Банкротство юр лица это: Что такое банкротство юридических лиц и какая процедура?

Последствия банкротства юридического лица

2020-06-26 Автор: Богачев Андрей Владимирович Рубрика: Статьи

Банкротство для любого предприятия имеет серьезные последствия, которые отражаются не только на юридическом лице – должнике, но и на всех его партнерах, кредиторах и других компаниях каким-либо образом связанными в хозяйственной деятельности.

Последствия банкротства для должника

Не всегда юр лица имеет негативные последствия банкротства.

Вот некоторые распространенные заблуждения:

• потеря имущества должником – в реальности, при правильном подходе к процедуре банкротства должник может сохранить контроль практически за всем своим имуществом;
• Репутация фирмы – банкрота подпорчена – на самом деле, если все сделано для компенсации кредиторам за невыполненные обязательства, репутацию можно сохранить без серьезных потерь;
• невозможность заниматься бизнесом – это в корне неверное суждение,  директор и учредители юридического лица могут сразу же открывать новую компанию, закон это не запрещает;
• большие штрафы, арест имущества и другие наказания – при грамотном подходе и выборе компетентного арбитражного управляющего, можно обойтись с минимальными потерями.

Последствия банкротства юридического порядка

Если банкротом признали юр лицо, то для фирмы наступают следующие последствия банкротства юридического характера:

• руководители предприятия передают всю полноту своих полномочий по управлению предприятия арбитражному управляющему, а он совершает расчеты с должниками;
• все начисленные штрафы, пеня и неустойки за невыполнение взятых должником обязательств приостанавливаются;
• о статусе юридического лица как банкрота публично сообщается;
• прекращается выполнение исполнительных листов;
• снимается арест со всех активов, а новый арест имущества запрещается;
• по результатам процедуры, из списка ЕГРЮЛ исключают  компанию – банкрота.

Если юридическое лицо — должник не обладает имуществом, то для конкурсной массы будут использовать уставной капитал фирмы, а также дебиторскую задолженность.

Если у компании – банкрота нет денежных средств для организации процедуры банкротства предприятия, кредиторы воздействуют на собственников фирмы всеми законными методами, вплоть до привлечения к уголовной ответственности.

Последствия объявления банкротства для ИП

Если банкротом является индивидуальный предприниматель, то последствия банкротства ИП будут такие:

• потеря статуса предпринимателя;
• потеря всех видов лицензий по совершению предпринимательской деятельности;
• запрет на регистрацию нового ИП на протяжении следующих 5 лет после объявления банкротства;
• запрет на занимание руководящих должностей и занятия деловой активностью на следующие 5 лет.

DIVIUS Law&Consulting – надежный партнер при банкротстве юр лица и ИП

Чтобы избежать негативных последствий банкротства, следует серьезно подойти к выбору арбитражного управляющего, а также консалтинговой фирмы, которая будет заниматься подготовкой и подачей документов в суд по банкротству.

Такой компанией является Дивиус Право и Консалтинг – опытная и надежная фирма по оказанию юридических услуг на российском рынке.

Новости и статьи от DIVIUS Law&Consulting, которые могут быть Вам интересны:

---

---

Понравилась статья? Поделитесь с друзьями —

Плюсы и минусы банкротства юрлица

Время на прочтение: 4 минут(ы)

«Только не банкротство!» — так думают руководители и учредители многих предприятий. Они воспринимают банкротство, как нечто, что порочит их репутацию, опускает в глазах кредиторов, контрагентов, партнеров. На самом деле, страшны не последствия банкротства юридического лица, а последствия того, что компания тянет с инициированием процедуры. Она все больше погружается в долги, увеличивает недовольство кредиторов и стремительно двигается к точке невозврата.

Содержание статьи

Стоит ли должнику бояться банкротства?

Банкротство, регулируемое ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)» — легитимный, цивилизованный способ восстановить платежеспособность или закрыть предприятие даже при наличии долгов. Это очень хорошо управляемая процедура с предсказуемым результатом, поэтому опасения директора и учредителей должника не обоснованы. С момента принятия закона №127 в 2002 году процедуру банкротства прошли уже тысячи предприятий. Для многих из них она открыла новые возможности.

Самый очевидный плюс банкротства юридического лица – возможность закрыть проблемное, неплатежеспособное предприятие. Директора, учредители фирм, которые были признаны банкротами, не лишаются права в будущем открыть бизнес или занимать ту же должность только в другом предприятии.

 

 

Развенчиваем мифы о банкротстве юрлица

Вокруг банкротства предприятий ходит много мифов, которые и порождают сомнения. Так, часто домысливают, что руководители покрывают долг перед кредиторами личным имуществом. Боятся, что банкротство поставит крест на будущем бизнесе и т.д. Юристы компании «Стратегия» спешат развенчать самые распространенные мифы.

Миф №1 – компания лишится всех активов

Действительно, одно из последствий процедуры банкротства юридического лица – это реализация всего имущества с целью удовлетворить требования кредиторов. Продажа активов всегда предшествует закрытию фирмы. Имущество реализуется – должник перестает существовать как юрлицо.

Однако этапу реализации активов предшествуют другие стадии, во время которых может быть восстановлена платежеспособность должника. Банкротство – это не всегда ликвидация. Чаще всего это успешные процедуры по санации предприятия, когда и активы сохраняются, и денежные обязательства перед кредиторами планомерно исполняются.

Миф №2 – объявим себя банкротом, испортим репутацию и потеряем клиентов

Потеря клиентов, покупателей – не самое страшное последствие в этой ситуации. Если продолжать вгонять компанию в долги, не исполнять обязательства перед кредиторами, то риск потерять репутацию еще выше.

Банкротство дает две возможности: 1) восстановить платежеспособность и реанимировать себя в глазах контрагентов, кредиторов, клиентов; 2) закрыть бизнес, который оказался проблемным (в этой ситуации вопрос об утере доверия клиентов стоит на последнем месте, так как компания в прежнем ее статусе все равно перестанет существовать).

Миф №3 – банкротство невозможно без привлечения к уголовной или административной ответственности

Если компания вела деятельность в соответствии с законом, то такие последствия исключены. На директора, учредителей не налагаются штрафы, им не грозят реальные сроки. Единственно, их отстраняют от управления предприятием, и они становятся сторонними наблюдателями.

Уголовная и административная ответственность – это последствия преднамеренного банкротства юридического лица. Если руководили, собственники намеренно вели к ухудшению платежеспособности, то им грозят санкции.

 

 

Плюсы и минусы банкротства юридических лиц для должника

Юридическое лицо получает статус банкрота только после вынесения решения Арбитражным судом. Юридические последствия для компании-должника тоже вступают в силу с этого момента.

Нежелательные, но неизбежные последствия:

• Должнику необходимо исполнить обязательства перед кредиторами.
• Сведения о компании перестают быть конфиденциальными и становятся общеизвестной информацией.
• Компания закрывается и исключается из ЕГРЮЛ.

Положительных последствий банкротства юридического лица для должника значительно больше. Именно они позволяют говорить о процедуре как о прогрессивном явлении для компании.

1. Из общей кредиторской задолженности исключаются штрафы, пени, неустойки, возникшие из-за неисполнения должником денежных обязательств перед кредиторами.
2. Снимаются блокировки счетов (если даже они заблокированы по требованию налоговой инспекции).
3. Снимаются аресты, наложенные на активы; судебные приставы прекращают исполнительные производства.
4. Списываются все долги, если у должника недостаточно активов для покрытия кредиторской задолженности.
5. Управление передается в руки арбитражного управляющего, который обязан действовать в интересах должника. Если этого не происходит, юрлицо имеет право устранить АУ, поменять его на другого специалиста или обжаловать его действие/бездействие в суде или СРО арбитражных управляющих.
6. Ослабляется давление кредиторов. При банкротстве кредиторы ставятся в очередь. Они не имеют права требовать исполнения денежных обязательства в обход алгоритма банкротства.

Важно! Нередко юридическое лицо с долгами забывает о таком последствии банкротства, как возможность скупки собственного же долга с дисконтом. Это существенный плюс для компании, которая хочет восстановить финансово-хозяйственную деятельность. Эта процедура проводится через третьих лиц, она не запрещена по закону и становится отличным подспорьем для должника. Юристы компании «Стратегия» помогут применить все инструменты и используют это последствие с выгодой для вас.

Последствия банкротства юридических лиц для кредитора

Процедуры затрагивают интересы и должника, и кредиторов. Даже на этапе инициирования банкротства участники дела «соперничают», желая первым подать иск в Арбитражный суд. У того, кто инициировал банкротство, есть преимущества. Так, если это сделал кредитор, то он имеет право предложить собственную кандидатуру арбитражного управляющего. Однако это не единственный плюс для лица, перед которым у компании сформировался долг. Выделяют и другие:

1. Наличие дополнительных инструментов для защиты своих прав. Кредиторы могут оспаривать действия арбитражного управляющего, могут оспаривать сделки должника, если они направлены на вывод имущества и т.д.
2. Возврат задолженности (если даже будет возвращена часть долга).
3. Списание задолженности и сокращение налогооблагаемой базы (возможно в том случае, когда у должника нет имущества для покрытия задолженности).

Иногда ситуация для кредиторов не столь радужная, и они должны помнить и о минусах банкротства. Велика вероятность, что на них может не хватить денег. Кредиторы не всегда получают причитающиеся им средства. Однако этот минус нивелируется тем, что задолженность с их баланса тоже списывается.

Иногда кредиторы не только не дожидаются исполнения обязательств, но и несут дополнительные расходы. В качестве примера приведем ситуацию, когда кредитор инициировал банкротство должника и подал исковое заявление в Арбитражный суд. Если у компании-банкрота не окажется достаточно активов для покрытия судебных расходов, оплачиваются они «из кармана» кредитора-инициатора.

Банкротство юридических лиц: последствия для директора

Директор после вынесения судебного решения о банкротстве устраняются от руководства и управления компанией. После уплаты ему долга по заработной плате, после закрытия компании он теряет рабочее место. Однако в будущем факт банкротства предприятия, которым он руководил, не накладывает на него ограничений. Он может устроиться на работу на любую должность или начать коммерческую деятельность.

Иногда для директоров наступают более серьезные последствия. Одно из них – субсидиарная ответственность. Если будет доказано, что директор причастен к ухудшению платежеспособности и банкротстве, то он отвечает личным имуществом перед финансовыми партнерами.

Важно! При грамотной подготовке можно доказать свою непричастность к банкротству. Если есть риск, что директор вашего предприятия может быть привлечен к «субсидиарке», позвоните юристам по банкротству компании «Стратегии».

Банкротство юридических лиц: последствия для учредителя

Собственники предприятия тоже испытывают на себе последствия банкротства юридического лица. Процедура не гарантирует им неприкосновенности их доли. Если так будет решено кредиторами, доли реализуются на открытых торгах в составе конкурсной массы.

Другие последствия:

1. Потеря контроля за деятельностью фирмы и отстранение от управления.
2. Долгое ожидание восстановление платежеспособности компании или закрытия. Процесс может затянуться на 1,5-2 года.
3. Привлечение к субсидиарной ответственности. Она возможна, если суд докажет, что действия или бездействие учредителей привели к ухудшению платежеспособности.

Однако после закрытия предприятия учредители могут без ограничений открывать другой бизнес. Для них банкротство – это легитимный способ закрыть компанию даже при наличии у нее долгов перед банками, налоговой и другими кредиторами.

Ст. 65 ГК РФ. Несостоятельность (банкротство) юридического лица

1. Юридическое лицо, за исключением казенного предприятия, учреждения, политической партии и религиозной организации, по решению суда может быть признано несостоятельным (банкротом). Государственная корпорация или государственная компания может быть признана несостоятельной (банкротом), если это допускается федеральным законом, предусматривающим ее создание. Фонд не может быть признан несостоятельным (банкротом), если это установлено законом, предусматривающим создание и деятельность такого фонда. Публично-правовая компания не может быть признана несостоятельной (банкротом).

Признание юридического лица банкротом судом влечет его ликвидацию.

2. Утратил силу. — Федеральный закон от 03.01.2006 N 6-ФЗ.

3. Основания признания судом юридического лица несостоятельным (банкротом), порядок ликвидации такого юридического лица, а также очередность удовлетворения требований кредиторов устанавливается законом о несостоятельности (банкротстве).

См. все связанные документы >>>

1. Особым случаем прекращения юридического лица является его ликвидация в результате банкротства. Банкротство несостоятельного должника выполняет важную роль, поскольку позволяет восстановить нарушенные права кредиторов, хотя и не всегда. В случае возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве) юридического лица ликвидация прекращается, ликвидационная комиссия уведомляет об этом всех известных ей кредиторов.

Требования кредиторов в случае прекращения ликвидации при возбуждении дела о несостоятельности (банкротстве) юридического лица рассматриваются в порядке, установленном законодательством о несостоятельности (банкротстве). В частности, речь идет о Законе о банкротстве (несостоятельности).

Таким образом, регулирование отношений, связанных с банкротством юридического лица, осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Согласно п. 1 комментируемой статьи не могут быть признаны несостоятельными (банкротами):

— казенные предприятия;

— учреждения;

— политические партии;

— религиозные организации.

Также в указанном пункте установлено, что государственная корпорация или государственная компания может быть признана несостоятельной (банкротом), если это допускается федеральным законом, предусматривающим ее создание, а фонд не может быть признан несостоятельным (банкротом), если это установлено законом, предусматривающим создание и деятельность такого фонда.

Установлен также запрет на банкротство публично-правовых компаний. Под последними понимаются унитарные некоммерческие организации, созданные Российской Федерацией в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, наделенные функциями и полномочиями публично-правового характера и осуществляющие свою деятельность в интересах государства и общества.

Публично-правовая компания может быть создана на основании федерального закона или указа Президента Российской Федерации и действует на основании решения о создании публично-правовой компании и утверждаемого Правительством Российской Федерации устава (ст. 2 Федерального закона от 03.07.2016 N 236-ФЗ «О публично-правовых компаниях в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»).

2. В п. 3 комментируемой статьи говорится, что основания признания судом юридического лица несостоятельным (банкротом), порядок ликвидации такого юридического лица, а также очередности удовлетворения требований кредиторов устанавливается Законом о несостоятельности (банкротстве). Однако указанный Закон регулирует и другие вопросы, связанные с банкротством юридических лиц.

Банкротство юридического лица — взыскание и списание

В данном разделе содержатся минимальные рекомендации для того, чтобы начать процедуру банкротства.

1. Арбитражный управляющий. Нужно найти адекватного и не ленивого арбитражного управляющего. По Закону о банкротстве назначить конкретную кандидатуру арбитражного управляющего можно только по заявлению конкурсного кредитора.

2. Активы. Закон о банкротстве сегодня содержит много вариантов для оспаривания сделок и возврата отчужденного должником имущества. Например, продавать имущество без оплаты или по распискам нельзя, иначе сделка будет признана недействительной по иску кредитора или управляющего. Также нельзя выводить имущество на аффилированных лиц.

3. Транспорт. У арбитражного управляющего есть вся информации по имуществу должника, в том числе о самоходной технике и транспортных средствах, отчужденных должником за 3 года до банкротства. Лизинг здесь представляет определенные сложности, так как активом для должника не является (это лишь аренда с правом выкупа), в связи с чем может вызывать вопросы в процедуре.

4. Субсидиарная ответственность. Заранее необходимо проанализировать основания для привлечения к субсидиарной ответственности всех контролирующих должника лиц. Это важно, потому что после начала банкротства юридического лица отбиваться от субсидиарки будет намного сложнее. Желательно с независимым арбитражным управляющим провести аудит всех обстоятельств, чтобы выявить риски привлечения к субсидиарной ответственности и устранить все возможные поводы заранее. Для кредитора субсидиарка — милое дело. За счет неё, действительно, можно взыскать долг.

5. Кредиторы. Должник может действовать недобросовестно и просуживать дружественных кредиторов, что необходимо пресекать и оспаривать. Сроки здесь не резиновые — всего месяц с даты ПРИНЯТИЯ судом заявления кредитора к рассмотрению.

6. Договор. Главное в процедуре банкротства юридического лица — правильная подготовка и работа в тандеме с арбитражным управляющим ещё до начала процедуры. Иначе может быть назначен ленивый управляющий, который только добавит проблем вместо выполнения своей работы.

Как вы понимаете, мы варимся в банкротстве юридических лиц довольно долго, и знаем всю кухню изнутри. Поэтому работаем не только с должниками, но и с кредиторами, выбивая для них невозвращенные долги через банкротство должников. 

Банкротство юридических лиц в Москве. Юрист по банкротству юр. лиц

Банкротство юридического лица – это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов. В современном мире банкротство является важнейшим инструментом при возникновении финансовых затруднений во взаимоотношениях с кредиторами и единственной возможностью законно прекратить деятельность компании при наличии задолженностей.

Важность банкротства сложно переоценить, так как это сложная и комплексная процедура, в ходе которой происходит столкновение интересов различных сторон (кредиторов, должника, бенефициаров и третьих лиц). Именно поэтому для успешной реализации целей и задач клиента необходимо сопровождение процедуры банкротства юристами – специалистами по банкротству юридических лиц, которые учитывают не только действующее законодательство и существующую судебную практику, но и формируемые в ней тенденции.

Услуги юристов компании «NOVATOR» подходят как кредиторам, желающим получить максимально возможное удовлетворение своих требований, так и должникам, стремящимся к минимизации негативных последствий, в том числе с точки зрения ответственности для контролирующих должника лиц, в ходе процедуры банкротства.

Наши юристы по банкротству юридических лиц оказывают следующие услуги:

• Первичная консультация, в рамках которой выясняются цели и задачи клиента в процедуре банкротства.
• Правовой анализ деятельности должника, причин несостоятельности, сделок под оспаривание, оснований для привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
• Разработка правовой стратегии для достижения целей клиента.
• Подача первичной документации, в том числе заявления о признании должника банкротом, о включении в реестр требований кредиторов.
• Полное сопровождение процедуры банкротства, заключающееся в представлении интересов в рамках всех обособленных споров, при взаимодействии с арбитражным управляющим и иными кредиторам.

Необходимо отметить, что, так как банкротство юридических лиц является комплексной процедурой, конкретные действия для достижения целей клиента определяются индивидуально.

По этой же причине стоимость каждого сопровождения процедуры банкротства юридических лиц обсуждается с каждым клиентом на этапе первичной консультации и постановки задач.

При обращении в компанию «NOVATOR» вы можете быть уверены, что:

• Ваши интересы представляют адвокаты и юристы по банкротству юридических лиц с многолетним опытом сопровождения процедур и множеством успешно реализованных проектов за плечами.
• Вы не станете просто «очередным» клиентом. Для достижения ваших целей будет разработана индивидуальная стратегия в рамках дела о банкротстве.
• Наши юристы следят за развитием судебной практики по делам о банкротстве и применяют новые подходы для удовлетворения ваших интересов.
• Для нас важно именно достижение положительного для вас результата, а не просто исполнение наших обязанностей по договору оказания юридических услуг.

Банкротство юридических лиц в Спб

Списание долгов юридического лица: грамотно проводим процедуру и сохраняем максимум имущества

Ещё несколько лет назад списание долгов с юридического лица было привычной возможностью избавиться от задолженности и начать бизнес с чистого листа. Но в 2017-2019 годах все изменилось.

Теперь банкротство — это не только списание долгов с компании, но и угроза личному имуществу людей, которые контролировали эту компанию — учредителей, директора, топ-менеджеров (контролирующие должника лица, далее «КДЛ»). Банкротство бизнеса стало сложнее и опаснее.

Что случилось? Почему списание долгов с юридического лица стало опасным?

Дело в том, что появилась субсидиарная ответственность. Это правовая конструкция, которая перекладывает долги компании лично на КДЛ. Это значит, что долги компании могут быть взысканы за счёт личного имущества её директора, учредителей и топ-менеджеров.

Конечно, просто так это не происходит. Чтобы долги компании были возложены на её КДЛ, эти лица должны допустить ошибки:

• выводить имущество компании перед банкротством;
• совершать неразумные сделки;
• уничтожить или спрятать бухгалтерскую отчётность, чтобы было неясно, что происходило в компании последние годы.

Но даже добросовестные руководители, которые ничего этого не делали, не могут быть спокойны. Когда кредитором выступает госорган, то суды чаще прислушиваются к нему, чем к банкротящейся компании. Бюджет надо наполнять.

Именно поэтому вам нужна мощная юридическая поддержка. И тем более она вам нужна, если компания действительно совершала действия, которые арбитражный управляющий и арбитражный суд могут счесть неправомерными.

Компания «Маяк» готова использовать весь свой опыт, наработки и понимание ситуации, чтобы защитить ваше личное имущество, грамотно проведя процедуру списание долгов с юридического лица.

Уверенно решим ваши задачи, соблюдая строгие принципы компании

Не успели принять меры, чтобы заранее обезопасить всё заработанное на собственном бизнесе? Не страшно. Обеспечить статус банкротства юридическому лицу можно специалисту с большим опытом, нестандартным складом ума и детальным подход к делу. Гарантируем это и, главное, — спокойствие за успешный результат.

Алексей Куликов

Что мы предлагаем клиентам, берясь за списание долга с компании

Избавим вашу компанию от долгов за 6 шагов

1 этап
Предварительный анализ ситуации.

Длительность
1-2 часа

Мы встречаемся с представителями компании и оговариваем ситуацию в целом. Практика показывает, что на большую часть вопросов, которые нам задают, мы готовы ответить сразу или как минимум обрисовать варианты развития событий.

2 этап
Готовим пакет документов

Длительность
до 2 месяцев

Это документы, которые необходимо подать вместе с иском согласно ст. 38 закона «О несостоятельности (банкротстве)»: копии учредительных документов компании, список кредиторов, бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату и иные документы.

3 этап
Глубокий полный анализ ситуации.

Длительность
до 2 недель

Получая документы компании, мы анализируем ситуацию досконально и готовы чётко ответить на вопросы о рисках оспаривания сделок, привлечения к субсидиарной ответственности и спрогнозировать дальнейшие действия кредиторов.

4 этап
Составляем исковое заявление, прикладываем к нему пакет документов и представляем его в арбитражный суд

Длительность
15 дней — 3 месяца

который принимает его и оценивает на предмет обоснованности, а также утверждает арбитражного управляющего.

5 этап
Арбитражный управляющий ведёт дело.

Длительность
6 — 14 месяцев

Он работает строго по закону «О несостоятельности (банкротстве)» — публикует сведения о банкротстве компании, составляет и ведёт реестр требований кредиторов, формирует конкурсную массу, проводит торги и т.д.

6 этап
Получаем определение арбитражного суда о завершении конкурсного производства.

Длительность
до 18 месяцев

Оно означает, что долги с вашей компании списаны, а сама она исключена из ЕГРЮЛ. На этом дело можно считать закрытым.

Обратитесь в «Маяк» как можно скорее. Подать иск о банкротстве компании должны вы, а не кредиторы Дело в том, что арбитражного управляющего предлагает та сторона, которая подаёт в арбитражный суд иск о банкротстве компании.

От арбитражного управляющего во многом зависит, как пойдёт процедура банкротства и встанет ли вопрос о субсидиарной ответственности лиц, контролирующих банкротящуюся компанию. А следовательно — будут ли взысканы долги компании за счёт личного имущества её директора и учредителей.

Поэтому крайне желательно, чтобы арбитражный суд назначил того арбитражного управляющего, которого предложили вы.

Для этого вам следует обратиться к нам как можно скорее. Обращение в «Маяк» — верный шаг в цели — сохранить максимальное количество имущества.

Готовы ответить на ваши вопросы.

Банкротство как вынужденная мера

В условиях экономического кризиса банкротство юридического, физического лица ни для кого не редкость. Именно поэтому многих так волнует вопрос: банкротство — это вынужденная мера или способ уйти от обязательств?

Попробуем разобраться в данном вопросе. Понятие «банкротство» закреплено в статье 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002 (далее — Закон о банкротстве). Согласно указанной норме банкротство — это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнять обязанность по уплате обязательных платежей. В данном случае должником может быть как гражданин, в том числе, индивидуальный предприниматель, так и юридическое лицо, оказавшиеся неспособными удовлетворить требования по денежным обязательствам, исполнять обязанности по уплате обязательных платежей. Причины неплатежеспособности могут быть самые разные: как внешние, так и внутренние.

Причины банкротства юридических лиц зависят от того какой деятельностью они занимаются. Так, например, внешние причины могут быть вызваны закономерностями экономического развития (кризисы, цикличность), политической ситуацией в стране и мире, несовершенством существующего законодательства, демографическими проблемами в стране и прочее. К внутренним причинам банкротства юридических лиц можно отнести наличие некомпетентного руководства в данной отрасли, отсутствие эффективной системы управления предприятием, нерациональная структура организации предприятия, недостаточное повышение квалификации сотрудников, низкая заинтересованность (мотивация) в результатах деятельности, ухудшение психологической атмосферы в коллективе, отсутствие четкой финансовой стратегии развития организации, низкая конкурентоспособность продукции, неэффективная реклама и прочее.

Причинами банкротства физических лиц может стать потеря работы, снижение доходов и увеличение расходов в связи с болезнью близких или рождением ребенка, в результате которых наступает неплатежеспособность должника, неправильное сопоставление своих возможностей и потребностей. Кроме того, существуют и объективные причины банкротства граждан, например, стихийные бедствия, другие неблагоприятные природные воздействия, общий невысокий уровень дохода населения, общая нестабильность финансово-кредитной политики государства и так далее.

Ирина Кондрашихина, начальник отдела по контролю (надзору) в сфере саморегулируемых организаций Управления Росреестра по Вологодской области предупреждает: «Не стоит забывать, что в случае признания должника банкротом наступают определенные последствия для должника.

Так, например, для гражданина это будут следующие последствия:

— в течение пяти лет с даты признания гражданина банкротом он не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства;

— в течение трех лет с даты признания гражданина банкротом он не вправе занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом;

— в течение 5 лет нельзя скрывать факт принятия плана реструктуризации долгов, если к должнику применялась процедура по реструктуризации долгов гражданина, при кредитовании и приобретении товаров в рассрочку;

— в случае признания гражданина банкротом суд вправе вынести определение о временном ограничении права на выезд гражданина из РФ;

— после признания гражданина банкротом все его имущество идет в конкурсную массу. Исключение составляет имущество, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданским процессуальным законодательством;

— при обнаружении сокрытого имущества производство по делу о банкротстве может быть возобновлено и данное имущество будет реализовано с целью удовлетворения оставшихся требований кредитора и т. д.

Что касается должника — юридического лица, то для него процесс признания банкротства носит исключительно негативный характер. С начала процесса он полностью отстраняется от управления компанией, его работа подвергается тщательной проверке, и в случае уличения его в хищениях, уничтожении документации или умышленном причинении вреда компании подвергается административной и уголовной ответственности».

Поэтому закономерно возникает вопрос — а можно ли как-то предупредить банкротство?

Само предупреждение банкротства характеризуется как комплекс мероприятий правового регулирования отношений должника, его кредиторов и государственных органов, обеспечивающий предотвращение возможных негативных последствий в результате снижения платежеспособности должника. Нормы главы II Закона о банкротстве регулируют меры по предупреждению банкротства. Меры, направленные на восстановление платежеспособности должника, могут быть приняты кредиторами или иными лицами на основании соглашения с должником до момента подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом. Закон о банкротстве к одной из мер предупреждения банкротства относит санацию — предоставление финансовой помощи в размере, достаточном для погашения денежных обязательств. Предоставить финансовую помощь могут учредители должника, собственник имущества должника — унитарного предприятия, кредиторы и иные лица. Предоставление финансовой помощи может сопровождаться принятием на себя должником или иными лицами обязательств в пользу лиц, предоставивших финансовую помощь.

Существуют и иные способы предупреждения банкротства.

Например, к экономическим способам предупреждения банкротства можно отнести модернизацию предприятия, перепрофилирование производства, принятие мер, направленных на повышение квалификации персонала, изменение системы управления организации, дополнительный выпуск акций, увеличение уставного капитала за счет дополнительных взносов участников или третьих лиц и прочее.

Юридическими способами предупреждения банкротства являются заключение соглашения о новации, отступном либо прекращение обязательств иными способами, заключение договоров на выгодных условиях, взыскание дебиторской задолженности, истребование имущества из чужого незаконного владения, частичная продажа своего имущества и другие меры.

Таким образом, знание причин банкротства, своевременное их устранение и принятие мер по предупреждению банкротства позволят избежать наступления неблагоприятных последствий от введения процедур банкротства.

Бывают случаи, когда некоторые вполне платежеспособные заемщики, узнав о существовании такого закона, но, не разобравшись в его тонкостях, могут перестать платить по кредитам и займам, в надежде, что их долги будут прощены. Однако использовать данный механизм для списания долга без реальных к тому оснований не стоит. Процедура банкротства — это не кредитная амнистия, а трудоемкий, долгий и не очень приятный процесс. Следует помнить о последствиях признания банкротом! Принимая во внимание изложенное, необходимо сто раз подумать, прежде чем подать заявление в суд о признании себя банкротом.

Безусловно, не надо забывать о добросовестных, сознательных предприятиях, организациях, гражданах, которые действительно пострадали, к примеру, от последствий финансово-экономического кризиса, которыми были предприняты все меры по предупреждению банкротства, но не получилось восстановить свою платежеспособность. В таких случаях действительно, банкротство — это вынужденная мера.

Пресс-служба Управления Росреестра по Вологодской области

3 типа банкротства — бесплатные юридические ресурсы на UpCounsel

Разъяснение видов банкротства бизнеса. Узнайте больше о различных типах банкротства малого бизнеса, таких как главы 7, 11, 13 и требования к подаче документов. 2 мин. Читать

1. Типы банкротства бизнеса
2. Глава 7 Банкротство
3. Глава 11 Банкротство
4. Глава 13 Банкротство
5. Не уверены, какой вариант банкротства лучше для вас?

Управлять малым бизнесом сложно, и от его успеха зависит бесчисленное множество факторов.Около 25% малых предприятий потерпят неудачу в первый год своего существования … а к пятому году около 55% из них в среднем закроют свои предприятия навсегда.

Если вы подумываете о банкротстве предприятия, вам сначала необходимо определить, на какой тип банкротства вам нужно будет подать заявление. Независимо от того, является ли ваш бизнес компанией с ограниченной ответственностью, индивидуальным предпринимателем, полным товариществом или корпорацией, юридическая структура вашего бизнеса будет определять вашу ответственность и тип банкротства, о котором вам может потребоваться подать.

Виды банкротства предприятий

Глава 7 Банкротство

Вы можете подать заявление о банкротстве в соответствии с главой 7 от имени вашего партнерства, корпорации или LLC, прежде всего, если ваш бизнес явно не может развиваться и у вас есть ограниченные активы, подлежащие ликвидации. В этой ситуации управляющий банкротством продает активы компании, чтобы рассчитаться с кредиторами. Этот вариант подходит для владельцев малого бизнеса, которые не хотят продавать свои активы и не иметь дела с кредиторами.

Индивидуальное предприятие не является отдельным юридическим лицом от своего владельца; следовательно, банкротство по главе 7 не может быть подано исключительно от имени предприятия, поскольку долги предприятия ложатся на долги владельца. Обратной стороной является то, что вы должны подать заявление о банкротстве, чтобы избавиться от деловых долгов. С другой стороны, вы можете погасить как личные, так и деловые долги, а также с помощью льгот защитить свои бизнес-активы. Вы также можете вести свой бизнес даже после банкротства, поэтому большинство владельцев партнерств, корпораций или LLC, которые несут ответственность за долг своей компании, подают заявление о банкротстве бизнеса в соответствии с Главой 7, а также лично.

Глава 11 Банкротство

Признанное банкротством при реорганизации бизнеса, банкротство в соответствии с главой 11 подается предприятиями, которые хотят продолжить работу, реорганизуя свои долги посредством плана погашения. Хотя это может показаться похожим на главу 13, здесь присутствуют дополнительные требования, такие как представление текущих операционных отчетов и назначение комитета кредиторов. Кроме того, кредиторам будет предложено проголосовать и утвердить план выплат, прежде чем он будет подтвержден.

Глава 13 Банкротство

Заявление о банкротстве по главе 13 подано исключительно для физических лиц. Тем не менее, индивидуальные предприниматели и их бизнес считаются одним и тем же лицом в соответствии с законом, поэтому, если вы подаете заявку на получение Главы 13, бизнес-долги включаются в ваши личные долги. Преимущество подачи заявления о банкротстве этого типа заключается в том, что вы можете сохранить все свое имущество, пока ваши долги реорганизуются с помощью плана погашения. Глава 13, как правило, предпочитается владельцами малого бизнеса с большим количеством личных активов или теми, кто не соответствует требованиям главы 7.

Не уверены, какой вариант банкротства вам подходит?

Не волнуйтесь. Адвокат по банкротству на UpCounsel может помочь вам ответить на сложные вопросы, например, следует ли вашему бизнесу создать новый бизнес-план или быть ликвидированным, как лучше всего защитить свои личные активы и как подготовиться к будущему после банкротства, восстановив свой кредит.

Просто отправьте заявку на работу, и вы сможете связаться с одним или несколькими опытными адвокатами по банкротству, которые помогут вам проконсультировать.

v

Ответы на самые важные вопросы

Когда бизнес подходит к концу, его манит банкротство. Если банкротство — правильный выбор для бизнеса, оно может принимать две формы: банкротство самого предприятия или банкротство владельца бизнеса.

Вот общие вопросы о том, как работает банкротство бизнеса.

Что произойдет с моей корпорацией, если я подам заявление о банкротстве?

Поскольку корпорация является юридическим лицом, отличным от своих акционеров, подача заявки акционером не влияет на корпорацию.

Акции обанкротившегося акционера в корпорации являются активом его имущества.

Стоимость акций, находящихся в конкурсной массе, является функцией ликвидности акций, процентной доли, которую они представляют в отношении корпорации, и чистой стоимости активов корпорации.

Большинство малых предприятий не представляют интереса для конкурсного управляющего, стремящегося ликвидировать ценные активы. У корпорации часто есть собственные долги, которые необходимо выплатить до того, как деньги перейдут к акционеру.Кроме того, кто будет покупать акции, если должник и бывший владелец бизнеса могут вступить в конкуренцию с покупателем?

Что произойдет со мной, если моя корпорация объявит о банкротстве?

Корпоративная документация также не оказывает прямого влияния на акционеров. Заявление о банкротстве корпорации не ведет к банкротству.

Управляющий банкротством корпорации контролирует коммерческие активы и отвечает за расследование финансов корпорации.

Но акционеры не в банкротстве.

Если должностные лица или акционеры несут личную ответственность по долгам предприятия, автоматическое приостановление в случае юридического лица не мешает кредиторам добиваться взыскания с других лиц, которые могут нести ответственность.

Мой бизнес — корпорация Sub S: влияет ли это на доступные средства защиты от банкротства?

Обозначение корпорации в подразделе S или корпорации в разделе C является вопросом налогового законодательства, а не каким-либо образом связано с типом юридического лица, которым является корпорация.

Для целей Кодекса о банкротстве оба являются просто корпорациями.

Однако будьте осторожны, если ваша корпорация подраздела S обращается за помощью. Любой налогооблагаемый доход, полученный после банкротства, может по-прежнему подлежать налогообложению акционерам, поскольку корпорация не является налогоплательщиком.

Могу ли я объявить о банкротстве только по своим личным долгам? только по бизнес-долгам?

Нет, заявление о банкротстве должно включать все долги организации-должника, независимо от того, как и почему они возникли.

Вы как физическое лицо можете отдельно классифицировать деловые долги и полностью оплатить их в главе 13, если это необходимо, чтобы продолжать использовать поставщиков.

Индивидуальный должник также может повторно подтвердить долги, если судья одобрит. И ничто не удерживает должника от добровольного продолжения выплаты погашенных долгов.

Могу ли я продолжить самостоятельную занятость, например, консультировать, если я подам заявление о банкротстве?

Это сложный вопрос: ничто в заявлении о банкротстве не запрещает вам зарабатывать на жизнь, используя свои навыки.Однако активы индивидуального предприятия, такие как бизнес-оборудование или дебиторская задолженность, являются собственностью имущества банкротства, которое вы можете использовать в своей самостоятельной занятости только в том случае, если они освобождены от уплаты налога или от них отказано доверительным управляющим в главе 7.

Кроме того, доверительный управляющий согласно Главе 7 может захотеть закрыть индивидуальное предприятие, если у него есть сотрудники или если деятельность предприятия подвергает имущество банкротства риску судебного иска со стороны потерпевших клиентов.

Что делать, если я инкорпорирую до подачи заявки?

Создание права собственности создает юридическое лицо, отдельное от должника.Большинство попечителей не будут вмешиваться в хозяйственную деятельность корпорации, принадлежащей должнику.

Если стоимость юридического лица превышает любое освобождение, заявленное в отношении акций, доверительный управляющий может настоять на том, чтобы должник либо выкупил акции обратно из имущественной массы, либо чтобы корпорация была распущена, а любая чистая стоимость распределена в конкурсную массу.

По нашему мнению, создание индивидуального предприятия не является мошеннической передачей, а просто изменением формы актива, принадлежащего должнику: до регистрации должник владел бизнесом, а после регистрации должник владеет акциями корпорации. который владеет бизнесом.

Узнайте о законах и судебных установках в том месте, где вы живете, с опытным адвокатом по делам о банкротстве.

Подробнее

Глава 7 для различных бизнес-структур — Банкротство

Существуют разные формы бизнес-структур с разными преимуществами и недостатками. В целом, существует четыре основных бизнес-структуры, а именно: ИП, Партнерство, Общество с Ограниченной Ответственностью (ООО) и Корпорация. Эти бизнес-структуры могут быть далее классифицированы как зарегистрированные бизнес-структуры и некорпоративные бизнес-структуры.Компании и корпорации с ограниченной ответственностью создаются путем регистрации и относятся к зарегистрированным бизнес-структурам. Однако индивидуальные предприятия и партнерские фирмы не создаются путем регистрации и поэтому известны как некорпоративные бизнес-структуры.

Индивидуальные предприниматели, товарищества, компании с ограниченной ответственностью (LLC) и корпорации имеют право подать заявление о банкротстве согласно Главе 7. Каждая из этих организаций должна получить одобренную кредитную консультацию в течение как минимум 180 дней до подачи заявки.Как правило, требования большинства кредиторов могут быть обеспеченными или необеспеченными. Обеспеченное требование — это на самом деле требование кредитора, обеспеченное залогом некоторого имущества или реальных активов предприятия. Однако необеспеченное требование кредитора — это требование, не обеспеченное никаким залогом.

В индивидуальном предпринимательстве индивидуальный предприниматель может погасить как свои личные, так и коммерческие долги, подав заявление о банкротстве в соответствии с главой 7. Индивидуальное предприятие не является отдельным юридическим лицом и не является его владельцем.С юридической точки зрения индивидуальный предприниматель и его бизнес имеют одно и то же юридическое лицо. В индивидуальном предпринимательстве деловые долги считаются личными обязательствами индивидуального предпринимателя. Если индивидуальный предприниматель не может погасить деловые долги, кредиторы могут потребовать и взыскать все долги из активов бизнеса и индивидуального предпринимателя.

Партнерство создается двумя или более физическими лицами, которые соглашаются совместно владеть и вести бизнес. Процесс ликвидации в главе 7 — это упорядоченный способ закрытия и ликвидации партнерского бизнеса.Партнерство может быть полным товариществом, товариществом с ограниченной ответственностью и товариществом с ограниченной ответственностью. В рамках полного партнерства все партнеры рассматриваются как полные партнеры, и все они несут личную ответственность по любым коммерческим долгам. В коммандитном партнерстве требуется один генеральный партнер с несколькими ограниченными партнерами. Генеральный партнер несет персональную ответственность по коммерческим долгам. Однако ограниченные партнеры исключены из такой личной ответственности. Личная ответственность товариществ с ограниченной ответственностью соответствует товариществу с ограниченной ответственностью.В партнерской бизнес-структуре, как правило, личная ответственность распространяется на все личные активы полных партнеров. Все товарищества с ограниченной ответственностью и товарищества с ограниченной ответственностью обязательно должны быть зарегистрированы у государственного секретаря.

ООО и корпорации имеют отдельное юридическое лицо, и эти бизнес-структуры несут ответственность по своим коммерческим долгам. Владельцы ООО и корпораций обычно не несут личной ответственности по каким-либо коммерческим долгам. В главе 7 о банкротстве предлагается ликвидировать активы корпорации или ООО и погасить ее коммерческие долги.

Характер бизнес-структуры очень важен, если бизнес находится на грани банкротства. Когда предприятие не выполняет платежи кредиторам, такая ситуация приводит к увеличению долгов предприятия и, наконец, к иску о банкротстве.

Реорганизация, ликвидация и банкротство юридических лиц • Юридический магазин

Юридическая помощь в процессе подготовки документов о реорганизации, закрытии и банкротстве компании должна осуществляться в соответствии с законодательством и международными стандартами.

Реорганизация, ликвидация и банкротство юридических лиц регулируются в соответствии с законом. Согласно закону, реорганизация юридических лиц осуществляется в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования.

Реорганизация юридического лица

Реорганизация юридического лица может быть осуществлена ​​по решению учредителей юридического лица или уполномоченного органа. В случаях, предусмотренных законом, выделение или реорганизация юридического лица в форме выделения нескольких юридических лиц осуществляется по решению суда.Существуют следующие формы реорганизации компаний:

• Присоединение
• Слияние
• Преобразование
• Разделение
• Разделение

Права и обязанности компаний перед кредиторами в процессе слияния, присоединения и преобразования переданы на правопреемников по передаточному акту. В случае разделения и выделения он переходит к вновь созданным компаниям на основе баланса.

Правила ликвидации юридических лиц

Правила ликвидации юридических лиц регулируются Гражданским Кодексом Азербайджанской Республики.Таким образом, его существование, права и обязанности осуществляются в порядке наследования без прекращения передачи другим лицам.

Согласно статье 59 Гражданского кодекса, регистрация юридического лица может быть основанием для аннулирования юридического лица, если его регистрация признана недействительной по решению учредителей или законодательного органа.

Банкротство юридических лиц

Юридическое лицо признано банкротом на основании решения суда. Это происходит, когда юридическое лицо не выполняет требования кредиторов.Закон Азербайджанской Республики «О банкротстве» гласит, что заявление кредитора или должника в суд является основанием для возбуждения дела о банкротстве. Подача этого ходатайства является важной вехой в истории процедуры банкротства. Иски о банкротстве могут быть поданы в суд на основании решения органа управления должника.

Этот закон не распространяется на банки и юридические лица.

Закон также гласит, что юридические и физические лица в лице государства могут подать иск о банкротстве.Если должником является заемщик-физическое лицо, заявление подается им или его представителем.

В особых случаях процедура банкротства должника может быть инициирована без их участия.

Юридические услуги, связанные с реорганизацией, ликвидацией и банкротством компании

Вы можете доверить нам юридические процедуры реорганизации, ликвидации и банкротства вашей компании. Наши профессиональные юристы окажут вам необходимую юридическую помощь в проведении процедур ликвидации и банкротства.

Подайте заявку здесь, чтобы получить услугу онлайн.

Узнайте все о банкротствах в разных странах

Что такое банкротство?

Банкротство — это правовой статус физического или нечеловеческого лица Корпорация Корпорация — это юридическое лицо, созданное физическими лицами, акционерами или акционерами с целью деятельности с целью получения прибыли. Корпорациям разрешено заключать контракты, предъявлять иски и предъявлять иски, владеть активами, перечислять федеральные налоги и налоги штата, а также занимать деньги в финансовых учреждениях.(фирма или государственное учреждение), которые не могут погасить свою непогашенную задолженность Текущие обязательства Текущие обязательства — это финансовые обязательства хозяйствующего субъекта, срок погашения которых наступает в течение года. Компания показывает их кредиторам. Как правило, он инициируется должником и налагается судом.

Слово происходит от итальянского слова banca rotta, , что переводится как «сломанный банк». Происхождение этого слова может быть связано с широко распространенным обычаем в Генуэзской Республике ломать скамейку или счетчик обменного пункта для обозначения неплатежеспособности. долги наступают.Несостоятельность — это состояние финансового бедствия, тогда как банкротство — это судебное разбирательство.

В древние времена банкротства не существовало. Концепция долгового рабства была более распространенной, особенно в Древней Греции. Если мужчина не мог выплатить долг своему кредитору, его жена, дети или слуги были вынуждены перейти в долговое рабство, чтобы служить кредитору до тех пор, пока он не возместит свои потери их физическим трудом. Исключением из обряда были Афины, запрещавшие порабощение за долги. Статут банкротов — это закон, принятый парламентом Англии в 1542 году.Это был первый статут английского права, посвященный этому вопросу.

Преимущества

Заявление о банкротстве дает несколько преимуществ, в том числе следующие:

• Помогает избежать бесконечных писем с требованиями, юридических угроз и звонков кредиторов в ваш дом, семью или бизнес.
• Помогает поддерживать определенный базовый уровень, например, дома и автомобили в большинстве случаев защищены.
• Бремя долга устранено (в большинстве случаев оно действительно исчезло), а не просто отложено.

Недостатки

Банкротство — это не простой одноэтапный процесс, но он также имеет недостатки. Это требует много усилий и усилий. Некоторые типы даже требуют, чтобы люди производили постоянные платежи и проходили некоторые процедуры после банкротства.

Это может снизить ваши шансы на получение одобрения для определенных типов ссуд и договоров аренды, так как это отрицательно влияет на ваш кредитный рейтинг. В некоторых случаях это также означает отказ от кредитной карты, что затрудняет осуществление платежей там, где кредитные карты требуются.

Законы о банкротстве по странам

Австралия

В Австралии банкротство регулируется Федеральным законом о банкротстве 1966 года. В случае банкротства физического лица кредитор может подать в Федеральный окружной суд постановление о наложении ареста. Человек также может искать защиты, подав прошение должника Официальному управляющему. Должник должен не менее 5000 долларов, чтобы кредитор мог подать ходатайство.

Канада

Банкротство также называется несостоятельностью в Канаде и регулируется Законом страны о банкротстве и несостоятельности.Управление по делам о банкротстве отвечает за надзор за справедливым и упорядоченным администрированием банкротств в стране.

Китай

Китай узаконил банкротство в 1986 году и принял в 2007 году пересмотренный закон, который был более тщательным и обширным.

Индия

Юридические определения банкротства, ликвидации, несостоятельности и роспуска оспариваются в правовой системе Индии. Раньше закона не существовало, но сейчас действует Кодекс о несостоятельности и банкротстве 2016 года, принятый парламентом Индии в мае 2016 года.

Соединенное Королевство

В Соединенном Королевстве этот вопрос касается только индивидуальных предпринимателей и партнерств. Компании и другие юридические лица подпадают под разные юридические процедуры (ликвидация и администрирование). В Шотландии это называется секвестром.

США

Дело о банкротстве в Соединенных Штатах отнесено к федеральной юрисдикции в соответствии с Конституцией США. Это дает Конгрессу право принимать единые законы по этому вопросу на всей территории страны.

Примеры крупных банкротств в последние годы

• Lehman Brothers Holdings Inc. была международной компанией финансовых услуг, которая занималась инвестиционным банкингом, исследованиями и торговлей, управлением инвестициями, частным капиталом и частным банковским обслуживанием. Компания обанкротилась 15 сентября 2008 года. Активы оценивались в 600 миллиардов долларов.
• 26 сентября 2008 г. компания Washington Mutual Inc. объявила о банкротстве. Все активы и большая часть обязательств были взяты на себя JPMorgan Chase.Активы оцениваются в 327,9 миллиарда долларов.
• Компания General Motors, обычно называемая GM, является автопроизводителем в США. По объемам продаж GM заняла первое место в США и второе место в мире в 2008 году. В рейтинге Fortune Global 500 GM заняла третье место в мире по выручке среди автопроизводителей за 2008 год. GM подала заявление о банкротстве 1 июня 2009 года. В заявлении сообщалось, что активы составляют 82,29 миллиарда долларов, а задолженность — 172,81 миллиарда долларов.

Другие ресурсы

CFI является официальным поставщиком глобальной страницы программы коммерческого банковского и кредитного анализа (CBCA) ™ — сертификата CBCAGet CFI CBCA ™ и становится коммерческим банковским и кредитным аналитиком.Зарегистрируйтесь и продвигайтесь по карьерной лестнице с помощью наших программ и курсов сертификации. программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы продолжить карьеру, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы:

• Безналоговая реорганизация Безналоговая реорганизация Чтобы считаться безналоговой реорганизацией, транзакция должна соответствовать определенным требованиям, которые сильно различаются в зависимости от формы транзакции. n Безналоговая реорганизация Чтобы считаться безналоговой реорганизацией, транзакция должна соответствовать определенным требованиям, которые сильно различаются в зависимости от формы транзакции.
• Раздел 368 Раздел 368 Раздел 368 (A) (1) описывает формат налогового режима корпоративных реорганизаций в США, как описано в Налоговом кодексе 1986 года.
• Рыночная стоимость долга Рыночная стоимость долга Рыночная стоимость долга относится к рынку. цена, по которой инвесторы будут готовы купить долг компании, отличается от балансовой стоимости на балансе.
• График долга График долга График долга включает в себя весь долг, имеющийся у предприятия, в зависимости от срока его погашения и процентной ставки.В финансовом моделировании потоки процентных расходов

Виды банкротства бизнеса | Юридическая фирма Питтсбурга

Глава 7

Глава 7 — ликвидация банкротства. Это погашение как долгов, так и активов. В контексте бизнеса Глава 7 чаще всего подается для закрытия бизнеса. Фактически, если бизнес является отдельным юридическим лицом, таким как ООО или корпорация, он должен закрыть , как только будет подана глава 7. LLC или корпорация, подавшая главу 7, не имеет права работать.В главе 7, поданной LLC или корпорацией, сборы бизнес-кредиторами немедленно прекращаются. Доверительный управляющий назначается Судом по делам о банкротстве, и этот Доверительный управляющий будет собирать все активы предприятия, такие как непогашенная дебиторская задолженность, деньги в банке, инструменты, оборудование и т. Д. Неденежные активы затем будут продаваться Доверительным управляющим, часто раз на аукционе.

После того, как все активы предприятия, которые могут быть проданы, превращены в наличные, Доверительный управляющий выплачивает как можно большую часть долга предприятия.Затем кредиторам бизнеса навсегда запрещается взыскание с LLC или корпорации, а LLC или корпорация фактически закрываются навсегда.

В качестве альтернативы, когда физическое лицо, которое владеет бизнесом в качестве индивидуального предпринимателя, подает заявление о банкротстве согласно Главе 7, единоличное предприятие может продолжать свою деятельность. Помните, как указано выше, теперь это индивидуальное заявление о банкротстве, поскольку индивидуальное предпринимательство не имеет права. Доверительный управляющий по-прежнему назначается судом, активы по-прежнему собираются сверх того, что закон позволяет физическому лицу защищать, эти активы по-прежнему продаются, и все взыскания по-прежнему приостанавливаются кредиторами.Однако, если владелец бизнеса может вести бизнес после потенциальной продажи активов, закон разрешает бизнесу продолжать, если владелец того пожелает.

В любом случае использование главы 7 как средства свертывания и закрытия бизнеса часто является эффективным способом сделать это. Активы продаются, сборы кредиторов прекращаются, и наступает полный перерыв, позволяющий владельцу бизнеса уйти без дальнейших осложнений.

Глава 11

Вы, вероятно, слышали о банкротстве по главе 11 в отношении очень крупных компаний, таких как US Air, General Motors и Westinghouse.Однако главу 11 также часто используют малые и средние предприятия, которые хотят продолжить работу, но нуждаются в реструктуризации долга. Фактически, индивидуальные предприниматели могут даже подать заявление о банкротстве отдельного лица в соответствии с главой 11, чтобы помочь с обременительной деловой задолженностью. Здесь основное внимание будет уделено отдельным юридическим лицам, таким как ООО или корпорации, поскольку именно они являются наиболее вероятными подателями иска по главе 11.

В целом, для малого или среднего бизнеса Глава 11 приостанавливает сбор платежей кредиторами на несколько месяцев или даже лет в некоторых случаях, чтобы бизнес мог работать без выплаты этих долгов.Идея состоит в том, чтобы позволить бизнесу работать с минимальными накладными расходами, чтобы убедиться, что бизнес жизнеспособен (т. Е. Он может зарабатывать деньги, достаточные для работы, не выплачивая никаких долгов), и позволить бизнесу накапливать денежные средства. Определенные виды обеспеченного долга, такие как ипотека и ссуды на покупку транспортных средств, должны по-прежнему выплачиваться в ходе рассмотрения дела по главе 11, но часто по гораздо более низкой ставке.

Цель большинства дел о банкротстве согласно Главе 11 — в конечном итоге подать план реорганизации, в котором предлагается выплатить долги предприятия в течение определенного периода времени.План главы 11 часто требует устранения некоторых или всех видов долгов. Лучше всего это пояснить на примере. Давайте возьмем пример нашего друга Джона Смита и его компании Smith’s Plumbing, LLC. Этот пример в некотором смысле слишком упрощен, но общие идеи в примере точно соответствуют принципам работы главы 11.

Smith’s Plumbing, LLC имеет следующие долги; аренда его офисного помещения на три оставшихся года по цене 3000 долларов в месяц, ссуда на покупку его рабочего фургона, оставшаяся на 2 года, по цене 600 долларов.00 в месяц, необеспеченная (без обеспечения) кредитная линия в банке на сумму 50 000,00 долларов США, задолженность по кредитной карте в размере 10 000,00 долларов США и задолженность перед поставщиком в размере 40 000,00 долларов США. Smith’s Plumbing, LLC зарабатывает деньги, но у бизнеса год спада, и становится все труднее производить платежи, требуемые кредиторами. Задолженность перед продавцом превышает 90 дней, банковский кредит просрочен на месяц, и становится трудно платить за аренду.

Smith’s Plumbing, LLC подает заявление о банкротстве по главе 11.Немедленно прекращаются сборы по кредитной линии, кредитным картам и долгу поставщика. Бизнесу по-прежнему необходимо платить арендную плату и ссуду на покупку автомобиля, но теперь это возможно без выплаты других долгов. В этих условиях бизнес будет работать около четырех месяцев. Хорошая новость в том, что бизнес набирает обороты и становится прибыльным. Еще лучшая новость: во время банкротства Джон и его адвокат смогли договориться с домовладельцем о новом договоре аренды, который продлевает срок аренды, но снижает выплаты до 2000 долларов.00 в месяц. Бизнес смог сделать это с арендодателем, потому что банкротство дает бизнесу возможность отказаться от аренды и переехать в другое место с минимальными финансовыми последствиями. Хозяин решил, что он предпочел бы получать арендную плату даже по сниженной ежемесячной ставке.

Затем предприятие подает план по главе 11, в котором предлагается заплатить следующее:

1. Арендодателю будет выплачиваться 2000 долларов в месяц в соответствии с условиями нового договора аренды, который был заключен во время банкротства;
2. Кредит на фургон будет продлен с 2 до 5 лет, а платеж будет снижен с 600 долларов.От 00 до 240 долларов в месяц;
3. По кредитной линии, кредитным картам и долгу поставщика на общую сумму 100 000,00 долларов будет выплачено 25% от суммы задолженности в течение 5 лет. По истечении этого 5-летнего периода остальные 75% будут окончательно исключены. Для этого требуется ежемесячный платеж в размере 416,00 долларов в месяц этим кредиторам. Это экономит бизнес деньги на ежемесячной основе, а также устраняет долги на сумму 75 000,00 долларов США.

После подачи Плана кредиторы имеют возможность проголосовать за него.Если достаточное количество кредиторов скажет «да», план может быть подтвержден судом. Все кредиторы голосуют за. Почему они это сделали? Это просто. Лучше получить что-то, чем ничего не получить. Если бизнес закроется, кредиторы, скорее всего, получат очень мало, если вообще получат, поскольку у сантехнического бизнеса, как правило, очень мало активов для ликвидации. Кредиторы считают, что получить 25% от суммы долга лучше, чем 0%.

После голосования кредиторов в суде по делам о банкротстве проводится слушание по утверждению, и план официально утверждается.Затем предприятие выводится из банкротства и начинаются выплаты кредиторам. Smith’s Plumbing, LLC теперь может работать, покрывать свои долги и не участвует в деле о банкротстве.

Каждый кейс, описанный в главе 11, отличается и имеет свои сложности. Однако этот простой пример хорошо отражает то, как выглядят многие кейсы главы 11 для малого бизнеса. Как видите, это может быть чрезвычайно полезным и эффективным средством спасения того, что может оказаться неудачным из-за огромных долгов.

Глава 13

A Глава 13 — еще один вид реорганизационного банкротства. Отдельное юридическое лицо, такое как ООО или корпорация, не может подавать по Главе 13. Дело по Главе 13 может быть подано только физическими лицами. Это означает, что даже если LLC или корпорация не могут подать Главу 13, индивидуальный предприниматель может.

Глава 13 для индивидуального предпринимателя может делать то же самое, что и Глава 11. Это может уменьшить сумму долга, уменьшить ежемесячные платежи и продлить период времени для выплаты определенных долгов.Однако структурно глава 13 сильно отличается от главы 11. В главе 13 план выплат подается в начале дела, а не ближе к концу, как в главе 11. Это означает, что выплаты начинаются немедленно. В главе 13 платежи производятся назначенному судом Доверительному управляющему, и эти платежи распределяются Доверительным управляющим в соответствии с планом выплат.

Существуют различные факторы, которые влияют на то, будет ли индивидуальному предпринимателю лучше заполнить Главу 11 или Главу 13, которые невозможно перечислить здесь, поскольку они различаются в зависимости от ситуации.Тем не менее, глава 13 — это жизнеспособный инструмент для индивидуального предпринимателя, позволяющий получить помощь от кредиторов и продолжить вести свой бизнес.

ТОО «Айс Миллер»: Insights

Текущее состояние банкротства удаленных лиц

По мере того, как кредиторы готовятся к жизни в мире с повышенным риском банкротства заемщиков, ликвидации и банкротства, многие начали уделять особое внимание требованию, чтобы заемщики создавали организации специального назначения («SPE») для снижения этих рисков.В этой публикации мы исследуем, как недавнее прецедентное право рассматривало формирование и использование SPE и какие структуры были более эффективными, чем другие.

Текущее состояние законодательства о банкротстве удаленных юридических лиц

Удаленные ПСН при банкротстве обычно используются в сделках с недвижимостью и структурированном финансировании, чтобы изолировать активы, являющиеся предметом ссуды или финансирования, от финансового состояния — и любого заявления о банкротстве — спонсора капитала или материнской организации.Теоретически такая схема позволяет кредиторам оценивать транзакции исключительно на основе конкретных активов, обеспечивающих ссуду, а не финансового состояния всего предприятия спонсора.

Как предполагает термин «удаленное банкротство», невозможно сделать компанию полностью «доказательством банкротства». «Отказ от преимуществ банкротства до подачи заявления о банкротстве противоречит федеральному закону и, следовательно, является недействительным». [1] Соответственно, цель состоит в том, чтобы сделать вероятность подачи заявления о банкротстве со стороны SPE как можно более малой.По сути, это включает трехкомпонентный подход:

• Во-первых, настройте SPE таким образом, чтобы от него требовалось хранить свои активы, обязательства, бухгалтерские книги, записи и операции отдельно от активов его акционерного спонсора и аффилированных лиц, чтобы ограничить возможность того, что сторонний кредитор спонсора будет получить доступ к активам SPE.
• Во-вторых, структурируйте операционные документы SPE таким образом, чтобы максимально ограничить свободу действий менеджеров SPE при подаче заявления о банкротстве.
• И, в-третьих, убедитесь, что у SPE есть заслуживающий доверия менеджер или член, который не зависит от спонсора и имеет право вето в отношении заявления о банкротстве, который также может гарантировать соблюдение обязательств SPE по корпоративной раздельности.

A. Недавнее прецедентное право

Большая часть недавнего прецедентного права, касающегося удаленных стратегий банкротства, была сосредоточена на третьем моменте, а именно на том, в какой степени кредитор может предотвратить подачу заявки на банкротство специализированной организации, назначив якобы независимого управляющего. кредитору или став номинальным участником юридического лица.Теория, лежащая в основе первой стратегии, заключается в назначении менеджера, который, по мнению кредитора, не будет возбуждать процедуру банкротства. Теория последнего состоит в том, чтобы получить блокирующую или «золотую акцию» компании, чтобы проголосовать против любой попытки подать заявление о банкротстве. Хотя можно использовать обе стратегии, ни одна из них не является пуленепробиваемой.

1. Подход независимого менеджера

   Показательный пример — In re General Growth Properties, Inc. , 409 B.R. 43 (Bankr. S.D.N.Y. 2009 г.) (применяется закон штата Делавэр).Этот случай подчеркивает подводные камни, связанные с отсутствием контроля со стороны кредитора при назначении и удержании независимых менеджеров SPE. В 2009 году General Growth Properties, Inc., один из крупнейших в то время операторов торговых центров в стране, подал заявление о банкротстве 359 своих аффилированных и дочерних компаний, в том числе многочисленных SPE, которые являлись должниками по определенным коммерческим ипотечным ценным бумагам, и что рынок предполагал банкротство было отдаленным. Несколько кредиторов подали ходатайства о прекращении дела некоторых должников SPE как недобросовестных, потому что, среди прочего: (1) SPE были платежеспособными, (2) менеджеры SPE недопустимо поставили интересы материнской компании. группа выше, чем у отдельных SPE, и (3) должники уволили независимых менеджеров SPE (без уведомления существующих менеджеров до подачи заявления о банкротстве) и назначили новых менеджеров для утверждения документов о банкротстве недобросовестно.Суд по делам о банкротстве отклонил ходатайства кредиторов. Суд постановил, что ничто в кодексе о банкротстве не требует, чтобы должник был неплатежеспособным, и в соответствии с законодательством штата Делавэр (и конкретными операционными соглашениями SPE) менеджеры ООО несут фидуциарное обязательство учитывать интересы владельцев капитала компании. Суд также постановил, что спонсор не действовал ненадлежащим образом, когда прекратил деятельность независимых менеджеров SPE, поскольку ничто в операционных соглашениях SPE не запрещало им это делать.Соответственно, кредиторы должны помнить о дискреционных полномочиях спонсора при увольнении независимых менеджеров и должны обеспечить, чтобы в организационных документах SPE было четко прописано, что деятельность независимых менеджеров не может быть прекращена без согласия кредитора.

2. Подход «золотой акции»

   Несколько недавних дел ясно показывают, что кредиторы не должны полагаться на получение номинальной «золотой акции» для блокирования подачи заявления о банкротстве. Например, в In re Intervention Energy Holdings, LLC , 553 B.R. 258 (Bankr. D. Del. 2016), кредитор подал ходатайство о прекращении дела о банкротстве SPE-должника на основании отсутствия соответствующего разрешения. В связи с заключением соглашения о воздержании от ответственности кредитор провел переговоры и получил единую членскую единицу в SPE и поправку к операционному соглашению SPE, требующую единогласного голосования членов для начала процедуры банкротства. Суд отклонил это ходатайство, постановив, что «[a] положение в документе об управлении компанией с ограниченной ответственностью, полученном по контракту, единственная цель и действие которого заключается в том, чтобы передать в руки единственному, миноритарному держателю акций окончательные полномочия по удалению ценных бумаг. право этой организации добиваться федеральной защиты от банкротства, а также характер и содержание основных отношений с должником, которые связаны с кредитором, а не с акционером, и которое не несет никаких обязательств ни перед кем, кроме себя, в связи с решением LLC о банкротстве на федеральном уровне. облегчение, равносильно абсолютному отказу от этого права, и, даже если это возможно разрешено законом штата, является недействительным как противоречащее государственной политике.

   Аналогичным образом, в In re Lake Michigan Beach Pottawattamie Resort LLC , 547 B.R. 899 (Bankr. ND Ill. 2016) (применяя закон штата Мичиган), кредитор предложил отклонить дело о банкротстве SPE-должника как поданное без разрешения, поскольку кредитор, как «специальный член» должника, не дал согласия на заявление о банкротстве в соответствии с организационными документами должника. Суд по делам о банкротстве отклонил ходатайство, постановив, что положение о согласии было недействительным как противоречащее государственной политике в соответствии с Федеральным законом, потому что это было, по сути, отказом от банкротства.Суд особо отметил, что «особые» членские права кредитора не давали кредитору права на получение какой-либо доли в прибыли или убытках должника, не возлагали на кредитора никаких налоговых последствий или прав распределения и не требовали каких-либо взносов в капитал. Суд также отметил и в конечном итоге счел решающим тот факт, что в операционном соглашении прямо говорилось, что специальный участник «не имел никаких обязательств или обязательств учитывать какие-либо интересы или факторы, влияющие на Компанию или Участников.В конечном итоге суд постановил, что положение о блокирующем члене / директоре будет недействительным, если блокирующий член / директор не сохранит нормальные фидуциарные обязательства, так что он может проголосовать за подачу заявления о банкротстве, даже если такая подача не отвечает наилучшим интересам кредитора. которые они были выбраны.

   С другой стороны, кредитор может получить права блокирования, если он получает значительную долю в капитале SPE. В In re Franchise Services of North America, Inc. , 891 F.3d 198 (5th Cir.2018) (применяя закон штата Делавэр), кредитор / акционер, владевший конвертируемыми привилегированными акциями должника на сумму 15 миллионов долларов, решил отклонить дело о банкротстве должника как поданное без разрешения. Суд по делам о банкротстве удовлетворил ходатайство об отказе. Подтверждая, Пятый округ выделил In re Intervention Energy Holdings, LLC , отметив, что кредитор здесь принял реальную долю в капитале компании, а не просто номинальную долю, и «нет убедительного обоснования федерального закона для лишения добросовестной доли участия. акционер с правом голоса только потому, что он также является кредитором корпорации.

   Эти дела ясно показывают, что кредиторы не могут просто полагаться на волшебные слова в операционных документах, чтобы помешать SPE подать заявление о банкротстве. Вместо этого они должны гарантировать, что они либо приобретут реальную долю в SPE, чтобы заблокировать заявление о банкротстве, либо что у них есть контроль над выбором и заменой одного или нескольких независимых менеджеров SPE.

B. Критерии рассмотрения дела о банкротстве компании с ограниченной ответственностью Удаленное

Учитывая приоритетность банкротства удаленных организаций в структурированном финансировании, рейтинговые агентства разработали критерии, по которым они оценивают, является ли организация специального назначения достаточно удаленной от банкротства, чтобы гарантировать высокий кредитный рейтинг .Рейтинговые агентства обычно считают организации, которые соответствуют следующим критериям, несостоятельными.

1. Назначение и деятельность SPE
   
   • SPE имеет право заниматься только ограниченной сферой деятельности, соответствующей цели ссуды или предложения обеспечения, и может вести только коммерческую деятельность, необходимую или побочную для достижения этой цели.
   • SPE строго запрещено брать на себя дополнительные долги вне рамок обычной деятельности SPE.
   • Бизнес SPE отделен от бизнеса его спонсора, и SPE обязано:
     • Поддерживать коммерческие отношения со спонсором, материнской компанией и аффилированными лицами;
     • Вести свою деятельность от своего имени, выступать в качестве отдельной организации, в том числе путем активного исправления любых недоразумений, связанных с ее названием, и соблюдать все корпоративные формальности;
     • Вести отдельные книги и записи;
     • Вести отдельные счета и не объединять активы с другими организациями;
     • Вести отдельный финансовый учет;
     • Поддерживать достаточный капитал в свете предполагаемых деловых операций.
     • Выплачивать собственные обязательства из собственных средств, включая удержание и оплату достаточного количества сотрудников от своего имени;
     • Не гарантировать никаких долгов или обязательств любой другой организации; и
     • Справедливо и разумно распределять расходы между аффилированными лицами.
2. Поправки к организационным документам SPE
   • Организационные документы SPE запрещают спонсору или материнской компании вносить поправки в организационные документы, пока задолженность остается непогашенной, без согласия кредитора.
3. Управление и контроль SPE
   
   • В SPE есть как минимум один менеджер, независимый от спонсора и имеющий право согласия в отношении следующих решений:
     • Подача заявления о банкротстве или несостоятельности;
     • Роспуск, ликвидация, слияние или продажа материалов или всех активов SPE;
     • Участие в любой новой коммерческой деятельности; и
     • Внесение изменений в организационные документы SPE.

Как установлено в прецедентном праве, описанном выше, суды неохотно применяют положения о согласии независимого члена или управляющего, которые позволяют независимому управляющему по существу игнорировать интересы SPE в пользу интересов кредитора. Соответственно, в организационных документах следует либо сохранить обычные фидуциарные обязательства для независимого менеджера, либо просто не указывать этот вопрос. При этом выбор независимого менеджера имеет решающее значение.Организационные документы SPE должны запрещать материнской компании или спонсору SPE увольнять или заменять независимого менеджера, выбранного кредитором. Важно отметить, что организационные документы также должны запрещать SPE предпринимать какие-либо ограниченные действия, пока должность независимого менеджера вакантна, до тех пор, пока кредитор не получит возможность выбрать заменяющего независимого менеджера. Хотя наличие этих характеристик должно обеспечивать кредиторам уверенность в том, что вероятность банкротства SPE без согласия кредитора будет маловероятной, кредитор должен проводить постоянную комплексную проверку в течение всего срока действия ссуды, чтобы гарантировать, что материнская компания SPE соблюдает эти положения. на практике.

В связи с подготовкой к увеличению банкротств заемщиков кредиторы имеют в своем распоряжении несколько инструментов. Знание того, как использовать эти инструменты и как суды рассматривают различные подходы к контролю, будет иметь решающее значение для того, как кредиторы выживут в трудностях своих финансовых структур.

Ice Miller представляет финансовые учреждения, а также заемщиков в широком спектре операций по коммерческому финансированию и операциям с недвижимостью. Айс Миллер также имеет обширный опыт в финансировании активов, включая финансирование ценных бумаг, недвижимости, кредитование на основе активов и секьюритизированное кредитование индустрии гостеприимства.

Эта публикация предназначена только для общих информационных целей и не является и не предназначена для использования в качестве юридической консультации. Читателю следует проконсультироваться с юрисконсультом, чтобы определить, как законы или решения, обсуждаемые здесь, применимы к конкретным обстоятельствам читателя.

Джейсон Берн является партнером Ice Miller’s Business Services Group, представляя кредиторов и заемщиков в широком спектре финансовых операций, включая обеспеченные и необеспеченные кредитные линии, кредитование на основе активов и финансирование недвижимости.Его практика также включает консультирование дебиторов и кредиторов по различным операциям реструктуризации, включая сделки с заменой, выкупа заложенного имущества, продажи по статье 9 и 363 продажи.

Луи ДеЛусиа является партнером и председателем Группы по банкротству, реструктуризации и правам кредиторов компании Ice Miller. Его представительство охватывает широкий круг вопросов, включая сложные дела по главе 11, банкротство и судебные тяжбы, связанные с правами кредиторов в государственных и федеральных судах, процедуры ликвидации, процедуры трансграничной несостоятельности, внесудебную реструктуризацию кредитов, урегулирование споров и другие альтернативы банкротству. процесс, а также взыскание активов и отчуждение в суде штата.

Элисон Фидлер является партнером Группы по банкротству, реструктуризации и защите прав кредиторов компании Ice Miller. За последние годы она участвовала в некоторых из самых крупных и сложных дел о банкротстве, выступая в качестве советника кредиторов, комитетов кредиторов, советов директоров и менеджеров, должников, доверенных лиц и других заинтересованных сторон.

Майкл Отт — поверенный в Группе по банкротству, реструктуризации и защите прав кредиторов компании Ice Miller. Он консультирует банки, финансовые учреждения и других кредиторов в проблемных ситуациях и имеет обширный опыт ведения коммерческих судебных разбирательств, включая судебные разбирательства, связанные со сложными финансовыми инструментами и транзакциями.

---

[1] См. In re Franchise Services of North America, Inc. , 891 F.3d 198 (5th Cir. 2018).
.