Должник по расписке не отдает долг: Что делать если не отдают долг — как забрать долг если не отдают

Содержание

Как вернуть долг по расписке, если должник не отдает деньги?

Ситуация, при которой знакомые или друзья просят занять деньги, несомненно, знакома каждому. И в большинстве случаев просьба о займе удовлетворяется, ведь в первую очередь человек проявляет отзывчивость и с сочувствием относится к заемщику. Но, как показывает практика, не всегда должники оказываются порядочными, поэтому не спешат отдавать занятые денежные средства. Так как же вернуть долг по ранее составленной расписке, если должник не отдает деньги? Именно с этим вопросом мы и попробуем более тщательно разобраться далее в статье.

Что следует понимать под распиской

Прежде чем приступать к рассмотрению основного вопроса, нелишним будет понять, что необходимо понимать под таким понятием, как «долговая расписка». Рассматриваемый документ имеет юридическую силу, поэтому возврат долга по расписке считается законным согласно действующему кодексу Российской Федерации.

Более того, документ, составленный кредитором собственноручно, вступает в полную силу даже в том случае, если нотариус не заверил расписку. Если заемщики не возвращают своевременно долг, в срок, указанный в документе, заимодавец на законном основании может обращаться в судейскую коллегию с требованиями о возрасте денежных средств.

Способы возврата долга

Рассмотрим самые действенные способы, которые помогут вернуть ранее одолженные денежные средства друзьям или знакомым:

  1. Труднее всего возвращать финансы в том случае, если непорядочный заемщик – это личность, которая ранее считалась верным и надежным другом. Ведь именно одалживание денежных средств становится одной из причин разрыва отношений между друзьями, так как финансы, особенно в приличной сумме, способны в полной мере изменить характер человека.

Разумеется, лучше вообще не одалживать финансы своим друзьям, но ведь отказать в помощи другу практически нереально.

Если такая ситуация имеет место, в первую очередь нужно попробовать решить этот вопрос мирным путем, к примеру, отложить на определенное время срок возврата денежных средств.

  1. Помочь сохранить финансы поможет ранее составленная долговая расписка, в идеале – заверенная у нотариуса, однако это требование не является обязательным. Отлично, если созаемщик будет присутствовать при составлении рассматриваемого документа, ведь именно это лицо обязано будет погасить дог заемщика, если у него возникнут финансовые затруднения.

При составлении расписки в документ вводятся следующие данные:

  • сумма долга, приписанная как цифрами, так и прописью;
  • личные данные обеих заинтересованных сторон и созаемщика;
  • срок возврата денежных средств;
  • какие проценты будут начислены в случае просрочки долга.

Составленный документ должны подписать как обе стороны, так и созаемщик. Кредитору следует иметь в виду: чем больше в расписке будет отображаться достоверных данных, тем легче и проще можно доказать собственную правоту, если придется обращаться за помощью в судейскую коллегию.

  1. Если мирным способом решить такую сложную ситуацию не удастся, и должник не вернет финансы, несмотря на то, что срок будет продлен, заимодавцу следует обратиться в суд для решения этого вопроса. Опытные юристы настоятельно рекомендуют кредиторам не брать на руки часть займа, так как такое мероприятие в значительной степени продлит возврат денежного долга.

Читайте также: Насколько законны заглушки на канализацию должникам

Перед посещением судейской коллегии рекомендуется собрать больше подтверждающих документов о ранее произведенной сделке и предупредить заемщика о принятом решении.

Заимодавец перед посещением судебной инстанции должен подготовить следующие документы:

  • заявление, в котором указывается просьба взыскать денежные средства с заемщика на законном основании;
  • квитанция, подтверждающая оплату обязательной государственной пошлины;
  • копия ранее составленной долговой расписки, подписанная обеими сторонами.

С подготовленными документами лучше всего обратиться в суд, действующий по месту прописки заемщика. Даже если должник не будет лично присутствовать на судебном разбирательстве, члены судебной коллегии вправе выносить судебное решение в пользу заявителя.

Однако стоит не забывать, что долговая расписка, помогающая вернуть долг на законном основании, имеет определенный срок давности, в рассматриваемой ситуации – 3 года, начиная от даты полного возврата денежного займа. То есть если срок давности расписки истекает, кредитор не сможет полноправно обратиться в суд с просьбой о возрасте денежных средств, несмотря на то, что обязательства с заемщика не снимаются.

Заранее позаботившись о составлении расписки, шанс вернуть заем увеличится в несколько раз. Поэтому не стоит забывать о таком совете, тем более что для составления документа потребуется не так уж и много времени. Не имея на руках расписки, вернуть денежные средства практически нереально, ведь, чтобы судебная коллегия поверила кредитору, потребуется представить весомые доказательства ранее произведенной сделки, к примеру, видео- или аудиозапись, или письменную переписку с заемщиком, а такими доказательствами, как показывает практика, кредиторы располагают крайне редко.

ВНИМАНИЕ!
В рамках нашего портала действует бесплатный юридический раздел, где наши эксперты отвечают на актуальные вопросы наших читателей. Все что необходимо — все лишь задать вопрос в форме ниже и ждать ответ нашего специалиста в течение 5 минут. Для вашего удобства консультации проводятся в любое время суток (круглосуточно). Задавайте вопрос:

Возврат долга по расписке!

В гражданском обороте часто используется договор займа, и в подтверждение его заключения должники нередко выдают расписки. Но в условиях экономического кризиса участились случаи невозврата сторонами полученного займа и, как следствие, увеличилось количество исков о взыскании долга по договорам займа. Проанализируем правовое регулирование договора займа и судебную практику по этому вопросу, говорит averba.com.ua.

Аналізуйте судовий акт: Навіть якщо де-факто НЕ брав гроші, але написав розписку, то де-юре це позика, яка після визначеної у розписці дати стає боргом і стягується судом (ВСУ у справі № 309/3458/14-ц від 13 грудня 2017р.)

Суть договора

Договор займа — это один из видов обязательств, направленных на передачу имущества.Согласно ст. 1046 Гражданского кодекса Украины «по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую ​​же сумму денег (сумму займа) или такое же количество вещей того же рода и такого же качества.

Договор займа является реальным, односторонним, возмездным или безвозмездным.Это означает, что он вступает в силу только после передачи имущества, все обязанности возложены только на заемщика и в определенных законом случаях договор займа может быть как возмездным, так и безвозмездным. Предметом договора займа являются вещи, определенные родовыми признаками, и денежные средства. Субъектами займа являются любые физические и юридические лица.

Договор займа, как и кредитный договор (да и договор банковского вклада), оформляет едины по своей экономической природе отношения. Отличия между ними заключаются преимущественно в том, что кредитором по кредитному договору выступают банки и другие финансовые учреждения, а заимодавцем по договору займа могут быть любые физические и юридические лица.

С практической точки зрения важным вопросом является момент заключения договора займа. Поскольку, как отмечалось выше, договор займа является реальным, то права и обязанности сторон не могут возникнуть до передачи вещи (денег).

Таким образом, договор займа считается заключенным в момент совершения действия по передаче предмета договора на основе предварительной договоренности. Эта особенность реальных договоров указанная в ч. 2 ст. 640 ГКУ: «Если в соответствии с актом гражданского законодательства для заключения договора необходимы также передача имущества или совершение другого действия, договор считается заключенным с момента передачи соответствующего имущества или совершения определенного действия».

Пользуйтесь консультаицей: Долговые расписки или как правильно одолжить деньги

Форма и содержание договора

При заключении договора займа стороны должны обратить внимание на форму, которая предусмотрена законодателем для этого вида договоров.

Договор займа заключается как в устной, так и в письменной форме. В ГКУ указано, что договор займа заключается в письменной форме, если его сумма не менее чем в десять раз установленный законом размер необлагаемого минимума доходов граждан, а в случаях, когда заимодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы (ч. 1 ст. 1047 ГКУ).

Следовательно, из положения закона следует, что простая письменная форма обязательна для договора займа, только когда заимодатель — юридическое лицо, а также во всех случаях, если сумма договора займа превышает установленный законом размер.

Закон не требует нотариального удостоверения договора займа, однако по договоренности сторон или по требованию одной из них договор должен быть нотариально удостоверен.

Надо обратить внимание на то, что согласно ч. 2 ст. 1047 ГКУ в подтверждение заключения договора займа и его условий может быть представлена ​​расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Согласно ст. 1053 ГКУ по договоренности сторон долг, возникший из договоров купли-продажи, найма имущества или с другого основания, может быть заменен заемным обязательством.

В договоре займа могут предусматриваться место и время возврата займа, а также лицо, которому необходимо вернуть заем. На договор займа распространяются положения ГКУ о месте исполнения денежного обязательства, предусмотренные ст.532 ГКУ, согласно которой, если место исполнения денежного обязательства не установлено в договоре, исполнение осуществляется по месту жительства кредитора (заимодавца), а если заимодавцем выступает юридическое лицо — по его местонахождению на момент возникновения обязательства. Если кредитор (заимодавец) на момент исполнения обязательства изменил место жительства (местонахождение) и известил об этом должника (заемщика), обязательство исполняется по новому месту жительства (нахождения) кредитора (заимодавца) с отнесением на кредитора всех расходов, пов ‘ связанных с изменением места исполнения.

Если в договоре не установлен срок возврата займа, то заемщик должен вернуть деньги или вещи в течение 30 дней со дня предъявления требования заимодавцем (ст. 1049 ГКУ).Хотя стороны по согласованию могут по своему усмотрению устанавливать в договоре другие условия возврата займа. Договор займа, особенно тот, который заключен на длительный срок, может предусматривать выполнение договора частями (в рассрочку).

Когда пришло время отдавать долг

Должник (заемщик) обязан выполнить свой долг по возврату займа, а кредитор (заимодавец) — принять выполнение лично или на условиях, установленных договором.

Закон дает заемщику право выполнить свой долг по возврату долга путем внесения причитающихся с него денег (ценных бумаг) в депозит нотариуса, если заимодавец отсутствует в месте исполнения обязательства, уклоняется от принятия долга или отсутствует представитель недееспособного кредитора. О внесении долга на депозит нотариус извещает кредитора в установленном законом порядке.

Приняв исполнения обязательства, по требованию должника (заемщика) кредитор (заимодавец) должен выдать ему расписку в получении долга частично или в полном объеме.

Если должник выдал кредитору долговой документ, кредитор, принимая исполнение обязательства, должен вернуть его должников. В случае невозможности возврата долгового документа кредитор должен указать это в расписке, которую он выдает.

Наличие долгового документа на руках у должника подтверждает факт выполнения им обязательства (ст. 545 ГКУ).

В случае неисполнения обязательства по возврату предмета займа наступают правовые последствия, установленные договором или законом.

Например, если заемщик не вернул сумму займа в срок, он обязан уплатить сумму долга с учетом установленного индекса инфляции за все время просрочки, а также 3% годовых от просроченной суммы, если иной размер процентов не установлен договором или законом (ч. 1 ст . 1050, ч. 2 ст. 625 ГКУ).

Определенные особенности ответственности существуют, если договором займа предусмотрено возвращение долга (ссуды) частями (в рассрочку). В этом случае, если заемщик нарушит срок возврата следующей части займа, это даст заимодавцу право требовать досрочного возврата части ссуды, и принадлежащих ему процентов (ч. 2 ст. 1050 ГКУ).

По нотариально удостоверенным договором займа в случае невозврата долга кредитор может обратиться к нотариусу за совершением исполнительной надписи о взыскании задолженности на основании п. 1 Перечня документов, согласно которым взыскание задолженности производится в бесспорном порядке, утвержденном Постановлением Кабинета Министров Украины от 29.06.1999 г. № 1172.

Пользуйтесь консультаицей:Противоположные выводы судей относительно долговой расписки: важна каждая фраза — Олег Никитин, адвокат ID Legal Group

Проценты

В силу ч. 1 ст. 1048 ГКУ заимодавец имеет право на получение от заемщика процентов от суммы займа, если иное не установлено договором или законом. Размер и порядок получения процентов устанавливается договором.Если в договоре нет условия о размере процентов, он определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования), установленной Национальным банком Украины. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

Договор займа будет беспроцентным, если:

заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратного размера необлагаемого дохода, установленного законом, и не связан с осуществлением хотя бы одной из сторон предпринимательской деятельности;

заемщику передаются вещи, определенные родовыми признаками.

Интересно, что согласно Гражданскому кодексу УССР 1963 г. проценты по денежным и другим обязательствам не допускались (ст. 170).

Следует отметить, что предоставление денег в долг с условием уплаты процентов при погашении долга в нашей стране называется ростовщичеством (русском — ростовщичество). Как в мире, так и в Украине с ростовщичеством часто боролись. Первые упоминания о ростовщичестве в Украине связаны с князем Мономахом, которого киевляне пригласили княжить после смерти Святополка. Он ограничил ростовщичество, изгнав евреев за пределы Киевского княжества.

Аналізуйте судовий акт: ВСУ скасував рішення трьох інстанцій і відмовив особі у поверненні 500тис. $ оскільки боргова розписка не містила зобов’язання боржника про повернення коштів (Постанова ВСУ від 11 листопада 2015 року у справі № 6-1967цс15)

Расписка — как доказательство

Остановим внимание на расписке как доказательстве заключения договора займа. Мы считаем, что расписка не заменяет письменный договор, а лишь является доказательством заключения договора займа и получение средств заемщиком .

Следовательно, расписка — это письменный документ с подписью, удостоверяющий, что лицо, его написала, получила товары, деньги, материальные ценности и т.д. и берет на себя определенные обязательства по ним.

Согласно ст. 1051 ГКУ заемщик вправе оспаривать договор займа на том основании, что деньги или вещи в действительности не получены им от займодавца или получены в меньшем количестве, чем предусмотрено договором. Если договор займа должен быть заключен в письменной форме, решение суда не может основываться на показаниях свидетелей для подтверждения того, что деньги или вещи в действительности не получены заемщиком от займодавца или получены в меньшем количестве, чем предусмотрено договором. Это положение не применяется к случаям, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или под влиянием тяжелого обстоятельства.

Уместно вспомнить судебную практику по этому поводу. Так, Верховный Суд Украины в постановлении от 15.07.2009 г. указал:

«Часть 2 ст. 1047 ГКУ допускает предъявление в подтверждение заключения договора займа и его условий расписки заемщика или иного документа, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной суммы денег или количества вещей.

Заемщик вправе оспаривать договор займа на том основании, что деньги или вещи в действительности не получены им от займодавца или получены в меньшем количестве, чем установлено договором (ч. 1 ст 1051 ГКУ).

При этом, по смыслу ч. 2 ст. 1051 ГКУ, при заключении договора займа в письменной форме (кроме случаев заключения его под влиянием обмана, насилия, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или под влиянием тяжелого обстоятельства) безгрошевисть такого договора не может основываться на объяснениях свидетелей, а может быть подтверждена только надлежащими и допустимыми доказательствами (ч. 2 ст. 58, статьи 59 ГПКУ).

В нарушение ст. 214 ГПКУ суд указанных требований закона во внимание не принял, при разрешении спора надлежащим образом не проверил доводы, изложенные Лицом 1 в ее иске, не учел, что согласно требованиям ГКУ расписка является одновременно документом, подтверждающим и передачу денег заимодавцем заемщику, и заключение договора займа «.

Очень интересна позиция ВСУ по поводу свидетельских качестве доказательств по делу о взыскании долга на основании расписки:

«Как видно из материалов дела, истицей были предоставлены суду оригинал расписки, которая свидетельствует о том, что она 1 июня 2006 передала ответчице 9900 грн сроком до 1 августа 2006

Апелляционный суд в нарушение требований ст. 213 ГПКУ, руководствуясь ч. 2 ст.1051 ГКУ и обосновывая свое решение показами свидетеля Л., которая не присутствовала при подписании расписки, знает об обстоятельствах по словам сторон, должным образом не выяснил и в решении не указал, под влиянием каких обстоятельствах был заключен договор займа (обман, насилие, злонамеренная договоренность представителя заемщика с заимодавцем или под влиянием тяжелого обстоятельства) «(постановление коллегии судей Судебной палаты по гражданским делам ВСУ от 15.08.2007 г.).

Учитывая судебную практику, которая сложилась, расписка является надлежащим доказательством того, что договор займа был заключен между сторонами и средства были получены, а показания свидетелей в этих делах должны учитываться в исключительных случаях .

Проанализировав существующую практику, следует отметить, что есть случаи доведения безгрошовости выданной расписки и заключенного договора, но для этого нужны предоставить письменные доказательства, что не всегда возможно (например, постановление коллегии судей Судебной палаты по гражданским делам ВСУ от 22.04.2009 г.).

Вспомните новоть: Юристы рассказали об основных причинах, по которым суды отказывают в принятии заявлений и как этого избежать

Индекс инфляции

Как уже отмечалось, согласно ч. 2 ст. 625 ГКУ должник, который просрочил выполнение денежного обязательства, по требованию кредитора обязан уплатить сумму долга с учетом установленного индекса инфляции за все время просрочки, а также 3% годовых от просроченной суммы, если иной размер процентов не установлен договором или законом.

При этом официальный индекс инфляции, рассчитываемый Государственным комитетом статистики, определяет уровень обесценивания национальной денежной единицы, т.е. уменьшение покупательной способности гривни, а не иностранной валюты.

Довольно часто в договоре займа денежное обязательство определяется в иностранной валюте, не противоречит действующему законодательству, однако исключает учета индекса инфляции, рассчитанного Государственным комитетом статистики, для обоснования требований, связанных с обесцениванием долга, определенного в иностранной валюте (постановление коллегии судей Судебной палаты по гражданским делам ВСУ от 27.05.2009 г.).

Реквизиты расписки

Очень важное значение имеет содержание расписки. Приведем некоторые обязательные и желательные реквизиты расписки: дата составления, ФИО заемщика, его паспортные данные и место жительства, Ф.И.О. займодавца, его паспортные данные и место жительства, сумма долга, указание о зобов ‘ Обязательства вернуть долг к конкретной дате.Законодательство не определяет, что расписка должна быть написана собственноручно.

Если в расписке указано лишь, что кто-то определенную сумму средств, но не указано, что он взял ее в долг и обязуется вернуть, эта расписка не может свидетельствовать о возникновении долговых обязательств и быть основанием для иска.

Следует отметить, что граждане часто выдают расписки о получении средств, не получив их. Это может быть связано с отношениями поручительства и другими.Бывают случаи написания расписок под давлением или обманом, в связи с чем советуем всем очень осторожно относиться к написанию любых расписок.

Учитывая изложенное, договор займа как был, так и остается неотъемлемой составляющей гражданского оборота. Он может быть заключен в простой письменной форме даже на значительные суммы. Более того, выдача расписки подтверждает заключение договора займа и получения средств, что позволяет защитить права заимодавца.

Автор консультации: Верба Андрей Петрович

Фото: Как фирма?

Аналізуйте судовий акт: Боргова розписка не обов’язково повинна містити слово «борг» чи «взяв/отримав у борг», для стягнення коштів достатньо зазначення зобов’язання «повернути гроші» (ВССУ у справі № 444/2909/15-ц від 21 грудня 2016р.)

Взаимовыручка – замечательная вещь. Однако в отношении денег обычные дружеские отношения не всегда работают. Очень часто после процесса предоставления денег в долг друзья-товарищи теряются навсегда. Не зря говорят, что одалживаешь чужие деньги, а возвращаешь свои. Как же следует поступить, как забрать долг, если не отдают.

Как выбить долг с должника?

Здесь следует соблюдать предельную осторожность, чтобы раньше времени не спугнуть должника. Действовать по алгоритму:

1. Нанести визит человеку, взявшему деньги в долг, и выяснить причину, по которой он задерживает с выплатой. Конечно, насколько объективны или не объективны причины задержки долга, это не столь важно и являются, по сути, проблемами самого должника. Для начала все-таки стоит ненавязчиво напомнить о том, что долг платежом красен.

2. Если при предварительной разведке выяснилось, что должник платежеспособен, то целью становиться все-таки, применив хитрую стратегию, добиться возврата по счетам. Начинать всегда следует с малого, где намеками, где тихим предположением не очень радужных перспектив в случае невыплаты.

Положение дающего в долг всегда очень неустойчиво, особенно, если не оформлены соответствующие документы. В большинстве случаев, давая в долг, можно забыть о возврате, этот способ верно работает, деньги потом сами находят путь к дому прежнего владельца. Конечно, каждая ситуация индивидуальна и готовых рецептов нет.

3. Репутация дороже денег, этот тезис верен в отношении репутации обеих сторон. Можно применить неплохой психологический ход, распространяя информацию о непорядочности заемщика среди его друзей, начальства, коллег и знакомых. Конечно, это не очень моральный метод, но он может сработать, чтобы вернуть долг.

4. Переход к решительным действиям возможен в том случае, когда мирные переговоры исчерпали себя. Здесь важно дать понять, что настрой самый серьезный. Следует попытаться составить расписку, что долг имел место быть. Конечно, такая расписка нужна была сразу, когда деньги только одалживались, но никогда не поздно составить ее задним числом.
Алгоритм того, как забрать долг по расписке, достаточно прост – это делается посредством искового заявления в суд.

Как вернуть долг, если нет расписки?

Метод применения силы здесь не работает, поскольку должник может подать в суд заявление о вымогательстве и представить доказательство в виде записи разговора, угроз с требованием вернуть долг. Тут в свои права вступает Уголовный кодекс.

Поэтому надо обращаться в суд с иском, где выступить истцом и также представить доказательства – это может быть запись разговора с должником, показания свидетелей, присутствовавших при передаче денег или разговоров о том, что деньги были переданы в долг и до сей поры не возвращены.

Конечно, эта запись не будет иметь силы для суда, но может оказать влияние на исходное решение судебной инстанции.

Долги ООО

Информация о том, как забрать долг у ООО примерно такого содержания, что и предыдущая. Должны быть документальные свидетельства, что долг имел место быть. И желательны показания свидетелей. Вопрос решается через судебные инстанции.

Советуем почитать:

Возврат долга — о чем забывают когда дают в долг — «Железников и партнёры»

Иногда в нашей практике мы сталкиваемся с тем, что люди передают деньги в долг, вообще не оформляя документы — под честное слово. Казалось бы, в случае невозврата ситуация патовая. Но практикой выработан эффективный способ разрешения споров и в этом случае.

Начать стоит с досудебной письменной претензии: если должник в ответ подтвердит долг и свою готовность его отдать, то у заимодавца появляется документ, с которым он может обращаться в суд. Безусловно, можно общаться с должником голосом, но мы рекомендуем обмениваться письмами. У нас в компании был случай, когда такой ответ должник прислал по электронной почте. По нашему совету заимодавец заверил получение этого письма нотариально и предоставил его в суд как доказательство наличия долга. И суд воспринял такое доказательство спокойно.

Если должник никак не отреагировал на претензию, придется обращаться в полицию. В заявлении в правоохранительные органы стоит максимально подробно описать ситуацию, изложить все обстоятельства передачи денег, включая место, время, сумму, договоренности, данные свидетелей и отказ от признания долга. В качестве доказательств вместе со свидетельскими показаниями стоит подготовить копии электронной переписки, sms-сообщений, аудио-, видеозаписи и т. п.

Готовое заявление рекомендуем отправить должнику с просьбой прокомментировать ситуацию. И угроза уголовного преследования, и перспектива дачи объяснений в рамках доследственной проверки хорошо тонизируют. Есть большая вероятность, что должник выйдет с инициативой погашения долга либо подписания договора займа.

Если этого не произошло, подавайте комплект документов в полицию. Там не забудьте получить талон КУСП (книга учета сообщений о преступлениях), являющийся отправной точкой начала проверочных мероприятий.

В рамках доследственной проверки правоохранители возьмут объяснения у должника, свидетелей, возможно, дополнительно и у вас. Зачастую на этом этапе должники признают факт получения денег и стараются вывести спор из уголовно-правовой плоскости. Многие находят возможность и погашают долг. Но даже если этого не происходит, дознаватель по истечении установленного законом времени обязан вынести постановление об отказе в возбуждении уголовного дела, в котором будут подробно описаны все обстоятельства. С этим постановлением и материалами доследственной проверки (их копии выдадут заявителю в полиции) можно смело идти в суд и взыскивать долг.

как вернуть деньги, данные взаймы

Ситуация стара как мир: друзья взяли в долг крупную сумму и отдавать не собираются.

На дворе кризис, денег нет, да и совесть в такое время меньше мучает… Что же делать с должником, который не отдает долг? И как отказать человеку в следующий раз, если в принципе не умеешь говорить «нет»?

Берите расписку!

Тема одалживания денег не слишком приятна для обеих сторон. Не очень комфортно просить деньги в долг, однако и потенциальному кредитору не позавидуешь. Ведь ему приходится решать извечный, почти гамлетовский вопрос: давать или не давать?

Украинцы берут в долг друг у друга регулярно. Во-первых, это быстро и удобно. Во-вторых, друзья обычно даже не заикаются о процентах. В-третьих, на возврат денег в срок никто и не надеется. И, наконец, в подавляющем большинстве случаев никакие документы не составляются и долговые расписки не пишутся. Все держится на честном слове, давней дружбе, родственных отношениях или, в крайнем случае, продолжительном знакомстве. Юристы предупреждают: такое легкомысленное отношение к собственным деньгам чревато неприятными последствиями.

— Возьмите с должника расписку, ведь самая простая расписка признается в суде как договор займа, — советует читателям «Комсомольской правды» в Украине» юрист по социальным вопросам Юлия Коваль. — Без нее доказать, что человек у вас брал в долг определенную сумму, будет очень проблематично. Некоторых останавливает потенциальная волокита — мол, ехать к нотариусу, заверять. Но в том-то и дело, что заверять расписку не нужно — достаточно того, что она будет написана от руки.

Особенности национальной проблемы

Украинские реалии столкнули отечественных кредиторов с еще одной проблемой — сугубо «национальной».

— Под Новый год подруга взяла у меня в долг 10 тысяч гривен, — рассказывает киевлянка Алена. — Сказала, что муж остался без работы, им жить не на что, у ребенка зимняя куртка порвалась, и т.д. Обещала вернуть деньги к концу зимы. Но уже прошли и зима, и весна, и лето, а денег как не было, так и нет. А самое обидное, что почти всю одолженную сумму она потратила на шубу — говорит, попала на очень удачную распродажу и не смогла себе отказать. Я уже не говорю о том, что перед новым годом 10 тысяч гривен — это был эквивалент 1250 долларам, а сейчас — 700!

Юристы единодушны: никакой индексации по таким гривенным долгам не проводится. То есть 10 тысяч давали — только на 10 тысяч можете и рассчитывать. И приводят фантастический пример: если бы курс упал до 4 грн. за доллар, вы же не предложили бы заемщику вернуть вам не 10 тысяч, а пять?

Что касается того, что подруга потратила деньги не так, как обещала, то целевое назначение долга нужно было предусмотреть в расписке (подробнее см. Важно). Вы этого не сделали? Что ж: на нет и суда нет.

Деньги против чувств

Невероятно, но факт: многие из тех, кому друзья и знакомые годами не отдают взятые в долг деньги, признаются: они с самого начала знали, что этим дело и кончится. Но зачем же тогда было давать?

Психологи уверены: все дело в том, что, давая деньги в долг, человек создает себе позитивный имидж. Для многих людей проще дать деньги и не получить их обратно, чем не дать и прослыть скупым человеком. То есть вопреки существующим стереотипам деньги стоят в нашей жизни не на первом месте: для многих отношение окружающих оказывается важнее.

— Давать в долг просто потому, что неудобно отказать, по меньшей мере неразумно! — уверена психолог Марина Деркач. — И то, что ваш приятель постоянно занимает у вас деньги и отдает более-менее в срок, не является ни аргументом в его пользу, ни гарантией его будущей платежеспособности. У хронического должника часто возникают различные непредвиденные обстоятельства, так что рано или поздно наступит момент, когда он попросту не сможет вернуть долг.

Конечно, отказывать человеку, который просит взаймы, неприятно. Но и не смертельно! К тому же для тех, кому трудно сказать «нет», есть способы «благопристойных» отказов:

  • в ближайшие дни я собираюсь сделать крупную покупку, так что деньги понадобятся самому;
  • на прошлой неделе я дал крупную сумму в долг приятелю с работы;
  • мы помогаем родителям (детям, брату, сестре), поэтому свободных средств нет.

Нужно ли прощать?

Некоторые кредиторы, дабы не переживать по поводу своих недобросовестных должников, предпочитают прощать долги. Это неплохой способ психологической защиты, тем более что есть случаи, когда прощение действительно является лучшим выходом:

  • должник умер;
  • должник полностью обанкротился;
  • должник скрылся в неизвестном направлении;
  • сумма, взятая в долг, слишком незначительна;
  • напоминать о долге вам морально тяжелее, нежели забыть о нем.

Словом, резюмируют психологи, прощать долг имеет смысл, когда либо ничего больше не остается, либо это принесет вам облегчение. В остальных ситуациях следует добиваться возврата денег.

ВАЖНО!

Что нужно указать в расписке

  1. Дата составления.
  2. Полные сведения о заемщике и кредиторе (ФИО, паспортные данные)
  3. Размер денежной суммы (цифрами и прописью).
  4. Сам факт, что деньги передаются именно в долг.
  5. Срок возврата долга.
  6. Если деньги даются под конкретную цель, это нужно зафиксировать в расписке.
  7. При желании можно указать и санкции за нарушение срока возврата. Например, 0,5% от суммы долга за каждый день просрочки.

СОВЕТ «КП»

Что нужно знать должнику

При полном погашении долга (и, если это предусмотрено договором, процентов) должник должен забрать у кредитора свою расписку. Хорошо, если кредитор сделает в расписке отметку о том, что долг погашен и претензий к должнику нет.

Однако бывает так, что кредитор отказывается вернуть расписку — например, утверждает, что она утеряна. Юристы говорят, что в этом случае расписку уже придется писать самому кредитору. В ней нужно будет указать причину, по которой кредитор не может вернуть заемщику его расписку, и опять же зафиксировать, что должник полностью рассчитался по долгу и претензий к нему нет.

В ТЕМУ

Как самому не нарушить закон

Вымогая, угрожая и тем более выбивая долги у неплательщика, кредитор сам рискует оказаться преступником. Не стоит заниматься и самоуправством.

— Друг детства мне не отдавал долг полтора года! — рассказывает посетитель одного из форумов Олег. — В конце концов я пошел к нему домой, объяснил ситуацию его родителям, которых прекрасно знаю еще со школы, и попросил разрешения в счет долга взять его видеокамеру. Поскольку он очень любит снимать, я решил, что это подтолкнет его вернуть долг. Родители вошли в мое положение и видеокамеру отдали. А товарищ написал заявление в милицию и обвинил меня в краже…

— Да, в данном случае заемщик нарушил закон, — говорит юрист Юлия Коваль. — Вопрос взыскания долга решается исключительно в судебном порядке, и другой альтернативы не существует. Ведь расписка не является основанием для принудительного взыскания — таким основанием может быть только решение суда. А само взыскание осуществляется не кредитором, а исполнительной службой.

По словам юриста, если расписки нет, придется поискать другие доказательства — возможно, вам повезет и суд примет их во внимание. Такими доказательствами могут быть показания свидетелей, переписка, в том числе и электронная или эсэмэсками, аудиозапись телефонных разговоров. Но давая деньги в долг в следующий раз, подумайте: зачем все эти сложности, если гораздо проще с самого начала оформить расписку?

По материалам: «Комсомольская правда в Украине»

Налогообложение перевода долгов между дебиторами и кредиторами

ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
РЕЗЮМЕ

  • Когда должник передает долг организация-кредитор, которую он контролирует, сделка может быть освобождена от налогов при П.351 и 357 (а).
  • При ликвидации дочерняя корпорация, дочерняя компания не признает прибыли или убыток от передачи своего имущества при ликвидации его 80% материнской компании, включая распределения в оплату долга перед родителем корпорация.
  • Переводы партнеров-должников кредиторскому товариществу в соответствии с замаскированными правилами продажи, в то время как товарищества должников партнерам-кредиторам подпадают под П. 731 и 752.
  • Специальные правила применяются к аннулирование долгового дохода в перевод приобретенного долга и переводы в рассрочку обязательства.

Частая передача наличных между закрытыми предприятиями и их владельцев очень часто. Если собственник работает в бизнес, передача, скорее всего, будет либо зарплата акционеру / сотруднику, либо П. 707 (c) гарантированный платеж партнеру.Как вариант, перевод может быть ссудой. В качестве до тех пор, пока истинная суть сделки это ссуда, она будет засчитана для уплаты налогов целей. 1

Денежный поток не исключительно от предприятий к владелец. Многие владельцы предпочитают извлекать выгоду из своих закрытый бизнес с комбинацией собственный капитал и долг.И снова эти кредиты будут уважаться и не реклассифицироваться как капитал, если это добросовестные ссуды.

В нормальном В ходе хозяйственной деятельности эти ссуды погашаются. Квитанция о погашении не облагается налогом кроме как в той мере, в какой это представляет интерес. Тем не мение, в сложных экономических условиях многие из эти ссуды не возвращаются.До такой степени, что кредитор отменяет обязательство, у должника есть доход от погашения долга (COD) под гл. 61 (а) (12). Этот доход облагается налогом если налогоплательщик не имеет права на исключение под разд. 108. В остальных случаях задолженность передается между сторонами в качестве независимая сделка или часть более крупного один.В этой статье рассматриваются эти сделки.

Два основных типа переводы создали значительные налоговые проблемы. В первом случае должник переводит долг на кредитор. Если должник является владельцем бизнес и бизнес является кредитором, перевод кажется вкладом. Если бизнес — должник, а собственник — кредитору, передача может быть распределением, ликвидация или реорганизация.Другой тип передачи от кредитора к должник. Опять же, транзакция может занять форма вклада, если кредитором является владельца, или он может принимать форму распределение, ликвидация или реорганизация если кредитором является бизнес.

От должника к кредитору Переводы

Корпорации

Два основополагающие кейсы, которые заложили основу для анализа перевода долга обязательства должника перед кредитором являются Kniffen 2 и Эдвардс Мотор Транзит Ко.3.Бежал Артур Книффен единоличное предприятие и владела корпорацией. ИП заемные деньги от корпорации. Для действующего бизнеса причины, Kniffen передал активы и обязательства владение корпорацией в обмен за акции корпорации, тем самым перевод долга от должника к кредитор.Сделка соответствовала требованиям разд. 351.

Правительство утверждало, что перевод долга кредитору был на самом деле выписка или отмена долг (один шаг), который должен был быть трактуется как получение загрузки по гл. 351 (b) и облагается налогом в настоящее время. Налогоплательщик утверждал, что передача была предположением долг и, исходя из гл.357 (а), не должно рассматриваться как загрузочный.

Налоговый суд признал, что задолженность аннулирована действие закона. Однако он не принял аргумент правительства относительно структуры сделки. Вместо этого он определил произошли два отдельных шага. Во-первых, корпорация взяла на себя долг.Это предположение был охвачен гл. 357 (а). После предположение, интересы должника и кредитор слился и задолженность погашена. Поскольку перевод был произведен не во избежание уплаты налогов. целей, гл. 357 (b) не применяется. В Результатом был безналоговый гл. 351 транзакция, за исключением тех случаев, когда предполагаемый долг превышают базы переданных активов, приводя к выигрышу по гл.357 (с). Этот решение установило разделение перевод долга от его погашения.

Эдвардс Мотор Транзит Ко. Цитирует и является считается принятым, подход в Книффен. По уважительным деловым причинам владельцы Эдвардс создал холдинг Susquehanna Co. компании и передал ей акции Edwards под разд.351. Саскуэханна взяла деньги взаймы. от Эдвардса для удовлетворения определенных финансовых обязательства. Для устранения возникших проблем от наличия холдинговой компании, владеющей акциями операционной компании, собственники объединились Саскуэханна в Эдвардса под гл. 368 (а) (1) (А). Правительство признало, что основная сделка представляла собой слияние без налогообложения.Однако правительство хотело, чтобы компания признать доход в результате аннулирование или прощение долга. В Налоговый суд вынес решение в пользу налогоплательщика о основания того, что перевод долга (от должника к кредитор) не было списания долга. Постановление процитировало Книффена как авторитет для этого вывода.

На своем поверхность, Edwards Motor Transit подтвердил решение и рассуждения в Книффене. Налоговый суд заявил: «Передача материнская корпорация своих активов для Edwards [его дочерняя компания]. . . составлял выплату непогашенные обязательства. . . как только точно, как если бы Саскуэханна произвела оплату в наличные.Это заявление опиралось как на Книффена, так и на Поместье Гилмор. 4 В Гилморе ликвидирующая корпорация передала дебиторская задолженность акционеру, который быть должником. В этом случае суд постановил сделка была передачей активов, а не прощение долга. Суд обосновал свое вывод в значительной степени о том, что нет произошло фактическое погашение долга.

Заявление в Edwards Motor Однако процитированный выше транзит вопреки заключению в Книффене. А оплата не является переводом и принятием обязанность. Поскольку Саскуэханна считалась использовали активы для погашения долга, Налоговая Суд должен был потребовать от Саскуэханны признавать прибыль в той мере, в какой стоимость активы, использованные для погашения долга, превышены их базы.Выводы Книффена и Эдвардс только в своих владениях согласны с тем, что эти переводы долгов не были списанием долгов что привело бы к доходу наложенным платежом. В Книффене, суд постановил, что долг был принят и затем погашен. В Эдвардсе, суд постановил, что погашение долг представляет собой погашение.

Это возможно, что налоговый суд достиг правильный исход в Эдвардсе Моторный транзит, но по неправильной причине. В Rev. Rul 72-464, 5 должник корпорация слилась с кредитором корпорация в безналоговой реорганизации под разд. 368 (а) (1) (А). Постановление завершено что корпорация-должник не признала любая прибыль или убыток от погашения задолженность в приобретающей корпорации.Общий Меморандум адвоката (GCM) 34902 6 предоставили подробный анализ заключения.

GCM цитирует Книффена и Эдвардс 7 и приняли свои основное обоснование. В частности, это пришел к выводу, что основная сделка ( реорганизация) приводит к передаче задолженность приобретающей корпорации.Это после передача о погашении долга установленное законом слияние интересов. В перевод — это допущение долга, которое не облагается налогом согласно гл. 357 (а). Следовательно передающая сторона (корпорация-должник) не признает прибыль или убыток.

Именно это и произошло в Эд палаты.В долг был принят, но не погашен. Следовательно Налоговый суд должен был прийти к выводу что сделка не подлежала налогообложению согласно гл. 357 (а) и не полагались на сомнительные власть поместья Гилмор 8 или пришли к выводу, что долг был погашен.

Ликвидации

транзакции, обсуждавшиеся до этого момента, имеют были либо безналоговыми корпоративными образованиями (Разд.351) или безналоговую реорганизацию (гл. 361). В другой транзакции, которая может произойти, кредитор / акционер ликвидирует корпорацию-должник.

Если сделка не между родителем и его дочерняя компания, налогообложение определяется П. 331 и 336. До 1986 г. мог быть определен Книффеном и Эдвардс.С отменой в том же году Общих коммунальных предприятий 9 доктрина (не облагается налогом распределение корпоративной собственности) и вступление в силу настоящего гл. 336, результат простой. Под гл. 336, должник ликвидируемая корпорация признает прибыли и убытки. Были ли ликвидированы корпорация рассматривается как использующая активы для погасить долг, требующий признания прибыль или рассматривается как распределение активов в налогооблагаемая операция по гл.336, все прибыли и убытки признаются.

налогообложение акционера немного больше сложный. Во-первых, акционер должен определить сколько он получил в обмен на снабжать. Самый разумный ответ: акционер получил стоимость активов минус любой предполагаемый долг и минус лицо размер долга перед ним ликвидированная корпорация.Эта сумма используется для определить прибыль или убыток в результате гипотетическая продажа акций согласно гл. 331. Во-вторых, акционер должен определить, что был получен за долг, будь то активы или сам долг. Сумма, полученная в выплата долга ликвидируемой корпорации является необлагаемым налогом возвратом капитала.Если акционер считается получившим сам долг, то долг сливается из существование. Основа всех активов полученная должна быть их справедливая рыночная стоимость (FMV) в соответствии с разд. 334 (а) или общие основные правила.

В случае ликвидации корпорация является дочерней компанией кредитор / акционер, результаты меняются.Под гл. 337, дочерняя компания признает ни прибыль, ни убыток при передаче его ликвидируемые активы распределить 80% (родитель). П. 337 (b) расширяет это правило до включать выплаты в погашение причитающихся долгов материнской корпорации. Следовательно дочерняя компания / должник не признает прибыль или потеря.

Материнская корпорация (кредитор) не признает прибыли или убытков по ликвидация своей дочерней компании согласно гл. 332. Основание переданного имущества в руки родителя — это переходящая основа. 10 Этот переход базовое правило также применяется к полученному имуществу в качестве оплаты долга, если дочерняя компания не признать прибыль или убыток при погашении.11 Другими словами, прибыль или убыток откладываются до тех пор, пока активы отчуждаются материнской корпорацией.

Одно важное исключение из к родителю применяется правило непризнания корпорация. Под Regs. П. 1.332-7, если основа материнской задолженности отличается от номинальная сумма долга, родитель признает реализованную прибыль или убыток (лицо сумма минус базис), который является результатом погашение.Поскольку это положение не упоминать любые исключения из правил гл. 334 (b) (1), материнская корпорация обязательна использовать переходящую основу для всех активов получено без корректировки на какую-либо прибыль или убыток признан по долгу.

Это обсуждение ликвидации предполагает, что ликвидируемая корпорация платежеспособна.Если это неплатежеспособный, ответ меняется. Перевод не может подпадать под пп. 332 и 337. акционер не рассматривается как получающий имущество в обмен на акции; поэтому убыток допускается согласно гл. 165 (г). В налогообложение долга зависит от суммы, если любые, полученные акционером в результате долга.

Товарищества

Налогообложение переводов долга с участием партнерств составляет определяется, в значительной степени, разд. 731, 752, и 707 (а) (2) (В). В частности, налогообложение переводов партнеров-должников в кредитор / партнерство определяется замаскированные правила продажи гл. 707 (а) (2) (В), тогда как переводы товариществ-должников в кредитор / партнер подпадают под гл.731 и 752.

п. 707 (a) (2) (B) предусматривает, что a передача имущества партнером партнерство и связанный с ним перевод денежных средств или собственность партнеру рассматривается как продажа собственности. В правилах указывается степень, в которой предположение о партнерстве обязательств от партнера рассматривается как распределение продажной цены.

Рег. П. 1.707-5 делений предполагается обязательства в либо квалифицированные обязательства или безусловные обязательства. Квалифицированный обязанность 12 то, что:

  1. Понесено более двух лет перед предположением;
  2. Был понесенные в течение двух лет после предположения, но не в ожидании предположение;
  3. Был выделен капитальные затраты, связанные с недвижимостью передан в товарищество по Темп.Рег. П. 1.163-8T; или
  4. Был понесенные в ходе обычной деятельности в котором он использовался, но только если все материальные активы этой торговли или бизнеса передаются товариществу.

Сумма квалифицированного обращения обязательства ограничены FMV переданное имущество уменьшено старшим пассивы.Любое дополнительное обращение обязательства рассматриваются как неквалифицированные долг.

Если передачи имущества нет иначе рассматривается как часть продажи, принятие партнерством квалифицированного ответственность в связи с передачей недвижимость не рассматривается как часть продажи. Принятие неквалифицированных обязательств рассматривается как выручка от продажи в той мере, в какой что предполагаемая ответственность превышает передает долю партнера в этом ответственность (как определено в разд.752) сразу после того, как партнерство предполагает ответственность. Если нет денег или другого вознаграждение передается партнеру партнерством в сделке, принятие квалифицированных обязательств в сделка, рассматриваемая как продажа, также рассматривается как выручка от продаж в размере доля передающего партнера в этом ответственность сразу после партнерства принимает на себя ответственность.13 Следуя предположению ответственность, интересы должника и кредитор слился, тем самым погасив долг. В результате, как правило, полный сумма этих принятых обязательств является частью выручки от продажи. 14

Принятые обязательства которые еще не считаются выручкой от продажи подпадают под гл.752. С момента совершения сделки. приводит к сокращению передающей личные обязательства, налогоплательщиком считается получить денежное распределение, равное сумма долга, принятого в соответствии с гл. 752 (б). Учитывая, что долг сразу погашены, никакие суммы не распределяются ни на какие партнер. Конечным результатом является то, что передающая сторона должен признать прибыль, если обязательство сумма перевода превышает внешнюю базис до транзакции, увеличенный на основу любого актива, переданного в партнерство в рамках сделки.

Товарищество могло занять деньги у партнер, а затем участвовал в сделке который передает долг кредитор / партнер. Первый вопрос является ли первоначальная транзакция ссудой или основной вклад. П. 707 (а) разрешений ссуды партнеров в товарищества. В оценка сделки аналогична один, чтобы определить, есть ли у акционера одолжил деньги корпорации или сделал основной вклад.Факторы, изложенные в П. 385 и Уведомление 94-47 15 должно быть рассматривается в данном анализе.

Предполагая долг реальный и только он передается кредитору / партнеру результат простой. Партнер рассматривается как сделав денежный вклад в партнерство по гл.752 (а) в той степени, в которой что сумма долга превышает сумму выделяется партнеру по гл. 752 нормативные документы. Если часть долга распределяется другим партнерам, эти другие партнеры рассматривается как получение условных денежных средств распределение.

Если перевод является частью более крупная сделка, то анализ — это немного сложнее.Передача другого активы регулируются разд. 737, 731 и 751. П. 737 требует, чтобы партнер признал прибыль если в течение предыдущих семи лет партнер внесла собственность со встроенной прибылью в партнерство и текущий FMV распределенная собственность превышает партнерскую внешняя база. Партнер рассматривается как признание прибыли в размере, равном меньшее из (1) превышения (если есть) FMV имущества (кроме денег), полученного в распределение на скорректированной основе таких заинтересованность партнера в партнерстве непосредственно перед сокращением раздачи (но не ниже нуля) по сумме денег полученный в раздаче, или (2) в сети предварительная прибыль партнера.В внешняя база увеличивается на сумму предполагаемый вклад, потому что партнер взял на себя партнерскую ответственность. После любого усиление по гл. 737 определяется, общий правила распределения пп. 731 и 751 (б) применить к сделке. По сути, перевод кредитору / партнеру партнерский долг перед партнером составляет рассматривается так же, как и любое обязательство, принятое на себя партнер.Погашение долга не должно приводить к дополнительному налогу последствия.

Кредитор-должник Переводы

Дополнительно к переводы от должника к кредитору, есть переводы от кредитора к дебитору. Итог эти транзакции определяются двухэтапный анализ в Книффене. Кредитор считается передавшим актив должнику / собственнику.После передача, интересы должника и слияние кредиторов, в результате чего погашение долга. Этот погашение, как правило, не подлежит налогообложению, поскольку основание долга и номинальная сумма равный. 16 Результат меняется, если основа в руках кредитора и скорректированная цена выпуска должник не равен.17

Партнерства

Один из начальные руководства, которые касались этого вопрос был преподобный Рул. 72-464. 18 В этом постановлении задолженность была переведена в необлагаемую сделка. Следовательно, получатель ( должник) имел переходящую основу в долге. Поскольку эта основа была меньше лица сумма, прирост, равный разнице, был признал.Это постановление не объясняло обоснование признания выгоды или потенциальное воздействие, если стоимость долга отличается от своей основы. 19 Эти предметы были адресовано преподобному Рул. 93-7. 20

Ред. 93-7 проанализировал транзакцию между партнерство и партнер, обозначенный здесь п и А, соответственно.А было 50% партнер. Этот процент позволил А не быть связанная сторона P согласно П. 707 (б). P также имел нет п. 751 актива, а у А не было доля P обязательства по гл. 752. Это были исключены, потому что они не повлияли на обоснование налогообложения долга переводы.Выдал задолженность номинальной стоимостью 100 долларов за 100 долларов. п приобрел долг на 100 долларов. Когда долг был стоимостью 90 долларов, он был передан А в полное погашение своей доли, которая имела FMV в размере 90 долларов и внешняя базовая стоимость в 25 долларов. В другими словами, кредитор / партнерство распределил долг должнику / партнеру.

Долг представлял собой актив, дебиторскую задолженность в руки П. Когда это был распространен в A, P определил его налогообложение согласно гл. 731 (б), который предусматривает, что никакая прибыль или убыток не признано партнерством по распределение собственности. Применение П. 731 (б) в этой сделке следовало прямо из Книффена, которые рассматривали перевод долга как отделить транзакцию от погашения что следует за передачей.Под гл. 732, г. В качестве Базис в переданной задолженности составлял 25 долларов. 21

Основание правила гл. 732 предполагают, что встроенное усиление или реализован убыток по распределенному имуществу и распознается, когда получатель избавляется от недвижимость. В этой ситуации распределенный долг был погашен, и поэтому никакое будущее событие не будет генерировать налогооблагаемая прибыль или убыток.Следовательно, это погашение стало налогооблагаемым событием. В этом конкретный случай, A признанная прибыль в размере 65 долларов США (90 долларов США — 25 долларов США). базис) и доход наложенного платежа в размере 10 долларов (100 долларов — $ 90 FMV.) Решение не было изложить причину признания как прибыль, так и доход наложенным платежом. Это правильный результат на основе Рег.П. 1.1001-2. Под это регулирование, когда собственность используется для удовлетворить регрессное обязательство, должник имеет усиление равно разнице между значением имущества и его основы, а также дохода наложенным платежом равна разнице между количеством долг и стоимость имущества, используемого в качестве поселок. Распределенный долг является имуществом во время раздачи, и правила рег.П. 1.1001-2 должны применяться.

В преподобном Рул. 93-7, стоимость долга было меньше номинальной суммы. Долг стоимость может превышать его номинальную сумму. В этом В случае, указанном в постановлении о доходах, вычет за превышение стоимости может быть доступны партнеру в результате считается слиянием. В Письме Постановление 201105016, 22 IRS постановило, что налогоплательщик имеет право на вычет при повторном приобретении его долг с премией как часть план реструктуризации.Преподобный Рул. 93-7 цитируется Рег. П. 1.163-4 (c) (1), и письмо постановления 201105016 процитировал Regs. П. 1.163-7 (с). Оба правила гласят, что повторное приобретение задолженность с премией приводит к вычету процентные расходы, равные выкупу сумма минус скорректированная цена вопроса. Рег. П. 1.163-4 (c) (1) применяется к корпоративным налогоплательщики, а рег.П. 1.163-7 (с) распространил этот режим на всех налогоплательщиков. На основании этих правил и лечения распределения как приобретение долга, вычет процентных расходов должен разрешено, когда значение превышает сумма долга, тогда как доход наложенного платежа составляет распознается, когда значение меньше, чем размер долга.

в ред. Rul. 93-7, товарищество было кредитором, и долг был переведен на должник / партнер. Обратная транзакция может происходят, когда кредитор / партнер переводит долг перед должником / товариществом в обмен на процент на капитал или прибыль. П. 721 относится к кредитору / партнеру. Следовательно, нет прибыль или убыток признаются.Однако разд. 108 (e) (8) (B) применяется к должник / товарищество. П. 108 (e) (8) (B) предусматривает что партнерство признает доход наложенным платежом равняется превышению погашенного долга над стоимость процентов, полученных кредитор. Этот доход направляется партнеры, которые сразу владели интересами перед переводом.Партнерство не признать прибыль или убыток (кроме COD доход) в результате этой сделки. 23 Ценность процент обычно определяется ликвидационная стоимость процентов полученный. 24 Если кредитор получает процент от прибыли, ликвидация значение равно нулю, и поэтому партнерство признает доход наложенным платежом, равный сумме переданный долг.

Корпоративный Транзакции

Переводы долгов между корпорациями и акционерами просто так же вероятно, как переводы между партнерами и партнерские отношения. Если передающая сторона является акционером или становится акционером в качестве результат сделки, пп. 1032, 118, и 351 предусматривают базовую необлагаемость. Тем не мение, П.108 отменяет эти разделы в некоторых случаи.

Если акционер передает долг корпорации в качестве вклада в столица, п. 108 (e) (6) может привести к признание доходов наложенного платежа корпорацией. Под гл. 108 (e) (6), корпорация рассматривается как погашение задолженности с суммой денег, равной скорректированная основа акционера в задолженность.Таким образом, корпорация Сумма дохода наложенного платежа, равная превышению номинальная сумма долга по основание в долге непосредственно перед передача. В большинстве случаев лицо и основа равны, и доход наложенным платежом не признается. Если передача в обмен на акции, гл. 108 (e) (8) (A) предусматривает, что корпорация рассматривается как погашение задолженности с суммой, равной FMV акции.Поэтому корпорация признает доход наложенным платежом, равный превышению номинальная стоимость долга выше стоимости Акция получена. Во многих случаях значение акции меньше погашенного долга, и, следовательно, признается доход наложенного платежа. П. 351 предусматривает, что 80% кредитор / акционеры не признавать ни прибыли, ни убытков, если долг подтверждается ценной бумагой.Если разд. 351 нет подать заявку, кредитор / акционер может иметь возможность требовать вычета убытков или безнадежных долгов.

Ред. Прав. 2004-79 25 обеспечивает подробный анализ перевода долга из корпорация-кредитор должнику акционер. Анализ аналогичен анализу один для партнерских распределений, охватываемых Ред.Rul. 93-7, обсуждалось ранее.

Изменение фактов преподобного Рул. 2004-79, предположить, что акционер занимает деньги у его корпорация. Номинальная сумма долга составляет 1000 долларов, а цена вопроса — 920 долларов. В скидка на исходный выпуск (OID) в размере 80 долларов США составляет амортизируется как корпорацией, так и акционер. В то время, когда исправленная проблема цена и базис — 950 долларов, но FMV — только $ 925 корпорация распределяет долг между акционеру в виде дивидендов.

От с точки зрения корпорации, это имущественный дивиденд. Преподобный Рул. 2004-79 цитирует преподобного Рул. 93-7, но он мог так же легко процитировали Книффена. В качестве недвижимость дивиденды, таксоны сделки к корпорации регулируется гл. 311. Поскольку значение в постановление о доходах было меньше, чем основа, корпорация не признала прибыли или убытка.Если стоимость была оценена, корпорация признали прибыль, равную признательность.

Акционер получает налогооблагаемый дивиденд, равный стоимости долг; следовательно, долг имеет основу, равную к его FMV в 925 долларов. Поскольку долг автоматически погашается, акционер рассматривается как выполнившая обязательство в сумма 950 долларов при выплате 925 долларов.Следовательно, акционер должен признать 25 долларов. дохода наложенным платежом.

Второй образец фактов в положение о доходах такое же, за исключением Стоимость распределенного долга составляет 1005 долларов США. Под эти факты, акционер будет иметь право к вычету процентных расходов в соответствии с Рег. П. 1.163-4 или 1.163-7 на сумму 55 $ (1005–950 долларов).Другими словами, акционер считается выкупившим собственная задолженность по выплате, равной основанию что распределенный долг получается в сделка.

Выводы преподобного Рул. 2004-79 соток в соответствии с таковыми в преподобном Рул. 93-7. Они следуют рассуждениям Kniffen .

Другая транзакция что может произойти в связи с задолженностью акционеров, ликвидация корпорации, в результате чего распределение долга перед должник / акционер. Результаты должны быть аналогичны тем, что в преподобном Рул. 2004-79. В корпорация, распределяющая долг, облагается налогом под разд. 336. Следовательно, корпорация признает прибыль или убыток в зависимости от основы долга и его FMV.Это тоже самое результат как в случае дивидендов, за исключением того, что убыток признается в соответствии с п. 336 вместо отказа в соответствии с разд. 311. Группа Основой долга акционера является его FMV под разд. 334 (а). Акционер признает Доходы наложенного платежа или процентные расходы, в зависимости от является ли базис меньше или больше, чем скорректированная цена выпуска долга.Эти результаты вытекают из правил, изложенных в гл. 61 и 163 и соответствуют выводы в вышеупомянутых постановлениях о доходах.

Результаты немного изменятся, если ликвидация квалифицируется в соответствии с пп. 332 и 337. IRS обсудил эти результаты в Совет главного юрисконсульта 200040009. 26 год П.332 защищает родителей от признание дохода при получении долг. П. 337 прикрывает ликвидацию корпорация от признания прибыли или убытка на перевод долга материнской компании корпорация. Основа — переходящая основа под разд. 334 (б). Тогда, поскольку долг погашен, родитель распознает либо Доходы наложенного платежа или процентные расходы по погашение долга.Как и в предыдущем постановления о доходах и Kniffen погашение должно облагаться налогом событие, потому что устранение переходящая основа предотвращает родительский корпорация от наличия налогооблагаемой сделка в будущем, связанная с этим долг. Эти результаты согласуются с предыдущие решения.

Результаты обсуждается для ликвидации материнской / дочерней компании также должно применяться, если должник / корпорация приобретает корпорацию, которая владеет своим долгом в реорганизация необлагаемых налогом активов. В этом случае, П. 361 заменяет разд. 332 и 337. погашение долга — отдельный сделка, которая должна привести к признанию доходов или расходов.

Приобретено Долг

Пока в этой статье обсуждались сделки между должником и кредитором. Теперь перейдем к вопросу о том, как владелец долга приобрел это. Во многих случаях держатель приобрели долг напрямую у должника, и приобретение не подлежит налогообложению. В других ситуации, долг является непогашенным и находится в руки посторонней стороны.Держатель приобретает долг у этой несвязанной стороны. В этих случаях разд. 108 (e) (4) может создавать COD доход.

Под разд. 61, если должник выкупает свой долг меньше, чем скорректированный цена вопроса, у должника есть доход наложенным платежом. П. 108 (e) (4) расширяет это правило: Если сторона в связи с тем, что должник приобретает долг, должник рассматривается как приобретающий долг, с признанный полученный доход наложенным платежом.Связанный стороны определены в пп. 267 (б) и 707 (б) (1).

Правила предусматривают, что приобретение может быть как прямым, так и косвенный. Прямое приобретение — это одно за другим. лицо, связанное с должником на момент долг приобретен. 27 Непрямое приобретение происходит, когда должник приобретает держателя долгового инструмента, где держатель долга приобрел его в ожидании родства с должником.28 определение того, приобрел ли держатель долг в ожидании родства основан на всех фактах и обстоятельства. 29 Однако если владелец приобретает долг в течение шести месяцев до того, как владелец станет связанным с должник, приобретение держателем считается, что в ожидании стать связанные с должником.30

В футляре прямого приобретения, сумма наложенного платежа доход равен скорректированной цене выпуска минус основу долга в руках связанная сторона. В случае косвенного приобретения, расчет зависит от приобретен ли долг в течение шести месяцев быть приобретенным.31 Если держатель приобрел долг в течение шести месяцев после полученный доход наложенным платежом рассчитывается так, как если бы это было прямое приобретение. Если держатель приобрел долг более шести месяцев назад будучи приобретенным, доход наложенного платежа равен скорректированная цена выпуска за вычетом FMV долга инструмент на дату, когда держатель приобретенный.

Когда должник выкупает свои собственный долг, помимо отчетности о доходах наложенным платежом, у должника есть погашение долга в порядке результат слияния интересов. Когда связанная сторона приобретает долг, должник имеет доход наложенным платежом, но долг остается выдающийся. В этих случаях должник рассматривается как выпуск нового долгового инструмента сразу после признания Доход наложенным платежом на сумму, равную сумме используется для расчета дохода наложенного платежа (скорректированный базис или FMV 32).Если эта проблема цена меньше заявленной цены выкупа при наступлении срока погашения долга (как определено в п. 1273 (a) (2), разница в OID, при соблюдении правил амортизации гл. 1272.

Ред. Прав. 2004-79 предоставляет простой пример этой транзакции. В постановлении материнская корпорация, P, выпущена 10 миллионов долларов долга на 10 миллионов долларов.После выдача, S, a дочерняя компания P, выкупил долг за 9,5 млн долларов. Под Рег. П. 1.108-2 (f), P должен был признать 500000 долларов дохода наложенным платежом (10 млн долларов лицо — 9,5 млн долларов S). После этого признания P был рассматривается как выпустивший долг перед S на сумму 9 долларов.5 миллион. Следовательно, $ 500 000 OID было подлежит амортизации P и S. Если S позже переводит долг на P, ранее обсужденные правила определяют налогообложение передачи на основе S ($ 9,5 млн + амортизированная OID).

сек. 61 и 108 (e) (4) применяются только в том случае, если задолженность приобрел меньше, чем скорректированный выпуск цена.Если цена приобретения больше чем скорректированная цена вопроса, приобретение партия рассматривает это превышение как премию и амортизирует его, тем самым уменьшая сумму процентный доход, признанный держателем.

Обязательства по рассрочке

Обязательство по выплате отличается от другие обязательства в том, что держатель признает доход, когда денежные средства собираются в оплата обязательства.Правила описание налогообложения рассрочки обязательства были переписаны в рамках Закон о пересмотре продажи в рассрочку от 1980 г., P.L. 96-471. Под старым гл. 453 (d) (новый п. 453B (a)), если держатель взноса обязательство распределяет, передает или распоряжается обязательства налогоплательщик обязан признать прибыль или убыток равными разнице между основанием в обязательстве и FMV обязательства.Есть исключение к этому правилу для распределений при ликвидации дочерней компании, освобожденной от налогообложения под разд. 337.

До Кодекса пересмотра, правила разрешили перевод обязательств по рассрочке без получить признание, если сделка была покрывается либо разд. 721 или 351.33 Хотя правила не были пересмотрены для Кодекса изменение, IRS продолжает лечить пп. 721 и 351 как отменяющий признание дохода обеспечение. 34

Если транзакция приводит к передаче обязательство кредитора перед должник или от должника к кредитору, изменения налогового результата.Знаменательный случай — это Джек Амманн. Photogrammetric Engineers, Inc. 35 В нем налогоплательщик создал корпорацию, в которую он внесло 100 000 долларов в обмен на 78% акции корпорации. Затем он продал свой фотограмметрический бизнес корпорации для 817 031 долл. США. Он получил 100000 долларов наличными и записку. за 717 031 доллар.Он сообщил о продаже под способ рассрочки. Когда он все еще был в долгу 540 223 доллара на банкноте, он перевел их в корпорация за акции корпорации стоимостью 540 223 долл. США. Он сообщил об этом как о расположении под разд. 453 (г) и признал отсроченный прирост. Позже он подал иск о возврате денег, утверждая, что гл. 351 помешал распознать отложенный выигрыш.После разрешения возврата IRS оценил недостаток в корпорация, утверждая, что корпорация пришла под разд. 453 (г). Корпорация утверждала что, в соответствии с разд. 1032 г. налогом не облагалось. В Налоговый суд вынес решение в пользу IRS.

Пятый Circuit отменил решение. Лежащий в основе аргументация заключалась в том, что расположение акционер и погашение долга в руках корпорации были отдельные сделки.Погашение не упало под разд. 453 (г). Суд указал, что IRS должно было оценить налог по акционер.

После этого дела, IRS выпустил Rev. Rul. 73-423. 36 В этом постановлении акционер перечислил взнос обязательство Корпорации X вернуть корпорация в сделке, описанной в П.351. В постановлении сделан вывод о том, что перевод был удовлетворением взноса договор не по номинальной стоимости в соответствии с гл. 453 (d) (1) (A) и что акционер требуется для признания прибыли без учета П. 351. Корпорация не имела ни прибыли, ни убытков. под разд. 1032 и Амманн.

сек. 453 (d) теперь Sec.453B (a), а правило не изменилось. Следовательно, если кредитор передает обязательство по рассрочке платежа должник в сделке, не облагаемой налогом, обязательство считается исполненным на кроме его номинальной стоимости, и кредитор требуется для признания прибыли или убытка как обсуждается в Rev. Rul. 73-423. 37

Новый п.453B (f) охватывает операции, в которых обязательства по выплате рассрочки становятся не имеющими исковой силы. В этом разделе рассматривается погашение рассрочка долга в результате слияния права должника и кредитора. Код рассматривает эти транзакции как распоряжение обязательство с признанной прибылью или убытком. Когда должник и кредитор связаны, расположение находится на FMV, но не ниже Номинальная сумма.

Если должник обязательство по рассрочке включает в себя сделка, в которой кредитор принимает на себя долга, результаты соответствуют результатам сделки с обязательствами, отличными от рассрочка платежа. Должник считается получили денежные средства, равные сумме долг. Это полностью облагается налогом, если не освобождено от П.357, 721 или аналогичное положение. В кредитор подпадает под гл. 453B (f), с погашение рассматривается как налогооблагаемый распоряжение обязательством по его FMV (что для связанных сторон составляет не менее Номинальная сумма).

Заключение

Субъекты хозяйствования часто имеют долги перед их владельцы, и, наоборот, собственники несут обязательства перед своими хозяйствующими субъектами.Во многих сделках эти обязательства отменено для рассмотрения, кроме простого погашение долга. По Книффену, эти транзакции рассматриваются как перевод рассмотрения с последующим погашением долга. Если долг акционера перед его или ее контролируемая корпорация передана эта корпорация вместе с активами, транзакция может не облагаться налогом в соответствии с пп.351 и 357 (а). Если акционер / кредитор получает соответствующий корпоративный долг в распределении или ликвидация, гл. 311 или 336 определяет налогообложение корпорации.

списание долга партнера перед партнерство обычно регулируется правила распределения, в том числе конструктивные правила продажи или компенсации гл.707 (а) (2). Когда партнер аннулирует долг товарищества, партнер внес вклад в столица. Это может иметь последствия для всех партнеров, так как общая сумма обязательств составляет уменьшилась, а базы партнеров уменьшился согласно гл. 752.

В большинстве случаев слияние интересов должника и кредитора Не облагается налогом.Однако если в основе долга или дебиторская задолженность не равна номинальной сумме долга, дохода или убытка признается. В точная сумма и характер дохода или потеря зависит от факторов, обсуждаемых в этом статья. Для налогового консультанта важно для выявления тех случаев, когда задолженность перевод не облагается налогом.

Сноски

1 Недействительные ссуды на имя акционеры реклассифицированы как дивиденды.

2 Книффен, 39 T.C. 553 (1962).

3 Двигатель Эдвардса Transit Co., T.C. Памятка. 1964–317.

4 Имущество г. Гилмор, 40 Б.Т.А. 945 (1939).

5 Ред. 72-464, 1972-2 C.B. 214.

6 GCM 34902 (8.06.72). GCM также ссылается на разд. 332, о которых будет сказано позже.

7 Как указывает GCM out, используя разд. 357 (а), налогоплательщики могли достичь того же результата в C реорганизации.

8 См. Главного юрисконсульта Совет 200040009 (06.10.200), который предлагает Имущество Требование Гилмора формального аннулирование долга до того, как доход наложенного платежа признанные могут больше не действительны.

9 Общие Utilities & Operating Co. v. Helvering, 296 U.С. 200 (1935).

10 сек. 334 (б) (1).

11 ид.

12 рег. П. 1.707-5 (а) (6).

13 Если товарищество переводит деньги или другое вознаграждение в сделке, сумма рассматривается как выручка от продаж, может быть ограничена в соответствии с Рег.П. 1.707-5 (а) (5) (i) (B).

14 В соответствии с рег. П. 1.707-5 (a) (3) (ii), доля партнера в обязательства уменьшаются на принятые обязательства которые, как ожидается, будут сокращены. На основе Книффен и Эдвардс, сокращение будет ожидаемым.

15 Уведомление 94-47, 1994-1 С.Б. 357.

16 См., Например, IRS Письмо Постановление 8825048 (23.03.88).

17 Сделка что приводит к разнице и налогообложение, результаты которого обсуждаются позже.

18 Ред. 72-464, 1972-2 C.B. 214. Хотя это перевод от должника к кредитору, результатом является тем же.

19 См. GCM 34902 (8.06.72).

20 Ред. 93-7, 1993-1 К.Б. 125.

21 Если партнерство делает Sec. 754 выборы, партнерство имеет гл. 734 корректировка 75 долларов (100 долларов внутри — 25 долларов после распределение).

22 Письмо IRS Постановление 201105016 (04.02.11).

23 Рег. П. 1.108-8, действует с 17 ноября 2011 г.

24 См. Рег. П. 1.108-8 (b) (2) правило безопасной гавани.

25 Ред. 2004-79, 2004-2 С.Б.106.

26 CCA 200040009 (06.10.00).

27 Рег. П. 1.108-2 (б).

28 рег. П. 1.108-2 (с) (1).

29 Рег. П. 1.108-2 (с) (2).

30 рег. П.1.108-2 (с) (3).

31 Рег. П. 1.108-2 (f) (1) и (2).

32 Рег. П. 1.108-2 (г).

33 Рег. П. 1.453-9 (с) (2).

34 См. Письмо IRS Постановления 8824044 (22.03.88) и 8425042 (3/19/84).

35 Джек Амманн Photogrammetric Engineers, Inc., 341 F.2d 466 (5th Cir. 1965), ред. 39 T.C. 500 (1962).

36 Ред. 73-423, 1973-2 C.B. 161.

37 Хотя это Постановление о доходах касалось корпорации, IRS считает, что то же правило применяется к партнерские отношения.Казначейство в настоящее время работает над пересмотр правил для уточнения полученные результаты. См. Преамбулу к Regs. П. 1.108-8, Т.Д. 9557 (17.11.11).

EditorNotes

Эдвард Шни — Хью Калверххаус профессор бухгалтерского учета в Университет Алабамы в Таскалуса, штат Алабама.Юджин Сиго — Р. Б. Памплин, профессор бухгалтерского учета в Технологическом университете Вирджинии в Блэксбург, Вирджиния. Для получения дополнительной информации по поводу этой статьи, пожалуйста, обращайтесь Проф. Шнее, [email protected]

Тема № 453 Вычет безнадежной задолженности

Если кто-то должен вам деньги, которые вы не можете получить, возможно, у вас безнадежный долг.Для обсуждения того, что составляет действительный долг, см. Публикацию 550, Инвестиционные доходы и расходы и Публикацию 535, Деловые расходы. Как правило, чтобы вычесть безнадежный долг, вы должны ранее включить эту сумму в свой доход или одолжить свои наличные деньги. Если вы платите налог по кассовому методу (как правило, большинство людей), вы, как правило, не можете вычесть безнадежную задолженность по невыплаченным зарплатам, заработной плате, арендной плате, комиссиям, процентам, дивидендам и т. Д. В случае безнадежной задолженности вы должны показать, что во время транзакции вы намеревались предоставить ссуду, а не подарок.Если вы одалживаете деньги родственнику или другу, понимая, что родственник или друг не могут их вернуть, вы должны рассматривать их как подарок, а не как ссуду, и вы не можете вычесть их как безнадежный долг.

Безнадежные долги бывают двух видов — коммерческие и некоммерческие.

Плохие долги предприятия — Как правило, безнадежные долги предприятия — это убытки из-за бесполезности долга, который был либо создан, либо приобретен в ходе торговли или бизнеса, либо тесно связан с вашей торговлей или бизнесом, когда он стал частично или полностью обесценен.Долг тесно связан с вашей торговлей или бизнесом, если ваш основной мотив возникновения долга связан с бизнесом. Вы можете вычесть его в Приложении C (Форма 1040), Прибыли или убытках от бизнеса (Индивидуальное предпринимательство) или в соответствующей налоговой декларации о доходах от бизнеса.

Ниже приведены примеры безнадежных долгов предприятий (если они ранее были включены в доход):

  • Ссуды клиентам, поставщикам, дистрибьюторам и сотрудникам
  • Продажа в кредит покупателям, или
  • Гарантии по бизнес-кредитам

Компания вычитает безнадежные долги, полностью или частично, из валового дохода при расчете налогооблагаемого дохода.Для получения дополнительной информации о методах предъявления претензий по безнадежным долгам см. Публикацию 535 «Деловые расходы».

Некоммерческие безнадежные долги — Все прочие безнадежные долги не являются коммерческими. Безнадежные долги, не связанные с коммерческой деятельностью, должны быть полностью бесполезными, чтобы их можно было вычесть из налогов. Вы не можете вычесть частично бесполезный безнадежный безнадежный долг.

Долг обесценивается, когда окружающие факты и обстоятельства указывают на отсутствие разумных ожиданий, что долг будет погашен. Чтобы показать, что долг бесполезен, вы должны доказать, что вы предприняли разумные шаги для взыскания долга.Нет необходимости обращаться в суд, если вы можете доказать, что решение суда не подлежит взысканию. Вы можете воспользоваться вычетом только в том году, когда долг станет бесполезным. Вам не нужно ждать выплаты долга, чтобы определить его бесполезность.

Укажите безнадежный безнадежный долг как краткосрочный капитальный убыток в форме 8949 «Продажа и другое отчуждение основных средств, часть 1, строка 1. Введите имя должника и« прилагаемый отчет о безнадежном долге »в столбце (а). Введите сумму безнадежной задолженности в столбце (e) и введите ноль в столбце (d).Для каждого безнадежного долга используйте отдельную строку. На него распространяются ограничения на потерю капитала. Для вычета безнадежных долгов, не связанных с коммерческой деятельностью, требуется отдельный подробный отчет, приложенный к вашей декларации. Выписка должна содержать: описание долга, в том числе сумму и дату наступления срока погашения; имя должника и любые деловые или семейные отношения между вами и должником; усилия, которые вы приложили для взыскания долга; и почему вы решили, что долг ничего не стоит.

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации о безнадежных долгах, не связанных с коммерческой деятельностью, см. Публикацию 550 «Инвестиционные доходы и расходы».Для получения дополнительной информации о безнадежных деловых долгах см. Публикацию 535, Деловые расходы.

Изъятие личного и недвижимого имущества для выплаты долга

Одним из способов, которым кредитор может попытаться взыскать долг, является наложение ареста на имущество. Если долг обеспечен, кредитор может наложить арест на имущество без обращения в суд. Если долг является необеспеченным, кредитор должен обратиться в суд и получить судебное решение до наложения ареста на имущество.

Изъятие имущества для оплаты обеспеченного долга

У вас есть обеспеченный долг, если вы подписали договор, который предоставляет кредитору обеспечение (обеспечение) для этого долга.Часто залогом является недвижимость, купленная в кредит. Некоторыми примерами обеспеченного долга являются ипотека, автокредит или ссуда на покупку мебели.

Контракт, который вы подписываете при заключении обеспеченного долга, называется соглашением об обеспечении. Если вы не выплачиваете ссуду, пропустив один или несколько платежей, соглашение об обеспечении позволяет вашему кредитору забрать (вернуть) имущество, которое вы предоставили в качестве залога. Например, если у вас есть автокредит, и ваш автомобиль является залогом (обеспечением) для ссуды, и вы перестаете платить за автомобиль (по умолчанию), ваш кредитор может вернуть вашу машину в собственность.Это может произойти без обращения в суд.

Обеспеченному кредитору не требуется разрешение суда для возврата имущества, которое является обеспечением долга, например автомобиля. До тех пор, пока обеспеченный кредитор может получить залог, не нарушая спокойствия, он может это сделать. Обеспеченный кредитор не может проникнуть в ваш дом или гараж, чтобы забрать имущество. Вы не обязаны давать разрешение обеспеченному кредитору на проникновение в вашу собственность.

Прочтите «Рассмотрение долгов в суде», чтобы узнать больше об этом.

Изъятие имущества для оплаты необеспеченного долга

Остальная часть статьи посвящена аресту собственности для выплаты необеспеченных долгов. Кредитор должен подать на вас в суд и получить решение, прежде чем он сможет наложить арест на вашу собственность для выплаты необеспеченного долга.

После того, как суд решит, что вы задолжали деньги, и вынесет решение против вас, кредитор должен подождать 21 день, прежде чем взыскать деньги. Одним из способов взыскания долга является получение запроса и распоряжения об изъятии имущества. Это постановление суда, которое предписывает назначенному судом сотруднику наложить арест на вашу собственность.Срок действия заказа истекает через 90 дней, но его можно продлить. Выплата судебного решения в течение 21 дня с момента вынесения приговора предотвратит конфискацию имущества.

Любое имущество, которым вы владеете, может быть арестовано в счет погашения долга. Это не обязательно должно быть связано с долгом. Кредиторы могут наложить арест только на собственность, которой вы владеете. Это означает:

  • Недвижимость, которой вы владеете или владеете

  • Собственность, которой вы владеете, но не имеете под рукой

  • Недвижимость, которую вы недавно отдали

Кредитор не может забрать собственность, которую вы не имеете законного права продать или отдать для выплаты долга.Например, кредитор не может забрать мебель вашего арендодателя из вашего арендуемого дома. Если вы одалживаете машину друга, он этого тоже не может.

Предотвращение мошенничества

У вас может возникнуть соблазн продать или отдать свою собственность друзьям или семье до того, как кредитор получит от вас судебное решение. Но кредитор может подать на вас в суд за мошенничество, если вы намеренно задерживаете или обманываете кредитора, чтобы избежать взыскания. Кредитор также может подать иск о мошенничестве, если вы продаете свою собственность по очень низкой цене или становитесь банкротом вскоре после продажи или передачи вашей собственности.

Мошенничество — серьезное преступление. Защита от мошенничества очень сложна. Вы можете поговорить с юристом, если вас обвиняют в мошенничестве. Если вам нужен адвокат и вы имеете низкий доход, вы можете иметь право на бесплатную юридическую помощь. Независимо от того, имеете ли вы низкий доход или нет, вы можете использовать Руководство по юридической помощи, чтобы найти адвоката или юридические услуги в вашем районе.

Исполнение постановления суда

Назначенный судом чиновник должен выполнять постановление о наложении ареста на имущество. Кредитор не может передать вам заказ или удалить собственность.В число должностных лиц, назначенных судом, входят:

  • Судебные исполнители и судебные приставы

  • Шерифы и заместители шерифов

  • Государственные и местные полицейские

Назначенный судом чиновник должен доставить приказ лично или повесить его на вашей собственности в очевидном месте. После того, как вас обслужат, офицер выберет, какое имущество арестовать. Офицер должен войти в ваш дом мирно и законно. Но, офицер может проникнуть в ваш бизнес или отдельно стоящий гараж силой.

Исключения из изъятия

Кредитор не может забрать всю вашу собственность. Определенное личное имущество на сумму до 1000 долларов может быть освобождено от ареста. Возможное освобожденное от налогообложения имущество включает:

  • Хозтовары

  • Мебель

  • Книги

  • Приборы

  • Инструменты

  • Транспортные средства

Предметы, которые вы используете для работы или торговли, на сумму до 1000 долларов также не облагаются налогом.

Другое имущество всегда освобождается от налога и не является частью лимита в 1000 долларов. Сюда входят:

  • Все семейные фотографии

  • Одежда для вас или вашей семьи

  • Сумма затрат на отопление за шесть месяцев

  • Захоронения для вас или вашей семьи

Назначенный судом чиновник должен позволить вам выбрать, какое имущество (до предела в 1000 долларов США) вы оставите себе. У вас будет 10 дней, чтобы выбрать предметы, освобожденные от уплаты налога.Через 10 дней офицер может наложить арест на все остальное имущество. Вы должны получить инвентарный список всего конфискованного имущества.

Продажа вашего изъятого личного имущества

После инвентаризации вашего изъятого имущества офицер выставит его на аукцион. Кредитор должен разместить уведомление о продаже в трех общественных местах. Это необходимо сделать за 10 дней до аукциона.

Офицер будет взимать комиссию с продажи вашей собственности. Сюда могут входить:

  • Плата за личные услуги (40 долларов США)

  • Сборы за пробег

  • Стоимость экспертизы двумя незаинтересованными сторонами

  • Сборы за буксировку

  • Плата за хранение

  • Оплата труда

  • Стоимость слесаря ​​

  • Сборы за инспекцию

  • Плата за рекламу

  • Комиссия за продажу недвижимости

  • 7% от первых $ 8000 арестованного имущества

  • 3% от суммы арестованного имущества сверх первых 8000 долларов

  • Прочие разумные издержки или расходы, связанные с арестом

После продажи офицер должен выдать вам квитанцию ​​на все изъятое и проданное имущество.Если ваша недвижимость будет продана на сумму, превышающую вашу задолженность, вы получите дополнительные деньги обратно.

Например, если у вас есть долг на 5000 долларов и лодка на 7000 долларов, офицер может продать ее на аукционе. Офицер будет взимать комиссию из продажной цены, а кредитор заберет оставшуюся часть вашей задолженности. Если офицер получит 500 долларов гонорара и продаст вашу лодку за 7000 долларов, кредитор получит 5000 долларов, включая проценты по судебному решению против вас. Вы получите обратно 1500 долларов.

Изъятие вашего недвижимого имущества

Кредитор должен забрать личное имущество, чтобы выплатить ваш долг.Если деньги от вашей личной собственности не покрывают ваш долг, кредитор может арестовать и продать вашу недвижимость. Поступления от продажи в первую очередь используются для уплаты налогов и ипотечных кредитов. Затем кредитору платят. Если после этого останутся деньги, вы их получите.

Кредитор не может наложить арест на недвижимость, если вы владеете ею в качестве совместного арендатора в полном объеме со своим супругом. Это означает, что вы и ваш супруг (а) получили собственность одновременно. Но кредитор, вынесший судебное решение против вас и вашего супруга, может наложить арест на собственность.

Если на вашу недвижимость наложен арест, офицер доставит вам уведомление о продаже с оценкой вашей собственности. У вас есть 60 дней после этого уведомления для выплаты долга до того, как ваша недвижимость будет арестована и продана.

Продам недвижимость

Через шестьдесят дней после получения уведомления о продаже вашей недвижимости чиновник выставит ее на аукцион. Кредитор должен разместить уведомление о продаже в трех общественных местах. Он должен сделать это как минимум за шесть недель до аукциона.

Кредитор также должен опубликовать информацию о продаже в газете. Это необходимо делать раз в неделю за шесть недель до продажи.

После продажи офицер должен выдать вам квитанцию ​​на все изъятое и проданное имущество. Если ваша недвижимость будет продана на сумму, превышающую вашу задолженность, вы получите дополнительные деньги обратно.

Судебное залоговое право

Кредитору не нужно арестовывать вашу собственность, чтобы убедиться, что он может получить судебное решение против вас. Вместо этого кредитор может наложить судебное удержание на недвижимое имущество, которым вы владеете.Залог — это уведомление о том, что вы задолжали. Он хранится в реестре дел в округе, где находится недвижимость. Это дает кредитору право взыскать долг с продажной цены, если недвижимость продана. Другие вещи, такие как ипотека и любые причитающиеся налоги, будут выплачены в первую очередь.

Судебное залоговое удержание длятся пять лет. Но кредитор может продлить залог до истечения срока вашего судебного решения. Срок действия большинства судебных решений в Мичигане истекает через 10 лет.

В отличие от ареста собственности, залоговое право по судебному решению не требует вначале продажи и изъятия личного имущества.Кредитор может подать залог на вашу собственность через 21 день после подписания судебного решения.

Должностное лицо, назначенное судом, не обязано исполнять или исполнять судебное удержание. Вы все равно должны получить право удержания, но кредитор может сделать это заказным письмом. Если залог составляет более 25000 долларов, вас должны обслужить лично.

Исключения из судебного удержания

Иногда кредитор не может обеспечить исполнение залогового права по судебному решению из-за:

5 вещей, которые коллекторы не могут делать

Сборщики долгов имеют репутацию — в некоторых случаях вполне заслуженную — за то, что они ведут себя неприятно, грубо и даже страшно, пытаясь заставить заемщиков расплатиться.Федеральный закон о справедливой практике взыскания долгов (FDCPA) был принят для пресечения этого раздражающего и оскорбительного поведения, но некоторые сборщики долгов попирают закон.

Вот пять тактик, которые специально запрещено использовать сборщикам долгов. Знание того, что они собой представляют, может помочь вам с уверенностью постоять за себя.

1. Представьте, что работаете в государственном учреждении

FDCPA запрещает сборщикам долгов притворяться, что они работают в любом правительственном учреждении, включая правоохранительные.Они также не могут утверждать, что работают в агентстве по информированию потребителей.

Ключевые выводы

  • Если у вас действительно нет задолженности, вы можете предпринять некоторые шаги.
  • Даже если вы это сделаете, сборщикам долгов не разрешается угрожать, беспокоить или публично стыдить вас.
  • Вы можете приказать им перестать с вами связываться.

Инцидент 2014 года в Грузии точно показывает, чего коллекторы не должны делать. Владелец и шесть сотрудников Williams, Scott & Associates были арестованы по обвинению в мошенничестве и заявлении, что они будут арестованы и привлечены к уголовной ответственности за неуплату долгов.

Коллекторы также якобы представили себя работниками по контракту с федеральными правительственными учреждениями и агентствами штата, включая Министерство юстиции и маршалов США.

Компания работала по всей стране с 2009 по мая 2014 года и называлась Warrant Services Association.

2. Угрожают арестом

Коллекторские агентства не могут ложно утверждать, что вы совершили преступление, или заявлять, что вас арестуют, если вы не вернете деньги, которые, по их словам, вы должны.

Во-первых, агентства не могут выдать ордер на арест или посадить вас в тюрьму. Более того, неуплата в срок по кредитной карте, ипотеке, автокредиту или медицинскому счету не приведет к тюремному заключению.

При этом, если вы получили законное распоряжение явиться в суд по делу, связанному с задолженностью, и не явились, судья может выдать ордер на ваш арест. А если вы не заплатите судебный штраф, связанный с вашим долгом, или откажетесь платить налоги или алименты, вы можете попасть в тюрьму.

5 вещей, которые нельзя делать взыскателям долга

3. Позор вам публично

Сборщикам долгов не разрешается пытаться публично пристыдить вас, заставляя платить деньги, которые вы можете или не должны.

Фактически, им даже не разрешают связаться с вами по открытке. Они не могут публиковать имена людей, которые должны деньги. Они даже не могут обсуждать этот вопрос ни с кем, кроме вас, вашего супруга или адвоката.

Сборщикам долгов разрешено связываться с третьими сторонами, чтобы попытаться разыскать вас, но им разрешено только спрашивать у этих людей ваш адрес, номер домашнего телефона и место работы.В большинстве случаев они не могут связываться с этими людьми более одного раза.

4. Попытайтесь взыскать долги, которые у вас нет

Некоторые сборщики долгов сознательно или неосознанно будут полагаться на неверную информацию, чтобы попытаться получить от вас деньги.

Кредитор, которому вы изначально были должны деньги, возможно, продал ваш долг коллекторскому агентству, которое, в свою очередь, могло продать его другому коллекторскому агентству. Произошедшая где-то ошибка может означать, что сборщик, связывающийся с вами, имеет неверную информацию.

Информация о спросе

Агентство может пытаться взыскать с вас задолженность, выплаченную в результате банкротства, или даже задолженность другого лица с аналогичным именем.

В течение пяти дней после первого обращения к вам сборщик долгов должен отправить вам письменное уведомление с указанием суммы вашей задолженности, кому и как произвести платеж. Возможно, вам придется побудить их сделать это.

Если вы не уверены, есть ли у вас задолженность, отправьте сборщику письмо заказным письмом с уведомлением о вручении с просьбой предоставить дополнительную информацию.Будьте осторожны, чтобы не брать на себя ответственность по долгам.

Бюро финансовой защиты потребителей предоставляет образцы писем сборщикам долгов, которые вы можете использовать, чтобы убедиться, что вы не говорите что-то не то или не предоставляете больше информации, чем необходимо.

5. Приставать к вам

В законе перечислены конкретные способы, которыми сборщики долгов не имеют права беспокоить вас. Им не разрешается:

  • Угрожают насилием или причиняют вред
  • Использовать нецензурную или ненормативную лексику
  • Звоните повторно
  • Позвоните вам до 8:00 a.м. или после 21:00 без вашего разрешения
  • Позвонить на работу, если письменно запретишь
  • Обращаться к вам вообще, если вы письменно сообщите коллекционеру, чтобы он вообще прекратил с вами связываться или связаться только с вашим адвокатом.

Даже если вы предпримете эти шаги, все же существуют некоторые обстоятельства, которые позволяют сборщикам долгов снова связаться с вами: они могут связаться с вами, чтобы сообщить, что они больше не будут связываться с вами, или чтобы сообщить вам, что против вас был подан иск.

Не поддавайтесь на эту уловку

Если вы получили повестку в суд о возбуждении иска по поводу вашего долга, не игнорируйте его. Такой документ может сфабриковать недобросовестный сборщик долгов, или он может быть законным.

Если вы получили повестку, найдите контактную информацию суда в Интернете (а не в отправленном вам уведомлении) и свяжитесь напрямую с судом, чтобы подтвердить правильность уведомления. Не используйте адрес или номер телефона в полученном документе.

Большое исключение

Из FDCPA есть важное исключение: внутренние сборщики долгов не подпадают под его действие.Например, если вы не оплатили счет по кредитной карте Macy, и Macy’s звонит вам напрямую, это не обязательно должно следовать правилам, описанным в FDCPA.

Большинство внутренних сборщиков занимаются задолженностью, просрочка которой составляет всего несколько недель или месяцев. После этого первоначальный кредитор обычно нанимает коллекторское агентство для взыскания от его имени или продает ваш долг покупателю долга, который оставляет себе то, что он собирает.

Эти два типа сборщиков подпадают под действие FDCPA.

Определение кредитора

Что такое кредитор?

Кредитор — это юридическое лицо (физическое или юридическое лицо), которое предоставляет кредит, давая другому юридическому лицу разрешение занять деньги, предназначенные для погашения в будущем.Бизнес, который предоставляет товары или услуги компании или физическому лицу и не требует немедленной оплаты, также считается кредитором на основании того факта, что клиент должен бизнесу деньги за уже оказанные услуги.

Кредиторов можно разделить на физических и реальных. Люди, которые ссужают деньги друзьям или семье, являются личными кредиторами. Реальные кредиторы, такие как банки или финансовые компании, имеют юридические контракты с заемщиком, иногда предоставляя кредитору право требовать любые реальные активы должника (например,ж., недвижимость или автомобили) в случае неуплаты ссуды.

Ключевые выводы

  • Кредитор — это организация, которая предоставляет кредит, давая другому лицу разрешение занимать деньги с погашением в будущем.
  • Бизнес, который предоставляет товары или услуги и не требует немедленной оплаты, также является кредитором, поскольку клиент должен бизнесу деньги за уже оказанные услуги.
  • Частные кредиторы, которые не могут возместить долг, могут потребовать его в качестве краткосрочного убытка от прироста капитала в своей налоговой декларации.
  • Кредиторы, такие как банки, могут изъять залог, например, дома и автомобили, по обеспеченным кредитам, а также могут подать на должников в суд по необеспеченным долгам.

Понимание кредиторов

Проще говоря, кредиторы зарабатывают деньги, взимая проценты по кредитам, которые они предлагают своим клиентам. Например, если кредитор ссужает заемщику 5000 долларов с процентной ставкой 5%, кредитор зарабатывает деньги за счет процентов по ссуде. В свою очередь, кредитор принимает на себя определенную степень риска того, что заемщик может не погасить ссуду.

Чтобы снизить риск, большинство кредиторов индексируют свои процентные ставки или комиссионные в соответствии с кредитоспособностью заемщика и прошлой кредитной историей. Таким образом, будучи ответственным заемщиком, вы можете сэкономить значительную сумму, особенно если вы берете крупную ссуду, например, ипотеку. Процентные ставки по ипотеке варьируются в зависимости от множества факторов, включая размер первоначального взноса и самого кредитора; однако кредитоспособность человека имеет основное влияние на процентную ставку.

Заемщики с высокими кредитными рейтингами считаются подверженными низкому риску для кредиторов, и в результате эти заемщики получают низкие процентные ставки.Напротив, заемщики с низким кредитным рейтингом более рискованны для кредиторов, и кредиторы взимают с них более высокие процентные ставки для устранения этого риска.

Что произойдет, если кредиторы не получат выплаты?

Если кредитор не получает погашение, у него есть несколько различных вариантов. Личные кредиторы, которые не могут вернуть долг, могут потребовать его в качестве краткосрочного убытка от прироста капитала в своей налоговой декларации, но для этого они должны приложить значительные усилия для возврата долга.

Кредиторы, такие как банки, могут изъять залог, например дома и автомобили, по обеспеченным кредитам, а также могут подать на должников в суд по необеспеченным долгам. Суды могут обязать должника выплатить, удержать заработную плату или предпринять другие действия.

Кредиторы и банкротство

Если должник решает объявить о банкротстве, суд уведомляет кредитора о возбуждении дела. В некоторых случаях банкротства все несущественные активы должника продаются для погашения долгов, а управляющий банкротством погашает долги в порядке их приоритетности.

Налоговые долги и алименты обычно имеют наивысший приоритет вместе с уголовными штрафами, переплатой федеральных пособий и несколькими другими долгами. Необеспеченные ссуды, такие как кредитные карты, имеют приоритет в последнюю очередь, что дает этим кредиторам наименьшие шансы на возмещение средств от должников во время процедуры банкротства.

4-11.000 — Гражданские финансовые споры | JM

4-11.100 Отчет о судебных разбирательствах по взысканию претензий
4-11.120 Общенациональное центральное водозаборное устройство
4-11.131 Возврат недостаточных рефералов
4-11.140 Подача жалобы
4-11.150 Соглашения о предварительных выплатах
4-11.160 Политика гражданского компромисса
4-11.200 Финансовые споры по гражданским делам после вынесения судебного решения — Совершенствование судебного решения
4-11.230 Постсудное требование
4-11.300 Рассрочка платежей
4-11.400 Квитанция об оплате прокуратурой США
4-11.410 Возврат некоторых дел о банкротстве в органы для взыскания
4-11.500 Принудительное взыскание
4-11,510 Открытие для определения платежеспособности
4-11.520 Закон о процедурах взыскания федерального долга
4-11.540 Лишение должников места жительства
4-11.600 Трансферы и ассисты
4-11.700 Прекращение гражданско-правового взыскания после судебного решения — Приостановление взыскания
4-11.710 Дело для возврата в агентство

4-11.100 — Отчет о судебных разбирательствах по взысканию претензий

Федеральные стандарты взыскания претензий (31 C.F.R. Части 900-904) предписывают правила, которым агентства должны следовать для сбора, компрометации и приостановления или прекращения взыскания исков по своим претензиям. Агентства должны предоставлять определенную информацию в Министерство юстиции при передаче исков для судебного разбирательства и принудительного взыскания. См. 31 C.F.R. § 904.1 и след. Эта информация передается путем заполнения и подачи Отчета о судебных разбирательствах по взысканию претензий (CCLR).

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.120 — Общенациональное центральное водозаборное устройство

Все федеральные агентства обязаны направлять претензии, если основная сумма составляет 1 000 000 долларов или меньше, для судебных разбирательств или взыскания долга в Министерство юстиции через Общенациональную центральную систему приема заявок (NCIF). NCIF подтверждает получение требования, обеспечивает ограниченную проверку CCLR на соответствие Федеральным стандартам взыскания претензий, отправляет письмо с требованием должнику, открывает запись в CDCS и направляет информацию в соответствующую прокуратуру США для судебный процесс.Федеральные агентства не обязаны направлять в НКИФ следующие типы дел: антимонопольные дела; дела об окружающей среде и природных ресурсах; налоговые дела; дела о мошенничестве; межведомственные претензии; возобновление судебного удержания только по делам; и если агентство запрашивает согласие Министерства юстиции на предложение агентства приостановить или прекратить действие по взысканию иска.

В случаях, когда время имеет решающее значение для обеспечения позиции правительства, агентство может направить направление непосредственно в офис прокурора США с копией CCLR в NCIF.Если Отдел финансового судебного разбирательства / возврата активов получает пакет рекомендаций непосредственно от агентства или им предлагается исполнить гражданское судебное решение от другого подразделения в офисе прокурора США, которое ранее не было зарегистрировано NCIF, Финансовые судебные разбирательства / возвращение активов Персонал подразделения должен открыть запись в CDCS.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.131 — Возврат недостаточных рефералов

Если CCLR или сопроводительный пакет направления претензии является неполным и недостаток не может быть оперативно устранен с минимальными усилиями, необходимо немедленно подготовить письмо о недостатке или отклонении и использовать его для возврата претензии в агентство.В этом письме клиентскому агентству будет сообщено о конкретных причинах, по которым претензия считается несостоятельной, и что в настоящее время прокурор США отказывается вести судебный процесс и добиваться взыскания претензии.

Иск не может быть подан по иску, поданному после истечения срока исковой давности. Такие претензии должны быть немедленно отклонены и возвращены в агентство. Агентства должны направлять претензии в Министерство юстиции как можно раньше, в соответствии с агрессивными действиями агентства по взысканию задолженностей, и должны быть в срок, достаточный для своевременного предъявления иска к должнику.31 C.F.R. § 904.1 (а).

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.140 — Подача жалобы

Обычные полностью задокументированные направления на взыскание долга должны быть поданы в течение 45 дней или как можно скорее после этого. Неполные рефералы должны быть немедленно отклонены. См.
JM 4-11.131. Разрешение на подачу жалобы должно быть получено от помощника прокурора США, который курирует других помощников прокурора Соединенных Штатов, которые ведут гражданские споры.28 C.F.R. Ch2, Pt 0, Subpart Y, App. Директива о гражданском делении 1-15. В случаях, когда федеральный закон разрешает Соединенным Штатам приводить в исполнение решение суда штата (например, дела Службы общественного здравоохранения), прокуратура Соединенных Штатов может зарегистрировать решение у секретаря суда и привести его в исполнение.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.150 — Соглашения о предварительных выплатах

Если после того, как правительство подает жалобу, должник связывается с прокуратурой Соединенных Штатов, признает задолженность и просит заключить рассрочку платежа, то должник должен заполнить и подписать форму OBD-500, Финансовый отчет или аналогичный отчет о раскрытии финансовой информации.Если раскрываемая финансовая информация свидетельствует о способности должника выплатить долг в полном объеме, прокуратура США должна потребовать погашения долга в полном объеме в течение 180 дней. Настоятельно рекомендуется, чтобы должник исполнил решение о согласии, предусматривающее внесение решения суда, если полная оплата не будет получена в течение 180 дней. Претензия остается в статусе предварительного рассмотрения только в тех случаях, когда должник соглашается полностью выплатить долг в течение 180 дней. В отсутствие решения о согласии, если полная оплата не получена в течение 180-дневного периода, претензия должна быть удовлетворена, должно быть получено решение и инициированы принудительные меры по взысканию.

Если план платежей в рассрочку оправдан на основании анализа финансового отчета и другой информации о кредитных и / или финансовых активах, должник должен исполнить решение о согласии, и это решение должно быть немедленно передано в суд. Решение о согласии должно быть на сумму, равную основной сумме долга, плюс все проценты за предварительное судебное решение, административные расходы и штрафы, подлежащие уплате до даты вынесения решения, а также судебные издержки. Агентство-клиент незамедлительно уведомляется о внесении судебного решения.

После того, как прокурор США вынес решение о возбуждении иска, интересы правительства должны быть незамедлительно защищены. Учитывая, что должнику была предоставлена ​​широкая возможность организовать выплату долга до направления, прокурор Соединенных Штатов, как правило, контрпродуктивно предоставляет дополнительную возможность для платежа без предварительной защиты интересов правительства. Соответственно, использование простых векселей, содержащих соглашение о вынесении судебного решения, не приветствуется.

Прокурор США должен лично одобрить и изложить в письменной форме для Отдела финансовых судебных разбирательств / возврата активов любые исключения из этой политики, которые требуются для обработки необычных типов ситуаций или претензий. Любые утвержденные исключения должны быть включены в План рассмотрения финансовых споров округа.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.160 — Политика гражданского компромисса

Компромисс — это соглашение о принятии менее общей суммы задолженности по основной сумме, процентам и административным расходам по гражданским делам.Компромиссы принимаются только тогда, когда погашение полной суммы долга не в лучших интересах государства. В соответствии с Разделом 31 Свода федеральных правил (C.F.R.), раздел 902.2, факторы, которые следует учитывать, включают: (1) неспособность должника выплатить полную сумму в разумные сроки; (2) неспособность правительства взыскать задолженность в полном объеме в разумные сроки путем принудительного взыскания долга; (3) стоимость взыскания долга не оправдывает принудительное взыскание полной суммы; или (4) есть серьезные сомнения в способности правительства доказать свою правоту в суде.

В соответствии с 28 C.F.R., Ch 1, Part -0, Subpart Y, App. Директива по гражданским делам 1-15, компромиссы должны быть одобрены помощником прокурора США, который курирует других помощников прокурора Соединенных Штатов, которые ведут гражданские споры.

Иск или судебное решение могут быть оспорены только с одобрения агентства. Всякий раз, когда претензия скомпрометирована, вся скомпрометированная задолженность должна быть взыскана единовременно в течение 180 дней. Если компромисс не оплачен полностью в течение 180 дней, требование правительства должно быть обеспечено вынесением судебного решения.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.200 — Финансовые споры по гражданским делам после вынесения судебного решения — Совершенствование судебного решения

Сразу после истечения 14-дневного автоматического приостановления действия после внесения судебного решения (будь то по умолчанию, условием, постановлением суда или путем передачи решения из другого округа) см. Fed. R. Civ. P. 62 (a), должны быть предприняты немедленные действия для отмены судебного решения в качестве залога в соответствии с Федеральным законом о процедурах взыскания долгов. См. 28 U.S.C. § 3201.

Особое внимание следует уделить тому, чтобы судебное решение было усовершенствовано как залоговое право, путем подачи заверенной копии реферата судебного решения таким же образом, каким было бы подано уведомление о налоговом удержании в соответствии с пунктами (1) и (2) 26 USC § 6323 (f) Налогового кодекса 1986 года. Залог должен быть подан в соответствии с требованиями законодательства штата и должен быть подан в любом штате, где должник владеет недвижимым имуществом.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.230 — Постсудное требование

Сразу после истечения 14-дневного автоматического приостановления после вступления в силу решения, см. Fed. R. Civ. P. 62 (а), должнику должно быть отправлено письмо с уведомлением о внесении судебного решения и требованием полной оплаты в течение определенного времени. Срок, установленный для полной оплаты от должника, не должен превышать 30 дней с даты письма.

Дата, к которой должен быть получен полный платеж от должника, должна быть занесена в CDCS для обеспечения своевременного принятия последующих мер.Если к этой дате не будет получена полная оплата или соответствующее предложение о погашении, немедленно инициируется процедура принудительного взыскания.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.300 — Рассрочка платежей

Рассрочка платежей устанавливается только в том случае, если должник не может произвести платеж в полном объеме или получить подходящее финансирование от частного учреждения для осуществления платежа в полном объеме. Создание рассрочки платежей не рассматривается до тех пор, пока финансовый отчет не будет полностью заполнен и подписан должником.Ни при каких обстоятельствах не согласовывается план платежей в рассрочку или условия любого плана платежей не обсуждаются с должником до получения финансового отчета. Вся предоставленная финансовая информация должна быть сначала проверена персоналом Отдела финансового разбирательства / возврата активов, чтобы определить, будет ли план выплат подходящим, и, если да, чтобы убедиться, что максимальная сумма ежемесячного платежа получена, а судебное решение отменено в кратчайшие возможные сроки. .

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.400 — Получение платежей прокуратурой США

Все судебные решения по статусу платежа, кроме дел о банкротстве, см. JM 4-11.410, должны храниться в прокуратуре Соединенных Штатов до их полного удовлетворения. Эта политика не влияет на возвращение безнадежных судебных решений в органы надзора или возвращение крайних случаев, если платежи меньше суммы, установленной планом платежей в рассрочку в соответствии с JM 4-11.300

.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.410 — Возврат некоторых дел о банкротстве в агентства для взыскания

Исключение из политики возврата дел в передающее агентство возникает для некоторых дел о банкротстве в соответствии с главами 11, 12 и 13 раздела 11, в которых Суд по делам о банкротстве вынес постановление, подтверждающее план, предусматривающий выплаты правительству. Через 14 дней после ввода приказа, подтверждающего план, См. Fed. R. Bankr. P. 8002, дело должно быть возвращено в агентство для наблюдения и взыскания.

Еще одно исключение из политики возврата дел в передающее агентство возникает, когда у прокуратуры США есть основания полагать, что в деле о банкротстве имело место мошенничество или конверсия государственной собственности. Затем дело должно быть передано в гражданский отдел прокуратуры Соединенных Штатов для проверки, чтобы определить, могут ли быть приняты меры, предусматривающие дополнительные гражданские сборы, или его следует направить в уголовный отдел Соединенных Штатов. Прокуратура для возможного судебного преследования.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.500 — Принудительное взыскание

Если должник не отвечает на письмо с требованием после вынесения судебного решения или не устраняет дефолт на условиях установленного плана платежей, должны быть предприняты шаги для возбуждения процедуры принудительного взыскания в кратчайшие сроки после этого. Права и средства правовой защиты, доступные в Соединенных Штатах, а также освобождения, доступные должнику, в соответствии с Законом о процедурах взыскания федерального долга, 28 U.S.C. §§ 3001-3308, следует учитывать при определении наиболее эффективных и действенных средств для выполнения решения.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.510 — Открытие для определения платежеспособности

Если должник не предоставляет финансовую информацию добровольно, такая информация должна быть получена с использованием тех методов раскрытия информации, которые предусмотрены в Федеральных правилах гражданского судопроизводства. Если должник не отвечает на такие запросы о раскрытии информации, санкции, предусмотренные Федеральными правилами гражданского судопроизводства, должны применяться незамедлительно и решительно. Вся финансовая информация, полученная в результате обнаружения, должна быть тщательно изучена, и будет принято решение о том, как действовать для исполнения судебного решения.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.520 — Федеральный закон о процедурах взыскания долгов

Закон о федеральных процедурах взыскания долга предусматривает исключительные гражданские процедуры, которые Соединенные Штаты должны использовать для предвзятого и пострешения взыскания долга. Взыскание невыплаченных долгов должно осуществляться в строгом соответствии с Федеральным законом о процедурах взыскания долгов. 28 U.S.C. §§ 3001-3308.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.540 — Лишение должников места жительства

Утверждение прокурора США должно быть получено до исполнения приговора по месту жительства должника.Как правило, исполнение по месту жительства должника не должно производиться, если должник проявляет кооперативность и прилагает разумные усилия для выполнения судебного решения. Аналогичным образом взыскание в отношении личного или недвижимого имущества должника не должно приводить к тому, что семья должника становится государственной обязанностью.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.600 — Трансферы и ассисты

Гражданские долги после вынесения судебного решения не должны передаваться в другой район только потому, что должник проживает в другом районе.Общенациональное положение о принудительном исполнении Федерального закона о процедурах взыскания долгов, 28 U.S.C. § 3004 (b), может быть использован для принуждения к взысканию в другом районе. Долг должен быть переведен в другой округ, если это отвечает наилучшим интересам Соединенных Штатов (например, закон штата запрещает Соединенным Штатам использовать положения о применении Федерального закона о процедурах взыскания долгов).

случаев возникнет, когда отделу финансовых тяжб / возврата активов потребуется помощь другой прокуратуры Соединенных Штатов для взыскания судебного решения.Например, «помощь» может потребоваться, когда: (1) должник имеет активы или работает в другом округе, и помощь этого округа необходима для ареста активов должника или удержания заработной платы должника; (2) по одному долгу есть несколько должников, проживающих в других районах; или (3) для получения важной информации, необходимой для применения положений Закона о процедурах взыскания федерального долга. См. USAP 4-9.100.001.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.700 — Прекращение действия взыскания после вынесения судебного решения — Приостановление действия взыскания

В некоторых случаях перспектива получения значительной суммы через принудительное взыскание будет настолько мала, что продолжение таких усилий будет бесполезным.В то же время, однако, будущие перспективы принудительного взыскания могут быть таковы, что судебное решение нельзя будет считать окончательно безнадежным. С одобрения Координатора финансовых споров, ответственного за финансовые споры, взыскание по таким судебным решениям может быть приостановлено. Решения не должны оставаться в статусе приостановления более двух лет.

[добавлено в мае 2018 г.]

4-11.710 — Возврат в агентство

Судебное дело должно быть закрыто прокуратурой США всякий раз, когда текущая финансовая информация показывает, что нынешние и будущие перспективы получения значительной суммы перевешиваются затратами денег и ресурсов, необходимых для того, чтобы дело оставалось открытым.Сопроводительное письмо в агентство, закрывающее дело как безнадежное, должно: 1) сообщить агентству, что, если финансовое положение должника улучшится или принудительные меры станут практическими, агентство должно повторно направить дело прокурору Соединенных Штатов для судебного иска; 2) проинформировать агентство о дате истечения срока удержания судебного решения и потребовать письменного уведомления прокурора Соединенных Штатов за шесть месяцев до этой даты, если агентство желает возобновить удержание судебного решения; и 3) напомнить агентству о необходимости уведомить прокуратуру США, если агентство списывает долг и выпускает 1099 или если долг выплачен полностью.После получения уведомления от агентства о том, что долг был списан или полностью оплачен, прокуратура Соединенных Штатов снимает любые залоговые права, предъявленные к собственности должника.

Кредиторы, коллекторские агентства и погашение долгов

Обзор

Альберта требует, чтобы все коллекторские агентства, коллекторы, агентства по выплате долга и агенты по выплате долга имели лицензию в соответствии с Законом о защите прав потребителей и Положением о практике взыскания и погашения долга.

Следующие агентства и агенты участвуют в потребительском кредитовании и погашении долгов:

  • Кредиторы предоставляют потребителям кредиты, займы или другие соглашения, позволяющие потребителям приобретать товары или услуги.
  • Коллекторские агентства работают от имени кредиторов, собирая невыплаченные долги или находя должников для других.
  • Агентства по выплате долга могут помочь вам в переговорах с кредиторами, чтобы помочь вам выплатить то, что вы должны.
  • Коллекторы наняты или уполномочены коллекторским агентством:
    • Взыскание или попытка взыскания долга с должника
    • найти должников в провинции Альберта
    • действовать от имени должника или иметь дело с должником
  • Агенты по погашению долга помогают договариваться или вести переговоры с вашими кредиторами (включая получение от вас денег для распределения вашему кредитору) за вознаграждение.

Агентства несут ответственность за поведение нанятых ими сборщиков или агентов.

Если у вас возникли проблемы с оплатой счетов, как можно скорее свяжитесь со своими кредиторами. Постарайтесь договориться со своими кредиторами до того, как ваш счет будет передан коллекторскому агентству.

Дополнительная информация доступна в следующих информационных листках:

На кого не распространяется законодательство

Законодательство не применяется к предприятиям или людям, собирающим долги, по которым они являются первоначальным кредитором или владельцем долга, к юристу, который взыскивает долг для клиента, судебному исполнителю или агентству по гражданским делам при аресте ценных бумаг или к людям, работающим в регулярный стаж работы, имея лицензию в соответствии с Законом о страховании .

Что делают кредиторы

Если вы используете кредит для совершения покупок или оплаты услуг и не можете произвести платеж, ваши кредиторы могут предпринять юридические действия для взыскания причитающихся денег. Распространенные виды кредита:

  • кредитные карты
  • банковские кредиты
  • студенческих ссуд
  • Кредиты до зарплаты
  • овердрафты на банковский счет
  • кредитных линий
  • финансовых договоров

Кредитор может нанять коллекторское агентство для взыскания невыплаченных долгов.

Договоры о предоставлении обеспеченного кредита

Некоторые кредиторы просят вас предоставить какой-либо вид обеспечения при подписании кредитного договора. Обеспечение, также называемое залогом, — это деньги или товары, которые вы обещаете предоставить кредитору, если не выплатите свой долг.

Общие типы безопасности включают:

  • сберегательные облигации
  • срочные вклады
  • имущество, такое как автомобили, мебель или дом

Если кто-то подписал для вас ссуду, его деньги или имущество могут быть обеспечением вашего долга.

Если вы подписываете соглашение о предоставлении обеспеченного кредита и не производите платежи, кредитор имеет законное право наложить арест на обеспечение. Если стоимость обеспечения не покрывает ваш долг, кредитор может также подать на вас в суд в отношении любых оставшихся причитающихся денег, включая проценты и расходы. В некоторых случаях суд может также разрешить кредитору удержать вашу заработную плату и ваш банковский счет.

Для получения дополнительной информации о том, что делать, если на вас подали в суд, и как вернуть свою безопасность, см. «Что могут сделать кредиторы, если вы не платите».

Изъятие по обеспеченному контракту

Кредитор должен использовать гражданское правоприменительное агентство для изъятия ценной бумаги. Судебный исполнитель по гражданским делам, работающий с агентством, произведет арест.

Условные договоры купли-продажи

Условный договор купли-продажи — это особый вид обеспеченного договора. Когда вы покупаете товары по условному договору купли-продажи, кредитор владеет товарами до тех пор, пока вы не выплатите долг в полном объеме. Товар является залогом контракта.

В случае условного договора купли-продажи, если вы не производите платежи в соответствии с договоренностью, кредитор может либо наложить арест на товары, купленные вами по условному договору купли-продажи, либо подать на вас в суд, чтобы вынести судебное решение в отношении суммы вашей задолженности.

Необеспеченные кредитные договоры

По беззалоговому кредитному соглашению вы получаете кредит без обещания обеспечения кредитору. Например, вы подписываете необеспеченный кредитный договор, когда получаете кредитную карту или ссуду до зарплаты. У вас есть необеспеченное кредитное соглашение с коммунальной компанией, когда они подключают ваш газ, электричество, воду или телефон. У вас также есть необеспеченный договор со стоматологом о стоматологической помощи.

Необеспеченные кредиторы могут подать на вас в суд, если вы не оплачиваете свои счета.

Для получения дополнительной информации о том, что делать, если на вас подали в суд, просмотрите подсказку «Что могут сделать кредиторы, если вы не платите» и обратитесь за юридической консультацией.

Изъятие имущества

Кредиторы могут предпринять действия по наложению ареста на вашу собственность через гражданский правоприменительный орган без необходимости вынесения судебного решения, если:

  • Вы приобрели товары по соглашению о продаже с задержкой или не производили никаких платежей
  • кредитор обеспечен ипотекой движимого имущества, и у вас есть просроченная задолженность
  • Задолженность является арендной платой арендодателю

Прекращение ареста имущества

Немедленно обратитесь к кредитору.Если вы можете начать выплачивать часть своей задолженности, кредитор может оставить арестованное имущество у вас.

Украшение

Взыскание — это юридическая процедура, которую кредитор может предпринять после того, как суд вынесет решение против вас. Кредитор просит суд забрать деньги (гарниши), которые вы должны, из ряда источников, таких как

.
  • чек вашей зарплаты
  • ваш счет в финансовом учреждении, таком как банк, казначейство, трастовая компания или кредитный союз
  • дебиторская задолженность (деньги, причитающиеся вам третьими лицами)
Пополнение банковского счета

Кредитору, который получает ваш банковский счет, разрешается забрать всю сумму, которую вы должны.

Возражение против украшения

Чтобы остановить процесс наложения ареста или внести изменения в наложение средств кредитором, вы должны получить постановление суда. Для этого вам, вероятно, понадобится адвокат.

Если кредитор подает на вас в суд

Кредитор может подать на вас в суд по гражданским делам провинциального суда (ранее известный как суд мелких тяжб) или суд Королевской скамьи.

Если против вас подадут иск, вам будет подан гражданский иск. Не игнорируйте претензию.

Если вам подали гражданский иск:

  • поговорите со своим кредитором
  • оплатить иск
  • подать заявление о споре

Если вы получили гражданский иск в Альберте, у вас есть 20 календарных дней с момента подачи заявления о споре. Если претензия будет вручена вам за пределами Альберты, у вас будет один месяц на то, чтобы ответить.

Если вы не подадите действительную записку о споре в течение требуемого времени или не явитесь в суд в день слушания, суд вынесет решение кредитору против вас.

После вынесения судебного решения кредитор может предпринять несколько шагов, чтобы получить деньги, которые вы должны:

  1. Зарегистрируйте исполнительный лист в Реестре личного имущества.
  2. Гарниши вашу зарплату, банковские счета или дебиторскую задолженность.
  3. Захватите ваше имущество.

Причитается банку

Если у вас есть просроченная задолженность перед банком, банк может использовать свое право на зачет, чтобы вернуть деньги. Право на зачет позволяет банку снимать деньги с ваших счетов для оплаты вашей просроченной задолженности.Банк не обязан уведомлять вас или спрашивать ваше разрешение перед тем, как предпринять это действие. Банку не нужно спрашивать разрешения суда.

Банки могут использовать свое право на зачет для взыскания просроченных платежей по кредитным картам, займам, овердрафтам или кредитным линиям. Банк может снять деньги, которые у вас есть на депозите в любом из своих отделений, и погасить ваш долг. Банку не нужно оставлять деньги на вашем счете.

После того, как ваше решение будет оплачено

После того, как вы полностью оплатили судебное решение, оно должно быть отозвано в суде Королевской скамьи и в Реестре личного имущества.Убедитесь, что это сделано. Вы также должны сообщить кредитному бюро, что вы выплатили долг. Они внесут эту информацию в вашу кредитную историю.

Дополнительную информацию см. В сводке «Что могут сделать кредиторы, если вы не платите».

Что может сделать коллекторское агентство

Коллекторские агентства собирают невыплаченные долги или выявляют должников для других.

Коллекторское агентство или коллектор должны:

  • иметь лицензию в Альберте
  • используют имя, указанное в их лицензии, во всех контактах и ​​переписке, связанных с их деятельностью по сбору платежей
  • предоставит вам информацию о первоначальном кредиторе и текущем кредиторе долга, а также любые детали долга
  • сообщить в письменной форме комиссию, которую агентство будет взимать за проверку недостаточности денежных средств (NSF) до подачи чека
  • предоставить квитанцию ​​обо всех денежных операциях и платежах, произведенных лично или по вашему запросу
  • даст вам отчет о долге, если вы его попросите
    • бухгалтерский учет должен включать реквизиты долга
    • агентства должны предоставлять вам эту информацию только раз в 6 месяцев
    • , если агентство не может предоставить отчетность в течение 30 дней с момента запроса, оно должно прекратить деятельность по взысканию задолженности до тех пор, пока не сможет.

Коллекторная банка:

  • свяжемся с вами дома с 7:00 до 22:00 по времени Альберты
  • свяжитесь с вашим супругом, взрослым взаимозависимым партнером, родственником, соседом, другом или знакомым, чтобы запросить ваш адрес проживания, личный или рабочий номер телефона
  • свяжется с вами на работе, чтобы обсудить ваш долг, если вы не попросите их не
    • , если вы не хотите, чтобы с вами связались на работе, вы должны принять другие меры для обсуждения долга, и вы должны сохранить эти договоренности.
  • свяжитесь с вашим работодателем один раз, чтобы подтвердить свой статус занятости, название компании и адрес компании в рамках подготовки к судебному разбирательству

Что не может сделать коллекторское агентство

Коллектор не может:

  • звонить вам или членам вашей семьи, родственникам, друзьям, соседям или вашему работодателю так часто, что количество полученных звонков можно рассматривать как преследование
  • использует угрожающие, непристойные, запугивающие или принудительные выражения
  • давать ложную или вводящую в заблуждение информацию, включая ссылки на полицию или юридическую фирму, кредитную историю, судебные разбирательства, залоговое удержание или наложение ареста, или подразумевать, что коллектор или агентство является частью юридической фирмы или юридического отдела коллекторского агентства или клиента
  • угрожают или заявляют о намерении начать судебный процесс, если агентство не имеет на это юридических полномочий и согласия кредитора
  • обсудить ваш долг или его существование с любым лицом, кроме вас (если вы не дали на это явного согласия), поручителем долга, кредитором или кем-то, кого вы в письменной форме указали в качестве своего представителя
    • , если вы хотите, чтобы коллектор связался с вашим представителем для обсуждения вашего долга, вы должны указать текущий адрес этого человека и номер телефона
  • обсудить свой долг с несовершеннолетним ребенком
  • продолжит связываться с вами, если вы сообщите агентству в письменной форме или любым другим поддающимся проверке средствам, что долг является предметом спора и вы хотите, чтобы кредитор обратился к вам в суд
  • продолжит связываться с вами, если вы скажете коллекционеру, что вы не являетесь должником, если только после расследования агентство не убедится, что вы являетесь должником
  • отменить или изменить соглашение о погашении, если вы выполнили условия соглашения и не исказили свои финансовые обстоятельства или они существенно не изменились.
  • устанавливает более 3-х нежелательных контактов в течение 7 дней подряд
    • сюда не входят контакты с третьей стороной для определения вашего местонахождения или ошибочные контакты с третьей стороной или контакты по традиционной почте.
  • взыскание долга без вынесения судебного решения, если последний платеж или письменное подтверждение долга более 6 лет
  • предположить, что друг, супруга или другой родственник несет ответственность за ваш долг, или попросить у этого человека деньги, если он или она не приняли на себя ответственность
    • например, если он или она подписали ссуду
  • коллекционер не может угрожать физическим вредом вам, вашей семье или вашему имуществу
    • Если это делает какой-либо сборщик, могут быть предъявлены обвинения в соответствии с Уголовным кодексом Канады
    • , если это произойдет, позвоните в полицию и сообщите Service Alberta
  • заберите свою собственность, если вы не оплатите счет
    • однако, если агентство подает на вас в суд и добьется судебного решения, оно может нанять гражданское правоохранительное учреждение для ареста вашей собственности
    • судебный пристав, работающий в гражданском правоприменительном органе, является единственным лицом, которое может наложить арест на имущество
  • доставить в полицию или отправить в СИЗО

Полиция не занимается взысканием долгов.

Если коллекторское агентство нарушило вышеуказанные правила или обошлось с вами несправедливо, вы можете подать жалобу потребителя.

Дополнительную информацию можно найти в памятке по взысканию счетов и погашению долга.

Чем занимаются агентства по выплате долгов

Агентство по выплате долга — это компания, которая взимает комиссию за то, чтобы действовать от вашего имени при ведении переговоров или заключении договоренностей с кредиторами о выплате вами того, что вы должны. Это добровольное соглашение между агентством по выплате долга (действующим от вашего имени) и вашими кредиторами.

Кредитор не обязан принимать ваше предложение по оплате. Даже если кредитор примет ваше предложение по оплате, оно может быть отменено, если вы не соблюдаете все условия соглашения. После этого кредитор может возобновить деятельность по взысканию вашего долга.

Агентство должно сообщить вам в течение 30 дней с момента получения информации от кредитора о том, что кредитор решил не участвовать или отказался от участия в программе погашения долга.

Для получения дополнительной информации о том, как работают агентства по выплате долга, см. Таблицу с рекомендациями по взысканию счетов и погашению долга.

Договоры о погашении долга

В договоре о погашении долга необходимо:

  • быть в письменной форме, датировано и подписано вами и агентством по выплате долга
  • укажите ваше имя, адрес и номер телефона, а также имя, адрес, номер телефона и, если таковой имеется, факс и адрес электронной почты агентства по выплате долгов.
  • опишите все услуги, которые будут предоставляться
  • перечислите все сборы, которые вы должны заплатить
  • перечислить всех кредиторов, которым будут произведены выплаты по соглашению

В договорах о погашении долга также должно быть указано:

  • общая сумма вашей задолженности
  • сумма каждого платежа
  • график платежей
  • общее количество платежей по каждому кредитору

Что не могут сделать агент или агентство по выплате долга

Агент или агентство по выплате долга не может:

  • взимать плату за проверку NSF, если агентство не сообщило в письменной форме до подачи чека, что комиссия будет взиматься
  • договориться с вами о принятии денежной суммы, которая меньше суммы остатка, причитающегося кредитору, в качестве окончательного расчета без согласия кредитора
  • давать ложную или вводящую в заблуждение информацию, включая ссылки на полицию, юридическую фирму, кредитную историю, судебные разбирательства, залоговое удержание или наложение ареста
  • одолжить вам деньги для оплаты долгов
  • предлагает выплатить или дать вам компенсацию в любой другой форме за заключение договора о погашении долга
  • собирать любую плату за направление или помощь в продлении кредита от кредитора, кредитора или поставщика услуг
  • не может предоставить квитанцию ​​обо всех денежных операциях или платежах, произведенных лично или по вашему запросу
  • обсудить ваш долг или его существование с любым лицом, кроме вас, поручителем долга, вашим представителем или кредитором долга
  • подать иск о нарушении договора, если вы расторгаете договор о погашении

Дополнительную информацию можно найти в памятке по взысканию счетов и погашению долга.

Долговые записи

  • Агентства по сбору и погашению долга должны вести и вести записи обо всех своих действиях, связанных с взысканием или погашением долга. Это включает, но не ограничивается:
  • контакты с кредиторами и дебиторами
  • поступления и выплаты
  • трастовых счетов
  • телефонных звонков
  • договора
  • разрешения от кредиторов на предъявление иска или принятие урегулирования по долгу
  • вся переписка
  • История долга и переговоры с кредиторами

Записи должны храниться не менее 3 лет после даты их создания.

Держите свои записи:

  • сколько вы заплатили по долгам
  • кому вы заплатили
  • при совершении платежей
  • используемый вами способ оплаты (например, наличные, чек, дебетовая карта, денежный перевод)
  • , с кем вы говорили о своем долге
  • любые договоренности об оплате, с которыми вы согласились

Убедитесь, что вы можете подтвердить любой платеж, сделанный агентству или кредитору.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *