Как используется материнский капитал: сумма, как получить, на что потратить

Содержание

Как использовать материнский капитал?

Какие банки принимают первичную оплату по ипотеке?

Если вы решили использовать первый вариант использования МСК в рамках предложения по ипотеке от Унистрой, то на ваш выбор предоставляются следующие банки с определенными условиями сотрудничества:

  1. Сбербанк предлагает использовать весь материнский капитал сразу в качестве первичной оплаты. При этом сумма капитала не должна быть меньше 15 процентов от стоимости будущего жилья. В случае, когда сумма МСК менее 15%, позволяется приложить личные деньги.
  2. ВТБ 24 предлагает вносить материнский капитал и плюс еще пять процентов от стоимости квартиры. В общем, полученная сумма должна быть равна 10% от полной стоимости квартиры. В случае, когда сумма недостаточна, позволительно добавить свои собственные средства.
  3. Абсолютбанк выдвигает следующие условия – материнский капитал + 10% от полной стоимости приобретаемого жилья. Полученная сумма не должна быть меньше 15% от стоимости приобретаемого жилья. В случае необходимости разрешается добавлять собственные средства.
  4. Акбарсбанк. Первоначальный взнос можно полностью погасить, используя только материнский капитал. При этом сумма МСК не должна быть менее 10% от стоимости приобретаемого жилья. В противном случае позволительно использовать дополнительные собственные средства.

В любом банке материнский капитал, в качестве первоначального взноса за ипотеку в новостройке, можно внести сразу, не дожидаясь, пока пройдет 3 года с момента рождения ребенка.

Процедура оформления первоначального взноса с МСК

После того, как будет выбран банк-партнер, необходимо:

  • Подать заявку на ипотечное кредитование со всеми сопутствующими документами на рассмотрение.
  • Заключить договор долевого участия и дождаться регистрации прав участника долевого строительства квартиры в новостройке.
  • Обратиться в Пенсионный фонд и оставить там заявление на перевод денежных средств по ипотеке в банк.

Как видно, оформлять ипотеку с использованием материнского капитала – это быстро и просто. А вместо этого вы получите возможность жить в квартире своей мечты.

Куда можно потратить материнский капитал в 2022 году

Впервые эта статья вышла в апреле 2020 г. Мы дополнили ее данными, актуальными на февраль 2022 г. Что изменилось:

  • уточнили размеры выплат и порядок получения маткапитала;
  • рассказали, как использовать материнский капитал в 2022 году.

В последний раз изменения в программу материнского капитала вносили в начале 2022 года.

Вместе с экспертом разбираемся с суммой и сроками выплат, а также с тем, на что можно потратить материнский капитал.

Автору помогала Дарья Медяник — юрист, советник президента по правовым вопросам нотариальной палаты Красноярского края и молодая мама двойни.

С 1 февраля увеличилась сумма выплат: за первого ребенка выплатят 524 527,90 ₽, за второго — 693 144,10 ₽, если семья не получала маткапитал за первого ребенка, и 168 616,2 ₽, если уже оформляла.

Закон от 30.12.2021 № 256-ФЗ

Кто может получить маткапитал:

  • мать ребенка;
  • отцы, которые стали единственными усыновителями с 1 января 2020 года;
  • отцы в случае если мать ребенка утратила права на господдержку.

Сертификаты оформляют автоматически. Для этого данные о детях и родителях запрашивают в реестре загсов и отправляют сертификат в личный кабинет госуслуг. Если сертификат не пришел, родители могут подать заявление: на госуслугах, через сайт ПФР или лично.

Для распоряжения маткапиталом нужно подать заявление:

  • в банке, если средства будут направлены на погашение ипотеки;
  • лично через МФЦ или ПФР;
  • через госуслуги или личный кабинет ПФР.

Разрешение на использование материнского капитала можно получить в течение 10 рабочих дней с даты поступления всех нужных документов.

Маткапитал можно потратить на:

  • улучшение условий жилья;
  • образование детей;
  • накопительную пенсию мамы;
  • адаптацию детей-инвалидов;
  • ежемесячную выплату для семей в трудном материальном положении.

Не обязательно тратить маткапитал только на одну цель. Например, одну часть можете потратить на учебу, другую — на улучшение условий жилья.

Через сколько можно воспользоваться — обычно после того, как ребенку исполнится 3 года. Есть ситуации, когда его можно применить сразу: на первоначальный взнос по ипотеке, погашение долга или процентов по жилищным кредитам, дошкольное образование детей, помощь ребенку-инвалиду или ежемесячное пособие.

По данным пенсионного фонда, одна из самых популярных целей использования маткапитала. Вот на что его можно потратить:

  • строительство, покупку жилья;
  • компенсацию затрат на уже достроенный дом;
  • оплату первоначального взноса по ипотеке;
  • погашение основного долга или процентов по жилищному долгу;
  • платеж в счет вступительного взноса для участника жилищно-строительного кооператива;
  • строительство жилого дома на садовом участке или компенсация затрат на него.

Использовать маткапитал, например, для проводки водопровода, ремонта, покупки гаража или земельного участка под будущий дом не получится.

Для оплаты первоначального взноса по ипотеке или погашения действующего ипотечного кредита потратить материнский капитал можно сразу, а если вы планируете покупать жилье за свои деньги без кредитов, то использовать маткапитал можно будет после 3 лет.

В правилах использования нет ограничений по количеству кредитов и займов. Это значит, что сертификат можно вложить на погашение одновременно двух или более жилищных долгов.

Одно из главных условий — жилье, которое вы покупаете, должно быть в России. Оно должно быть оформлено в общую собственность — у каждого члена семьи, включая детей, должна быть своя доля. В будущем при продаже старого и покупке нового жилья за сделкой будут следить органы опеки — важно, чтобы в новой квартире выделенные детям доли были не меньше, чем в прежней.

Документы. На каждую цель существует свой список документов. Заявления можно скачать на сайте ПФР.

В пакет документов входят: паспорт человека, который получил сертификат, бланк заявления о цели распоряжения, бланки с реквизитами банковских счетов и номерами договоров при перечислении денег.

Сроки. Все расчеты по маткапиталу происходят только по безналу.

В случае положительного решения ПФР перечисляет деньги в течение 40 рабочих дней (месяц и 10 рабочих дней) с даты подачи заявления на распоряжение сертификатом.

Если вы планируете использовать маткапитал в качестве первоначального взноса, то заявление в пенсионный фонд нужно подать уже после того, как оформите кредит в банке.

Алгоритм действий такой:

  1. Выбрать банк, который принимает маткапитал в качестве первоначального взноса.
  2. Заполнить заявку на кредит, подготовить документы, заказать в ПФР справку об остатке средств.
  3. Выбрать квартиру и предоставить документы об объекте в банк.
  4. Зарегистрировать права в Росреестре.
  5. Оформить кредит. Важно понимать, что до перевода маткапитала размер платежа будет выше, но после перечисления денег банк сделает перерасчет и платеж уменьшится.
  6. Банк переводит продавцу сумму, которая была указана в договоре, затем вы обращаетесь с заявлением в пенсионный фонд.
  7. Через месяц и 10 дней ПФР перечислит средства банку.

Маткапиталом можно оплатить образовательные услуги или общежитие на время учебы ребенка.

Сертификат выдают семье, а не одному конкретному ребенку. То есть, направить его можно на учебу старшего, например, в частной школе или в вузе, или на оплату частного детского сада у младшего.

Обязательные условия:

  • учреждение, с которым вы заключаете договор, должно располагаться в России;
  • на момент начала учебы в вузе ребенок должен быть не старше 25 лет;
  • у образовательного учреждения должна быть государственная аккредитация.

Как получить деньги. Помимо базового пакета документов (заявления о распоряжении средствами маткапитала, паспорта), нужна заверенная образовательным учреждением копия договора об услугах.

ПФР рассмотрит заявление об использовании средств материнского капитала и перечислит деньги в течение 2 месяцев. В дальнейшем деньги перечисляются образовательному учреждению регулярно. Порядок перечислений указывает мама в заявлении: платеж разовый на весь период или ежемесячный.

Если вы хотите оплатить с помощью маткапитала общежитие, нужен договор найма, где будут указаны суммы и сроки внесения оплаты, и справка, которая подтверждает, что ребенок действительно там проживает.

Распоряжаться средствами маткапитала на образование можно, только дождавшись трехлетия ребенка, исключение — оплата детского сада. Сертификат можно частично или целиком пустить на учебу сразу нескольких детей.

Материнский капитал можно направить на пенсионные накопления мамы. Средства будут переданы в государственный или негосударственный пенсионный фонд по желанию матери. Вложенные деньги помогут увеличить будущие пенсионные выплаты, благодаря инвестиционной деятельности фонда или управляющей компании.

Как получить деньги. Вложенные деньги вы сможете получить только после выхода на пенсию. Но заявление в ПФР о том, что делать с маткапиталом, нужно подать, когда ребенку исполнится 3 года.

Законом предусматривается три варианта получения денег:

Накопительная пенсия — выплачивается ежемесячно и пожизненно (назначается с учетом ожидаемого периода выплат — в 2022 году он составляет 22 года)

Срочная пенсионная выплата — ее продолжительность можно выбрать самостоятельно на срок от 10 лет и более.

Единовременная выплата — все пенсионные накопления можно получить одной суммой, но для этого накопительная пенсия должна составлять не более 5% по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости. Схема расчетов сложная, поэтому вопросы о конкретных суммах лучше уточнить в ПФР.

Чтобы рассчитать сумму прибавки к пенсии благодаря использованию маткапитала, обратитесь в пенсионный фонд.

Как вернуть деньги маткапитала, которые были направлены на накопительную пенсию. Если вы передумали откладывать маткапитал на пенсию, его можно вернуть и выбрать другое направление. Для этого необходимо написать заявление в ПФР об отказе от направления маткапитала на формирование пенсии. Но сделать это нужно до того, как вам назначат пенсию.

С 2016 года маткапитал разрешается тратить на товары детям-инвалидам. Речь идет о компенсации затрат. Это значит, что сначала вы покупаете необходимое за свои деньги, а после обращаетесь за компенсацией в ПФР, предоставив чеки и документы о покупке. Специалисты соцзащиты должны убедиться в наличии у вас дома этого товара и составить акт. Деньги поступят на ваш расчетный счет в течение 40 рабочих дней после того, как вы отправили заявление в пенсионный фонд.

Обратиться за компенсацией семья может сразу же — ждать трехлетия ребенка в этом случае не нужно.

На какие товары можно использовать маткапитал. Компенсировать затраты за счет материнского капитала можно не на любые товары, даже если по мнению родителей они необходимы. Они должны быть назначены врачами, которые разрабатывают программу реабилитации ребенка, и включены в программу реабилитации ребенка.

На сайте ПФР опубликован список товаров, на которые положена компенсация. Он включает специализированные кровати, велосипеды, наушники, игры, коляски, компьютеры.

Семьи с низким доходом могут ежемесячно получать часть суммы из маткапитала. Для этого нужно посчитать, какой доход приходится на каждого человека в семье, и сравнить эту сумму с двукратным прожиточным минимумом в вашем регионе — в каждом регионе он разный.

Общий доход семьи за год делится на 12 месяцев, а затем еще раз делится на всех членов семьи, включая маленьких детей. Если полученная сумма меньше двукратной величины прожиточного минимума (в вашем регионе), вы можете подавать заявление. Бабушки, дедушки в подсчете доходов семьи не учитываются.

Выплату можно получать до достижения ребенком возраста трех лет.

Сумма выплаты. Размер выплаты в каждом регионе страны разный. Самая большая выплата — 27 985 ₽ в Чукотском автономном округе, самая маленькая — 10 310 ₽ в Белгородской области.

Законных способов обналичить материнский капитал нет.

В интернете появляются предложения от компаний, которые предлагают «обналичить» маткапитал через покупку жилья. Это всегда фиктивные сделки, с помощью которых семьи пытаются забрать часть средств. В этом случае участники схем становятся фигурантами дел о мошенничестве и лишаются права на маткапитал.

Покупка жилья у ближайших родственников. Закон о материнском капитале не запрещает покупать квартиру с использованием средств сертификата у родственников.

Если мама покупает у бабушки квартиру с использованием маткапитала, то она должна выделить доли всем членам семьи. Такую сделку обязательно проверят, и если окажется, что в квартире продолжают жить бабушка с дедушкой, то сделка будет признана мошеннической, а деньги маткапитала придется вернуть государству.

Незаконными считаются фиктивные сделки, покупка недвижимости у супруга или супруги, покупка у близкого родственника, если в ней участвует несовершеннолетний ребенок. В Гражданском кодексе существует формальный запрет на совершение возмездных сделок между детьми и их близкими родственниками. Это означает, что бабушка или дедушка могут лишь подарить несовершеннолетнему недвижимость, но при сделке дарения невозможно использовать материнский капитал.

Закон от 30.12.2021 № 256-ФЗ

Военная ипотека и материнский капитал

Личный опыт привлечения средств МАТЕРИНСКОГО капитала в качестве первоначального взноса при ВИ, когда детям НЕТ 3 лет. Перипетии протяженностью в полгода!

Для начала проясню: банк за вас не вносит средства МСК, он только прописывает, что вы должны их внести на счёт застройщика, если ПФ не переведет их! То есть ПФ переводит напрямую на расчетный счёт застройщика.
Основными документами, курирующими маршрутизацию средств МСК, являются ДДУ и кредитный договор, именно с ошибками, неточностями и разночтениями в них и связаны все проблемы. В обоих документах должно быть четко и ясно прописано для чего именно, куда и какая сумма будет направлена.
Первое, с чем мы столкнулись, это отказ застройщика прописывать в ДДУ средства мск в качестве первоначального взноса, т.к. детям нет трёх лет. Для подтверждения правомочности я написала запрос в ПФ, где дали четкий ответ, что это возможно. Далее застройщиком был прописан срок 80 суток на перечисление средств МСК. Если по истечении этого срока от ПФ не поступают деньги — оплачиваю из своего кармана.

Подаём. Получаем отказ.
1) в КД не достаточно четко прописано, что именно МСК является первоначальным взносом;
2) в тексте есть опечатка, что МСК поступают на счёт заёмщика, а надо застройщика. Единственное решение — заключение доп соглашения к КД и исправление в нем «косяков». Однако все усложняется тем, что уже истекают 80 дней, «отпущенные» застройщиком. А, соответственно, даже переделанный КД в ПФ уже не примут, может я и так уже все оплатила. То есть теперь надо заключать доп соглашение с застройщиком об отсрочке даты поступления средств МСК.
На протяжении двух недель мы вели переговоры с Банком, чтобы они пошли навстречу и сделали допник. И больше месяца отказывался и не шел на контакт застройщик. Вплоть до того, что наш менеджер ушел в отпуск, а в центральном офисе отказывались хоть кого-то позвать для переговоров.

В результате мы написали официальное письмо, приложили копию допника с Банком, и как входящий документ передали в секретариат застройщика. Через месяц нам позвонили и дали согласие на заключение допника. Ещё через месяц он прошел Росреестр и теперь с двумя новыми дополнительными соглашениями повторно подаём в ПФ. В последний день рассмотрения заявки поступает звонок из ПФ, что справка об остатке (мой долг перед застройщиком ) отсутствует. И хоть все документы в порядке — без справки отказ. Но я за неделю до этого как раз взяла у застройщика новую справку. Тут же еду в ПФ, но справка не подходит — на ней факсимиле!!! И тут спасибо застройщику, он по звонку в течении пары часов переделал справку и на следующее утро я принесла ее и получила такое выстраданное ПОЛОЖИТЕЛЬНОЕ заключение.

Итог: все реально, если есть силы и желание биться во все закрытые двери.

На что можно использовать материнский капитал?

Материнский капитал могут разрешить тратить на строительство дачи. Речь идет о строительстве именно жилого дома на участке, в котором будут все необходимые для жизни условия. Правительство может внести этот законопроект в Государственную думу уже в июне 2020 года. Многие граждане считают, что использовать маткапитал можно преимущественно только на покупку жилья, но на самом деле это не так. «360» разбирался в возможностях программы.

Материнский капитал — это единовременная выплата, которую молодые родители получают за рождение второго, третьего или последующих детей. С 1 января 2020 года маткапитал будет выплачиваться и за первого ребенка. Об этом президент России Владимир Путин заявил во время ежегодного послания Федеральному собранию.

О законопроекте, который позволит направить средства материнского капитала на строительство жилого дома на дачном участке, рассказал РИА «Новости» министр труда и социальной защиты России Максим Топилин. По его словам, при положительном заключении закон будет внесен в Госдуму уже в июне. Министр уточнил, что говорится именно о строительстве жилого дома, в котором будут созданы все необходимые условия для проживания.

Материнский капитал передают в форме сертификата. Обналичить его официально нельзя. И несмотря на то, что в Сети существует множество схем по получению «наличными» маткапитала, все они незаконны. Места, где можно его обналичить, попросту нет, а за участие в подобных схемах можно как минимум, лишиться самого маткапитала, а как максимум получить штраф или даже срок за мошенничество. Однако недавно в силу вступил закон, по которому мамы малышей могут получить часть материнского капитала в качестве ежемесячной выплаты на карту.

Деньги на карту

Для того, чтобы мама могла получать маткапитал в качестве ежемесячных выплат, есть ряд условий. Во-первых, это возможно после рождения второго ребенка и только если он родился после 1 января 2018 года. Во-вторых, доход каждого члена семьи не должен превышать 2-кратную величину прожиточного минимума. Важный момент: необходимо учитывать прожиточный минимум для трудоспособного населения в своем регионе.

Жилье

Материнским капиталом можно частично погасить расходы на покупку квартиры/строительство дома, или использовать его для погашения ипотеки.

Особое внимание нужно уделять приобретаемому жилью. За сделкой будут следить органы опеки, они не позволят сделать жилищные условия ребенка хуже. Поэтому покупаемое жилье не должно быть в аварийном состоянии или стоять в планах на снос. Иначе пенсионный фонд на законных основаниях может отказаться переводить деньги.

Детский сад

Маткапитал может частично оплатить детский сад для ребенка, достигшего трехлетнего возраста. Стоит учитывать, что много малышей попадают в сад с 1,5 года, но по закону оплата возможна только после того, как ребенку исполнится три года.

Оплата за детсад может быть только частичной. Оплатить дополнительные кружки, которые могут действовать при детском саде, и покрыть расходы на различные мероприятия не получится.

Образование

Материнский капитал можно потратить на обучение ребенка в России при условии, что у выбранного учреждения есть госаккредитация. Вот тут под обучением понимаются не только школы или институты, но и кружки, развивающие программы и так далее (организация должна иметь лицензию на оказание образовательных услуг).

Источник фото: Pixabay

Важный момент: потратить капитал можно на образование любого ребенка, которому уже исполнилось три года и еще не исполнилось 25 лет. Например, если родители получили маткапитал за рождение второго ребенка, а первенцу на тот момент уже исполнилось четыре года, то деньги можно потратить и на обучение первого ребенка.

При этом стоит учитывать, что деньги на счет обучающей организации поступят в течение двух месяцев.

Дети-инвалиды

Если в семье появился ребенок-инвалид, то материнский капитал разрешено использовать полностью на товары, которые нужны для его адаптации к полноценной жизни. Получить деньги можно только в виде компенсации — сначала необходимо оплатить покупку, а после подать в ПРФ заявление на возмещение расходов.

Важный момент: существует список товаров, по которым положена компенсация.

Материнская пенсия

Материнский капитал можно перенаправить в пенсионный фонд (или в другую выбранную управляющую компанию) для формирования накопительной части пенсии.

В этом случае стоит учитывать, что до наступления пенсионного возраста решение можно изменить и отправленные деньги перенаправить на что-то другое, например образование ребенка.

Каковы некоторые примеры различных видов капитала?

Термин «капитал» может относиться к ряду различных понятий в деловом мире. В то время как большинство людей думают о финансовом капитале или деньгах, которые компания использует для финансирования операций, человеческий капитал и социальный капитал являются важными факторами общего финансового состояния компании.

Ключевые выводы

  • Капитал относится ко всему, что может быть использовано в производственных целях фирмой или частным лицом.
  • Экономический или финансовый капитал влечет за собой денежные средства и инвестиции, такие как акционерный капитал, долг или недвижимость.
  • Человеческий капитал и социальный капитал дополняют чисто экономическое обоснование капитала и вместе лучше объясняют, как на самом деле работают бизнес и экономический рост.

Ниже приведены различные примеры типов капитала:

1. Финансовый (хозяйственный) капитал

Финансовый капитал необходим для того, чтобы начать бизнес с нуля.Этот тип капитала происходит из двух источников: заемного и собственного капитала. Заемный капитал относится к заемным средствам, которые должны быть погашены позднее, как правило, с процентами.

Распространенными видами заемного капитала являются:

Собственный капитал относится к средствам, полученным от продажи акций, обыкновенных или привилегированных акций. Хотя эти средства не нужно возвращать, инвесторы ожидают определенной нормы прибыли.

Экономический капитал может также принимать форму наличных денег или других активов, таких как недвижимость, товары, оборудование, транспортные средства и т. д., которые можно продать за наличные деньги на рынке.

2. Человеческий капитал

Человеческий капитал — гораздо менее осязаемое понятие, но его вклад в успех компании не менее важен. Человеческий капитал относится к навыкам и способностям, которые сотрудники компании привносят в работу.

Хотя человеческий капитал трудно измерить в долларах, большинство компаний знают, что эффективность работы сотрудников может быть значительно повышена с помощью курсов повышения квалификации, семинаров по повышению квалификации и программ здорового образа жизни. Многие предприятия предпочитают инвестировать в счастье и благополучие своих сотрудников, потому что эти инвестиции косвенно приносят прибыль, создавая более счастливую и эффективную рабочую силу.

3. Социальный капитал

Социальный капитал — еще более нематериальный актив, относящийся к отношениям людей друг с другом и их желанию делать что-то для других и с другими в своих социальных сетях. Люди склонны делать что-то, чтобы помогать и поощрять тех, кто находится в их же социальной сети, создавая цикл взаимовыгодной взаимности. В социальной сети индивида социальный капитал представляет собой ценность содержания реляционных связей между людьми, а не продукт самих участников сети.Например, если в вашей сети есть богатый дядя, зная, что он может одолжить вам деньги в крайнем случае, вы должны использовать социальный капитал этих отношений.

В бизнесе человек с высоким социальным капиталом знает много влиятельных людей в своей отрасли и может иметь больше возможностей для продвижения и развития, чем тот, чей круг общения узок. Людям с высоким социальным капиталом также может быть легче выполнять задачи как в личном, так и в профессиональном плане, потому что они могут опираться на сильные стороны и ресурсы других людей в своих сетях.

С социальным капиталом связаны другие типы, которые были определены социологами и антропологами, такие как символический капитал, например, почет и статус, заработанные в результате аттестации или продвижения по службе; и культурный капитал — например, способность распознавать и ценить предметы высокого класса, такие как искусство или изысканная еда, и отличать их от более среднего потребления.

Капитал и капитализм

Хотя мы перечислили здесь несколько общих форм капитала, это очень мало говорит о том, что на самом деле представляет собой экономическая система капитализма.В своей самой основной форме капитализм требует отделения капитала от труда, использующего его в процессе производства. Например, владелец бизнеса и его инвесторы (капиталисты) совместно владеют всей компанией — ее активами, имуществом, оборудованием, сырьем и конечным продуктом для продажи. Таким образом, капиталисты также имеют право на 100% прибыли, полученной от продажи товаров на рынке.

Капиталисты забирают свой капитал (фабрики, деньги, инструменты, транспортные средства и т.) и нанимать рабочих, которых обычно называют рабочими, для использования этих инструментов и сырья для сборки и отделки конечного продукта в обмен на заработную плату. Рабочие не владеют никакими инструментами, которые они используют для изготовления оборудования, ни сырьем, из которого они производятся, ни конечным продуктом — это означает, что они также не имеют права на какую-либо прибыль от продажи товаров, которые они сделать. Все, что они получают, это их заработная плата.

На самом деле современный бизнес состоит из собственников и инвесторов, а также из слоя менеджеров (которые являются хорошо оплачиваемой рабочей силой) и рабочих, которых они контролируют.На протяжении всего пути экономический капитал, человеческий капитал и социальный капитал используются для увеличения прибыли и производительности.

Что такое капитал? Определение, типы и примеры

Понимание капитала необходимо для открытия, развития или оценки бизнеса любого размера.

Что такое капитал?

Ник Барнхарт из Pareto Labs определяет капитал просто как «деньги, которые используются для того, чтобы делать больше денег». Это определение может применяться к отдельным лицам в экономике в целом и к компаниям.В мире бизнеса термин капитал означает все, чем владеет бизнес, что способствует созданию богатства.

Источники капитала включают:

  • Финансовые активы , которые могут быть ликвидированы, такие как денежные средства, их эквиваленты и рыночные ценные бумаги.
  • Материальные активы , такие как машины и оборудование, используемые для производства продукта.
  • Человеческий капитал; , то есть люди, которые работают, чтобы производить товары и услуги.
  • Фирменный капитал ; я.е. воспринимаемая ценность узнаваемости бренда.

В чем разница между капиталом и деньгами?

Термины «капитал» и «деньги», безусловно, связаны, но не взаимозаменяемы. Как владелец бизнеса, важно знать разницу.

Деньги — это деньги, которые вы тратите, а капитал — это деньги (или другие активы), которые вы вкладываете в работу. Деньги в вашем кошельке не являются формой капитала, если вы не заставите их работать, чтобы заработать больше денег. Люди в финансах часто описывают капитал как обладающий большей долговечностью, чем деньги, потому что его можно постоянно реинвестировать, чтобы получить большую ценность.

Как используется капитал?

«Думайте о капитале как о бензобаке, питающем весь бизнес». — Ник Барнхарт, соучредитель Pareto Labs

Капитал абсолютно необходим для того, чтобы компания начала работу — это как первая заправка бензобака, которая, как мы надеемся, поможет вести прибыльный бизнес в долгосрочной перспективе. Капитал можно влить в бизнес в любое время, чтобы заправить бак, если он упадет.

Для бизнеса капитал состоит из двух источников:

  • Обязательства: Деньги, которые бизнес должен и которые должны быть возвращены.
  • Акционерный капитал: Деньги, которые инвесторы вкладывают в компанию в обмен на право собственности и которые никогда не возвращаются.

Каждая компания оценивает правильное сочетание обязательств и капитала с учетом рисков, стоимости капитала, налоговых возможностей и способности привлекать капитал. Это идеальное сочетание становится структурой капитала бизнеса. Как только компания находит правильное соотношение долга к собственному капиталу в своей структуре капитала, она может начать использовать финансовый капитал для инвестиций в ресурсы и ценные бумаги, которые повысят прибыльность.

В балансе капитал и активы равны. Капитал привязан к происхождению денег — откуда они взялись, — в то время как активы показывают, как бизнес использует свой капитал для работы.

Четыре основных вида капитала для бизнеса

Существует четыре распространенных способа привлечения капитала предприятиями, будь то финансирование запуска компании или помощь компании в период роста. Оборотный капитал, заемный и собственный капитал являются источниками капитала для любого бизнеса, но торговый капитал можно найти только в компаниях в финансовом пространстве.

1. Оборотный капитал

Оборотный капитал — разница между активами и обязательствами компании — измеряет способность компании производить денежные средства для оплаты своих краткосрочных финансовых обязательств, также известную как ликвидность.

Оборотный капитал = Оборотные активы – Текущие обязательства

Положительный оборотный капитал означает, что стоимость текущих активов компании превышает ее текущие обязательства. Отрицательный оборотный капитал, с другой стороны, означает, что текущие обязательства перевешивают текущие активы.Для компании это может привести к финансовым проблемам с кредиторами, росту или производству.

2. Заемный капитал

Заемный капитал приобретается путем заимствования в финансовых учреждениях, банках, у друзей и семьи, кредитных карт, федеральных кредитных программ и венчурного капитала или путем выпуска облигаций. Точно так же, как человеку нужна кредитная история, чтобы брать кредит, так и бизнесу.

Заемный капитал необходимо выплачивать на регулярной основе (с процентами), но, в отличие от долга физического лица, он рассматривается как неотъемлемая часть построения бизнеса, а не как финансовое бремя.

3. Акционерный капитал

Акционерный капитал – это любой капитал, привлеченный путем продажи акций, с ключевым отличием в том, продаются ли эти акции частным образом или публично:

  • Частное: Акции компании, входящей в частную группу инвесторов .
  • Общедоступные: Акции компании, котирующиеся на фондовой бирже (например, IPO).

Деньги, которые инвестор платит за акции компании, становятся акционерным капиталом для бизнеса.

4. Торговый капитал

Торговый капитал применяется исключительно в финансовой сфере, где брокерские компании нуждаются в достаточном капитале для поддержки своих инвестиционных стратегий. Торговый капитал поддерживает множество ежедневных сделок, которые брокерские компании должны совершать для получения прибыли, а также крупномасштабные сделки, совершаемые крупнейшими брокерскими фирмами. Иногда он предоставляется отдельным трейдерам, а иногда и фирме в целом.

Прирост и убытки от прироста капитала

Прирост и убытки от прироста капитала говорят вам об эффективности ваших инвестиций.Прирост капитала в точности соответствует звучанию — ваш вложенный прирост капитала возрастает после инвестиции. Потери капитала происходят, когда ваш капитал теряет ценность после инвестиций.

Пример: Прирост капитала

Предположим, что вы запускаете крафтовую пивоварню. Пришло время масштабироваться, и пивоварня продает бывшую в употреблении пивоваренную систему, которая утроит ваше производство. Он нуждается в ремонте и требует, чтобы покупатель организовал транспортировку.

Вы инвестируете 10 000 долларов своего капитала в покупку системы, 5 000 долларов в транспортировку и 750 долларов в оплату труда для ремонта.В течение следующего года вы переводите свой собственный контракт на производство пива и продаете свою пивоваренную систему за 25 000 долларов США, что отражается как прирост капитала, поскольку вы продали актив по цене, превышающей цену покупки плюс затраты на ремонт.

Пример: Убыток капитала

Ваша крафтовая пивоварня решает открыть бар, где вы сможете продавать свое пиво напрямую потребителям. Вы привлекли частный капитал для покупки недвижимости за 2,5 миллиона долларов. Год спустя ваш отчет о прибылях и убытках показывает, что, хотя в целом компания прибыльна, прямые продажи потребителю терпят убытки.Вы продаете недвижимость за 2,1 млн долларов, что отражается как убыток капитала, поскольку вы продали актив по цене ниже покупной.

Pareto Labs предлагает увлекательные онлайн-курсы по основам бизнеса, например, как читать финансовый отчет. Наши курсы, созданные для того, чтобы помочь вам улучшить свою игру на работе, превращают сложные бизнес-темы, например, как читать финансовые отчеты, как управлять людьми или даже как оценивать бизнес, в удобоваримые уроки. Бизнес-фон не требуется. Запишитесь на курс сегодня и получите первые 3 урока бесплатно.

Обзор, руководство, примеры, виды капитала

Что такое капитал?

Капитал — это все, что увеличивает способность создавать стоимость. Его можно использовать для повышения ценности в широком диапазоне категорий, таких как финансовые, социальные, физические, интеллектуальные. Навыки межличностного общения Навыки межличностного общения — это навыки, необходимые для эффективного общения, взаимодействия и работы с отдельными людьми и группами.и т. д. В бизнесе и экономике наиболее распространены два вида капитала — финансовый и человеческий. В этом руководстве более подробно рассматриваются все вышеперечисленные категории.

Типы капитала

Различные виды капитала включают в себя:

1. Финансовые
  • EquityStocholders EquityStockholders Целью (также известный как акционерный капитал) — это счет в балансе компании, который состоит акционерного капитала плюс
  • Долг Старший и субординированный долг Чтобы понять старший и субординированный долг, мы должны сначала рассмотреть стек капитала.Стек капитала ранжирует приоритет различных источников финансирования. Старший и субординированный долг относятся к их рангу в стеке капитала компании. В случае ликвидации в первую очередь выплачивается старший долг
  • Инвестиции
  • Оборотный капитал

 

2. Человек
  • Социально-эмоциональный интеллектЭмоциональный интеллект, также известный как эмоциональный коэффициент (EQ), представляет собой способность управлять своими эмоциями и эмоции других. Для
  • Интеллектуальный
  • Физический
  • Таланты/навыки

 

3.Природные
  • Товары
  • Животные
  • Растительность
  • Экология

 

Капитал в бизнесе

Основное внимание в этом руководстве уделяется капиталу в бизнес-контексте, который включает в себя три категории. человеческий, природный). Рассмотрим каждую из категорий более подробно.

 

 

1. Финансовый

Наиболее распространенными формами финансового капитала являются заемный и собственный капитал.

Долг — это ссуда или финансовое обязательство, которое должно быть погашено в будущем. К нему прилагается процентный расход, который представляет собой стоимость заимствования денег. Денежные средства, полученные от заимствования денег, затем используются для покупки актива и финансирования деятельности бизнеса, что, в свою очередь, приносит доход компании.

Акционерный капитал — это доля собственности в компании, и инвесторы в акционерный капитал получат остаточную стоимость компании в случае ее продажи или ликвидации. В отличие от долга, его не нужно погашать, и с ним не связаны процентные расходы.Собственный капитал используется для финансирования бизнеса и приобретения активов для получения дохода.

 

2. Человеческий капитал

Человеческий капитал используется предприятиями для создания продуктов и предоставления услуг, которые могут быть использованы для получения доходов компании. Компании не «владеют» людьми, как другими активами. Наиболее распространенными видами человеческого капитала являются интеллектуальный и навыки/таланты.

Интеллектуал относится к интеллекту людей, который может быть использован для успешного управления компанией, творческого мышления, решения проблем, формирования стратегии и превосходства конкурентов.

Навыки и таланты используются почти так же, как интеллект, чтобы помочь бизнесу работать и получать доход. Навыки не обязательно требуют умственных способностей и могут включать в себя ручной труд, физические нагрузки, социальное влияние и т. д.

 

3. Природный

Природный капитал также может использоваться предприятиями для получения дохода и увеличения производства. Многие предприятия используют природные ресурсы, такие как вода, ветер, солнце, животные, деревья, растения и сельскохозяйственные культуры, для управления своей компанией и увеличения стоимости с течением времени.

Компании могут владеть или не владеть природными активами, необходимыми им для работы.

 

Стоимость капитала

В финансовом контексте существуют сопутствующие затраты на приобретение капитала для управления компанией.

Стоимость долга основана на купоне, процентной ставке Процентная ставкаПроцентная ставка относится к сумме, взимаемой кредитором с заемщика за любую форму предоставленного долга, обычно выражаемой в процентах от основной суммы, и доходности к погашению долг.Например, если компания занимает 5 миллионов долларов и должна ежегодно выплачивать 0,5 миллиона долларов в виде процентов, стоимость ее долга составит 10%.

Поскольку процентные расходы не облагаются налогом, стоимость долга после уплаты налогов равна процентной ставке, умноженной на единицу, за вычетом налоговой ставки. Продолжая приведенный выше пример, если налоговая ставка компании составляет 25%, стоимость долга после уплаты налогов составит 10% x (1 – 25%) = 7,5%.

Стоимость собственного капитала — это подразумеваемая стоимость, которая рассчитывается с использованием модели оценки капитальных активов (CAPM)Модель оценки капитальных активов (CAPM)Модель оценки капитальных активов (CAPM) — это модель, описывающая взаимосвязь между ожидаемой доходностью и риском безопасность.Формула CAPM показывает, что доходность ценной бумаги равна безрисковой доходности плюс надбавка за риск, основанная на коэффициенте бета этой ценной бумаги, который использует рискованность инвестиции (изменчивость ее доходности) как средство определения того, насколько это должно стоить в год. Стоимость собственного капитала всегда выше стоимости долга, потому что он сопряжен с большим риском (в случае неплатежеспособности долг погашается раньше собственного капитала). Чтобы узнать больше, прочтите руководство CFI по средневзвешенной стоимости капитала (WACC)..

 

 

Важность в бизнесе

В бизнесе капитал компании абсолютно необходим для ее деятельности. Без надлежащего финансирования компания не сможет позволить себе активы, необходимые для работы и выживания, а также не сможет превзойти своих конкурентов. Финансовые аналитики проводят обширный анализ, чтобы оценить, насколько хорошо финансируется бизнес, насколько эффективна его работа и насколько хорошо он приносит прибыль инвесторам, которые финансируют бизнес.

Менеджеры и операторы бизнеса, как правило, очень сосредоточены на том, чтобы быть эффективными в операциях и получать максимально возможную прибыль для своих инвесторов. Типичные примеры показателей и финансовых коэффициентов, на которые менеджеры и аналитики смотрят для измерения эффективности компании, включают:

  • Рентабельность активов (ROA)Рентабельность активов и формула ROAФормула рентабельности инвестиций. Рентабельность активов (ROA) — это тип показателя рентабельности инвестиций (ROI), который измеряет прибыльность бизнеса по отношению к его общим активам.
  • Рентабельность собственного капитала (ROE) Рентабельность собственного капитала (ROE) Рентабельность собственного капитала (ROE) — это показатель прибыльности компании, который представляет собой годовую прибыль компании (чистую прибыль), деленную на стоимость ее общего акционерного капитала.
  • Рентабельность инвестированного капитала (ROIC)ROICROIC означает рентабельность инвестированного капитала и представляет собой коэффициент прибыльности, целью которого является измерение процентной прибыли, которую компания получает на инвестированный капитал.

 

Деньги против капитала

Хотя деньги (валюта) и капитал могут показаться одним и тем же, это не так.Капитал — это гораздо более широкий термин, который включает в себя все аспекты бизнеса, которые могут быть использованы для получения доходов и доходов, т. е. персонал компании, инвестиции, патенты, товарные знаки и другие ресурсы.

Деньги используются для завершения покупки или продажи активов, которые компания использует для увеличения своей стоимости.

 

 

Дополнительные ресурсы

Спасибо за чтение этого руководства по капиталу; мы надеемся, что это было полезно. Для дальнейшего продвижения по карьерной лестнице вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:

  • КапитализмКапитализмКапитализм — это экономическая система, которая допускает и поощряет частную собственность на предприятия, работающие для получения прибыли.Также
  • Отчет о прибылях и убыткахОтчет о прибылях и убыткахОтчет о прибылях и убытках является одним из основных финансовых отчетов компании, который показывает прибыль и убытки за определенный период времени. Прибыль или
  • Отчет о движении денежных средствОтчет о движении денежных средств​Отчет о движении денежных средств содержит информацию о том, сколько денежных средств было получено и использовано компанией в течение определенного периода.
  • Руководство по финансовому моделированиюЧто такое финансовое моделированиеФинансовое моделирование выполняется в Excel для прогнозирования финансовых показателей компании.Обзор того, что такое финансовое моделирование, как и зачем строить модель.

Что такое капитал? | Руководство по бухгалтерскому учету в малом бизнесе

Независимо от того, являетесь ли вы новым стартапом или занимаетесь бизнесом десятилетиями, вашей компании нужен капитал для роста и процветания. И, имея четкое представление о капитале и о том, как он может принести пользу вашей компании, вы можете помочь вам независимо от того, на какой стадии находится ваш бизнес. Итак, что такое капитал?

Определение капитала:

Итак, что значит капитал? Капитал — это все, что увеличивает вашу способность создавать ценность.Вы можете использовать капитал для увеличения стоимости финансовых активов вашего бизнеса. Как правило, деловой капитал включает в себя финансовые активы, принадлежащие вашей компании, которые вы можете использовать для увеличения роста и обеспечения финансовой стабильности.

Капитал и деньги не одно и то же. Капитал может быть сильнее наличных, потому что вы можете использовать его для производства чего-либо и получения доходов и доходов (например, инвестиций). Но поскольку вы можете использовать капитал для зарабатывания денег, он считается активом в ваших бухгалтерских книгах (то есть чем-то, что повышает ценность вашего бизнеса).

Итак, как работает капитал? Компании могут использовать капитал для инвестирования во что угодно, чтобы создать ценность для своего бизнеса. Чем большую ценность он создает, тем выше отдача для бизнеса.

Капитальные примеры

Итак, что включает в себя капитал? Капитал может расшириться до множества вещей в бизнесе, как материальных, так и нематериальных. Вот несколько примеров капитала:

  • Служебные автомобили
  • Машины
  • Патенты
  • Программное обеспечение
  • Торговые марки
  • Банковские счета
  • Акции
  • Облигации
  • 3 900
900 видов бизнеса, в т.ч.
  • Оборотный капитал
    • Использование этого капитала для оплаты повседневных деловых операций
    • Превращается в денежные средства быстрее, чем другие инвестиции (например,(например, новая печь в пекарне)
  • Заемный капитал
    • Капитал, полученный предприятием от получения кредитов и займов
  • Акционерный капитал
    • Присутствует в нескольких формах, включая государственный и частный капитал (например, акции компании)
  • Торговый капитал
    • Денежная сумма, доступная компании для покупки и продажи активов

Прирост капитала и убытки

Когда вы делаете инвестиции, цель состоит в том, чтобы создать богатство для вашего бизнеса, чтобы помочь ему расти и расширяться.И по мере того, как ваши инвестиции расширяют ваш бизнес, стоимость самого капитала может увеличиваться, что может привести к приросту капитала.

Прирост капитала

Когда стоимость вашего капитала увеличивается, вы видите прирост капитала. Прирост капитала происходит, когда ваши инвестиции стоят на больше, чем на их покупной цены.

Например, предположим, что вы покупаете машину за 1500 долларов. Машина нуждается в доработке, но вы ремонтируете ее, не нуждаясь в каких-либо новых деталях. Затем вы разворачиваетесь и продаете его за 2000 долларов, потому что вы придали ему более высокую стоимость, починив его.

Чтобы рассчитать прибыль в ваших бухгалтерских записях, возьмите окончательную цену продажи машины (2000 долларов) и вычтите первоначальную цену покупки (1500 долларов). В ваших бухгалтерских записях должна быть отражена прибыль в размере 500 долларов.

Капитальные убытки

Не все вложения в конечном итоге окупятся. Здесь вступают в игру потери капитала. С убытком капитала ваши инвестиции стоят на меньше, чем на первоначальная цена покупки.

Давайте снова посмотрим на пример с машиной.Вы покупаете машину за 1500 долларов, но тратите 600 долларов на новые детали, чтобы починить машину, прежде чем продать ее за 2000 долларов. Между стоимостью машины и ее новых частей вы тратите 2100 долларов. Это считается потерей капитала в размере 100 долларов, поскольку вы потратили больше денег на общую сумму инвестиций (2100 долларов), чем получили от продажи (2000 долларов). Запишите в своих бухгалтерских книгах потерю капитала в размере 100 долларов.

Как приумножить капитал

Итак, как вы относитесь к увеличению капитала? Есть несколько способов увеличить свой капитал, в том числе:

Увеличение вашего капитала может потребовать времени и большой самоотверженности.Чтобы убедиться, что у вас есть хороший шанс приумножить свой капитал, разработайте и усовершенствуйте свой бизнес-план. И потренируйтесь объяснять, почему инвесторы и кредиторы должны инвестировать в ваш бизнес.

Как только вы создадите свою компанию и начнете ее работу, вы, как правило, сможете получать финансирование из других источников. Вы должны получить капитал в первую очередь из вашей прибыли. И по мере того, как вы приобретаете оборудование, имущество и другие активы, ваш капитал растет. Когда он растет, финансовая ценность вашего бизнеса растет.

Капитал в бухгалтерском учете

Владельцы бизнеса могут использовать свои записи о капитале для разумных инвестиций и помощи в принятии разумных финансовых решений.Но для этого ваши бухгалтерские записи должны быть максимально точными.

Чтобы легко отслеживать капитал, предпринимать разумные финансовые шаги и избегать крупных ошибок, регулярно записывайте свои инвестиции в свои бухгалтерские книги. И обязательно изучите их, чтобы увидеть, что работает, а что нет.

Чтобы легко отслеживать капитал в своих бухгалтерских книгах, вы можете использовать программное обеспечение для бухгалтерского учета. Таким образом, вы можете быстро зарегистрировать свой капитал и избежать ошибок в бухгалтерском учете самостоятельно. Кроме того, вы можете получить доступ к многочисленным отчетам и финансовым отчетам, которые помогут делать инвестиции и принимать решения.

Чтобы определить, стоило ли это вложение, просмотрите свои бухгалтерские книги и задайте себе следующие вопросы:

  • Помог ли капитал, в который я инвестировал, развитию моей компании?
  • Нахожусь ли я в хорошем финансовом положении, чтобы я мог больше инвестировать в свою компанию?
  • Какие инвестиции не стоили того?

Когда ваш капитал растет, растет и ваш бизнес. Поэтому, чтобы ваш бизнес процветал, разработайте надежную стратегию отслеживания, использования и получения инвестиций.

Хотите сэкономить время и нервы, связанные с отслеживанием вашего капитала и других транзакций? Воспользуйтесь онлайн-бухгалтерией Patriot , чтобы привести свои бухгалтерские книги в порядок. Попробуйте бесплатно в течение 30 дней сегодня!

Эта статья была обновлена ​​по сравнению с первоначальной датой публикации 15 января 2016 г.

Это не юридическая консультация; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

Капитал (Бизнес) — Объяснение — Бизнес Профессор, ООО

Капитал как финансовый термин в широком диапазоне значений.Это может означать финансовую устойчивость человека или бизнеса, деньги, использованные для начала бизнеса, деньги, вложенные для получения прибыли, или фактор для производства товаров и услуг. Однако в этом контексте под капиталом понимается финансовая стоимость, активы и материальные факторы, участвующие в производстве товаров и услуг. Он описывает активы, которые необходимы для эффективности бизнеса и производства товаров. Капитал включает в себя финансовую стоимость, такую ​​как средства, оборудование, машины, помещения (складские или производственные помещения), которые необходимы организации для начала бизнеса.

Назад к :БИЗНЕС И ЛИЧНЫЕ ФИНАНСЫ

Как используется капитал?

Деньги отличаются от капитала, хотя многие путают деньги с капиталом. Основным отличительным фактором является то, что деньги используются для покупки товаров в безопасных услугах (обычно для неотложных нужд), в то время как капитал используется для создания большего богатства путем производства товаров и услуг или путем инвестиций. Капитал относится к элементам, ответственным за создание текущих товаров и непрерывных услуг.Капитал включает в себя другие факторы, помимо фондов или финансовой стоимости в денежном выражении. В то время как деньги строго связаны с физической валютой или деноминацией, капитал выходит за рамки этого. Капитал включает в себя оборудование, объекты, программное обеспечение, автомобили, здания и другие материальные факторы. Капитал можно использовать для производства товаров и услуг, а также для создания богатства. Продукты капитала, будь то товары или услуги, должны быть постоянными, то есть они должны постоянно предлагаться для создания богатства для бизнеса.Способность создавать ценность и оказывать постоянные услуги — обязательное качество капитала. Капитал может быть переведен из одного бизнеса в другой в обмен на фонд. Предприятия используют капитал в начале своего бизнеса, чтобы создавать стоимость и предоставлять текущие товары и услуги. Помимо финансовых ценностей, которые представляют собой средства, хранящиеся на депозитных счетах, материальные активы также составляют капитал. Однако материальные активы, такие как машины и оборудование, могут обесцениваться. Однако это обесценивание не представляет никакой угрозы для бизнеса, так как полезно для налоговых отчислений.

Типы капитала

Существуют различные виды капитала, каждый из которых имеет свои отличительные черты. Основными видами капитала являются;

  1. Заемный капитал: это форма капитала, полученного в результате заимствования. Финансовые учреждения, такие как банки, страховые компании, частные и государственные источники, предлагают предприятиям заемный капитал. Заемный капитал должен быть возвращен.
  2. Акционерный капитал: Тип капитала получен от продажи акций или инвестиций.
  3. Торговый капитал: Трейдеры и владельцы бизнеса используют торговый капитал для создания денежного резерва, который будет полезен для будущих инвестиций. Торговый капитал относится к сумме, которую компания выделяет на покупку и продажу ценных бумаг.
  4. Оборотный капитал: этот капитал отражает финансовое состояние бизнеса. Оборотным капиталом называется стоимость, которая служит разницей между текущими активами компании и ее текущими обязательствами. Оборотный капитал также используется при определении финансовой устойчивости или неплатежеспособности бизнеса.

Добавочный капитал

Добавочный капитал – это стоимость акционерного капитала сверх или выше его заявленной номинальной стоимости (номинальной стоимости). Это применимо к обыкновенным акциям и привилегированным акциям. Часто дополнительный оплаченный капитал возникает, когда компания-эмитент предлагает новую акцию на сумму, которая может быть уменьшена, когда компания выкупает свои акции. Когда инвесторы или предприятия покупают акции непосредственно у компании-эмитента, выплачиваемая сумма часто представляет собой дополнительный оплаченный капитал.

Капитал против денег

Хотя люди часто используют капитал и деньги как взаимозаменяемые термины, оба они не имеют точного значения. В то время как деньги используются для покупки товаров и услуг, капитал используется в широком смысле. Капитал относится к любому фактору компании; материальные активы, такие как оборудование, помещения, машины и другие, и финансовая стоимость с точки зрения средств, которые отвечают за деятельность и рост компании. Предприятия или частные лица предоставляют услуги и товары в обмен на деньги, но капитал представляет собой комбинацию факторов, используемых в производстве товаров и услуг.Кроме того, в то время как деньги служат непосредственным целям, капитал может использоваться для получения дохода или использоваться в инвестиционных целях.

Была ли эта статья полезной?

Что такое капитал в бизнесе?

Термин «капитал» имеет несколько значений и используется в нескольких областях бизнеса. В общем, капитал — это накопленные активы или собственность.Корни термина «капитал» восходят к латыни, где термин был capitālis, «голова», и латинского capitale «богатство».

Капитал важен для бизнеса, потому что стоимость покупки и владения этими инвестициями может повлиять на стоимость бизнеса и налоговую ситуацию.

Ключевые выводы

  • Деловой капитал – это все долгосрочные активы бизнеса, которые имеют ценность во время работы бизнеса и при продаже бизнеса.
  • Капитал в бухгалтерском учете представляет собой накопленное богатство или чистую стоимость бизнеса и владельцев, выраженную как стоимость его активов за вычетом его обязательств.
  • Капитал по налогам – это активы, которые предприятие использует для получения прибыли.
  • Предприятие может снизить налоги на бизнес, распределив налоговые вычеты на капитальные затраты на несколько лет.

Капитал в бизнесе

Деловой капитал находится в форме активов (ценных вещей).Капитал является необходимой частью владения бизнесом, потому что предприятия используют активы для создания продуктов и услуг для продажи клиентам. Капитал может иметь одно из трех конкретных значений:

  • Сумма денежных средств и других активов (принадлежащих бизнесу, включая дебиторскую задолженность, оборудование, инвентарь и здания бизнеса)
  • Накопленное богатство или чистая стоимость бизнеса, представленная в балансе в виде собственного капитала (собственности) за вычетом обязательств
  • Акции или право собственности в компании, счет операций с капиталом акционера

Капитал для целей налогообложения

Служба внутренних доходов (IRS) использует термин капитальные активы для описания активов, которые используются для получения прибыли.Эти активы нелегко превратить в наличные деньги, и ожидается, что они прослужат более одного года. Здание, оборудование и транспортные средства являются примерами основных средств для целей налогообложения.

Структура капитала бизнеса 

Структура капитала бизнеса представляет собой сочетание типов долга (заимствования) и собственного капитала (собственности). Коммерческий капитал отображается в балансе предприятия. Формат этого отчета показывает все активы бизнеса в одном столбце, а обязательства и собственный капитал — в другом.Общая сумма активов должна равняться общей сумме обязательств плюс общий собственный капитал.

Еще один способ выразить капитал в бизнесе — это отношение долга к собственному капиталу. Этот коэффициент делит общие обязательства компании на ее акционерный капитал, измеряя, какая часть компании финансируется за счет долга. Приемлемое соотношение составляет 2:1, что означает, что долг может быть в два раза больше собственного капитала.

Прочие условия для Business Capital

Другими сопутствующими терминами, которые относятся к капиталу в деловых ситуациях, являются:

  • Прирост капитала : Прирост и убыток капитала представляют собой увеличение или уменьшение стоимости акций и других инвестиционных активов при их продаже.
  • Капитальные улучшения : Улучшения основных средств с целью увеличения срока их полезного использования или увеличения стоимости этих активов. Капитальные улучшения могут быть структурными улучшениями или другими видами реконструкции здания для повышения полезности или производительности.
  • Венчурный капитал : Частное финансирование (капитальные вложения), предоставляемое физическими лицами или другими предприятиями для новых коммерческих предприятий.
  • Капитальная аренда : Аренда делового оборудования, которое представляет собой право собственности и отражается в балансе компании как актив.
  • Вклад в капитал : вклад в бизнес владельца, партнера или акционера в виде денег или имущества. Вклад увеличивает собственный капитал (инвестиции) владельца в компанию.

Коммерческий капитал и налоги

Компании с капитальными активами должны иметь дело с двумя типами налоговой отчетности. Предприятие должно сообщать об износе, амортизации и вычетах по налогу на прибыль в течение всего времени владения активом. Он также должен сообщать и платить налоги на прирост капитала при продаже актива.

Подоходный налог

Расходы на покупку или улучшение актива должны быть капитализированы для целей налогообложения прибыли. Это означает, что активы должны распределяться на несколько лет, а не вычитаться за один год. Каждый год бизнес может получить налоговый вычет за ежегодный вычет по всем основным средствам.

Два процесса капитализации активов:

  • Амортизация : Для материальных активов, таких как транспортные средства, оборудование, мебель и здания
  • Амортизация : Для нематериальных активов, таких как патенты, товарные знаки и коммерческая тайна

Капитальные улучшения актива, которые увеличивают стоимость актива и должны быть капитализированы, отличаются от ремонта, который подлежит вычету.

Некоторыми ремонтными работами, подлежащими вычету, являются покраска, ремонт крыши или ремонт лифта. Некоторые капитальные улучшения, которые подлежат амортизации, включая замену крыши или улучшение витрины.

Затраты на запуск бизнеса считаются капитальными активами и должны амортизироваться. Но вы можете получить до 5000 долларов США на расходы по открытию бизнеса и 5000 долларов США на организационные расходы (для создания и регистрации вашего нового бизнеса) в первый год вашего бизнеса.

Налог на прирост капитала

Предприятия, у которых есть капитальные активы, должны платить налог на прирост капитала с этих активов при их продаже.Налог на прирост капитала уплачивается по ставке, отличной от обычной прибыли от бизнеса. Краткосрочный прирост капитала облагается налогом как обычный доход физического лица, а корпорации платят краткосрочный налог на прирост капитала по обычной ставке корпоративного налога в размере 21%. Долгосрочный прирост капитала (удерживаемый более года) облагается налогом по разным ставкам в зависимости от дохода человека.

Сбор информации об активах для налогообложения

Капитализация бизнес-активов, вероятно, является самой сложной частью налогов на бизнес; это не то, что вы должны пытаться сделать сами.Прежде чем передать свои годовые отчеты налоговому инспектору, соберите всю возможную информацию о первоначальной стоимости каждого актива, которая называется «базой активов».

Информация об основных средствах для физических активов включает:

  • Цена продажи
  • Налог с продаж
  • Фрахт
  • Установка и обучение
  • Регистрационные сборы
  • Разрешения и инспекционные сборы

Основой для нематериальных активов, таких как патенты, авторские права, товарные знаки, торговые наименования и франшизы, обычно являются затраты на их покупку или создание.Например, для патента основой является стоимость разработки, включая затраты на исследования и эксперименты, чертежи, рабочие модели, гонорары адвокатов и сборы за подачу заявки. Вы не можете включить свое время в качестве изобретателя, но вы можете включить время работников, которым вы заплатили за помощь.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Что такое капитал в бизнесе?

Капитал — это активы (вещи, имеющие ценность) в бизнесе, которые бизнес использует в качестве залога для кредитов и для оплаты расходов.Для целей налогообложения деловые капитальные активы — это долгосрочные активы (например, оборудование, транспортные средства и мебель), используемые для получения прибыли.

Вы можете увидеть типы коммерческого капитала, взглянув на столбец «Активы» в бизнес-балансе. Баланс показывает активы с одной стороны и обязательства (то, что должны другим) плюс собственный капитал (собственность) с другой стороны, при этом общая сумма активов равна общей сумме обязательств + собственный капитал.

Что является примером капитала в бизнесе?

Вот список всех видов коммерческого капитала, как они показаны в бизнес-балансе.Они упорядочены по тому, насколько быстро они могут быть превращены в наличные деньги, и классифицированы по краткосрочным и долгосрочным активам.

Краткосрочные активы израсходованы или оплачены в течение года.

  • Денежные средства
  • Дебиторская задолженность (деньги, причитающиеся другим лицам)
  • Товарно-материальные запасы
  • Расходные материалы
  • Предоплата (например, страхование)

Долгосрочные активы (основные средства) используются в течение ряда лет:

  • Мебель и приспособления
  • Оборудование и машины
  • Транспортные средства
  • Земля и здания

Как предприятия используют капитал?

Капитал важен для бизнеса как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе.В краткосрочной перспективе он используется для финансирования операций. Например, наличные деньги являются важным активом для бизнеса, поскольку они используются для оплаты расходов.

В долгосрочной перспективе капитальные активы, такие как здания, могут использоваться в качестве залога для бизнес-кредита. Например, доля в бизнес-здании может быть использована для получения второй ипотеки. Чтобы финансировать краткосрочную нехватку денежных средств, бизнес может продать дебиторскую задолженность факторинговой службе для получения быстрых денежных средств.

Зачем бизнесу нужен капитал?

Бизнесу нужен капитал для привлечения инвесторов.Инвесторы могут использовать капитал для анализа силы бизнеса, используя соотношение долга к собственному капиталу. Это соотношение сравнивает долгосрочный капитал с собственным капиталом; приемлемое соотношение 2:1, означающее, что долг в два раза больше собственного капитала.

Капитал также важен при продаже бизнеса, потому что покупатели также обращают внимание на силу бизнес-активов и их полезность для финансирования покупки бизнеса или внесения изменений. Например, покупатель может продать несколько зданий, чтобы получить деньги для выхода на другие рынки.

Что такое капитальные блага?

Капитальные товары — это искусственные предметы длительного пользования, которые предприятия используют для производства товаров и услуг. Они могут включать в себя инструменты, машины или здания. Капитальные блага являются одним из основных факторов производства. Узнайте, как предприятия используют их и как они влияют на рабочие места в производстве.

Определение и примеры основных средств

Капитальные товары — это искусственные предметы длительного пользования, используемые предприятиями для производства товаров и услуг. К ним относятся инструменты, здания, транспортные средства, машины и оборудование.

В бухгалтерском учете капитальные товары рассматриваются как основные средства. Они также известны как «заводы, основные средства и оборудование».

Капитальные блага являются одним из четырех факторов производства. Это означает, что бизнес не может работать без них. Остальные три:

  1. Природные ресурсы, такие как земля, нефть и вода
  2. Рабочая сила, например рабочие
  3. Предпринимательство, то есть стремление к созданию новых компаний

Альтернативные названия: товары длительного пользования, реальный капитал, экономический капитал

Как работают средства производства?

Любой искусственный предмет длительного пользования, используемый в бизнесе, является капитальным товаром.Капитальные товары, в отличие от потребительских товаров, используются для производства других товаров.

Капитальные блага не идут прямо в производство других товаров. Эти товары называются «сырьем». Вместо этого капитальные товары являются частью процесса производства других товаров или предоставления услуг. Примеры капитальных благ включают здания, мебель и машины, такие как строительные машины. Все это помогает стимулировать экономическую работу.

Инновации в капитальных товарах часто стимулируют рост бизнеса и могут создавать новые виды производственных рабочих мест.По мере разработки новых капитальных товаров предприятиям нужны рабочие, чтобы освоить новые навыки для их эксплуатации. Эти квалифицированные работники могут быть востребованы.

В Соединенных Штатах ежемесячный отчет о заказах на товары длительного пользования измеряет производство средств производства. Он сообщает об отгрузке капитальных товаров, новых заказах и запасах. Это один из важнейших опережающих экономических индикаторов.

Основные капитальные товары, за исключением самолетов и оборонной техники, являются опережающим экономическим показателем, свидетельствующим о том, насколько хорошо У.С. бизнесом занимаются. Когда предприятия заказывают больше капитальных товаров, это признак того, что они ожидают роста производства, что показывает, что экономика и ВВП могут расти.

Бюро переписи населения США предоставляет отчет о товарах длительного пользования. Он опрашивает компании, которые отгружают товары на сумму более 500 миллионов долларов в год. Эти компании могут входить в состав крупных корпораций и включать единичных производителей в 92 отраслевых категориях.

Известные события

Соединенные Штаты были технологическим новатором в создании средств производства, от хлопкоочистительной машины до дронов.С 2000 года Кремниевая долина стала инновационным центром США.

Успех Америки в качестве поставщика средств производства создал сравнительное преимущество для страны, которое помогло ей оставаться крупнейшей экономикой мира, а Китай занял второе место и, по прогнозам, обгонит США в этом отношении в ближайшие годы.

История производства содержит множество примеров того, как новые средства производства также создают экономические преимущества. Эти изобретения привели к созданию новых отраслей, позволив предприятиям и экономикам расти во всем мире.

  • В 1789 году Сэмюэл Слейтер усовершенствовал текстильное производство, а четыре года спустя Эли Уитни изобрел хлопкоочистительную машину. Эти достижения сделали США лидером в производстве одежды.
  • Изобретение азбуки Морзе и телеграфа в 1849 году, а затем телефон Александра Грэма Белла в 1877 году ускорили общение.
  • В 1879 году Томас Эдисон изобрел безопасную лампу накаливания, позволяющую людям работать дольше и облегчающую городскую жизнь.
  • Пароходы привели к появлению паровозов, которые проложили путь для торговли, роста и путешествий от побережья к побережью.
  • В 1902 году кондиционеры позволили большему количеству людей селиться в жарких районах и облегчили работу летом.
  • В 1903 году братья Райт изобрели самолет, позволяющий путешествовать быстрее.
  • В 1913 году сборочная линия Форда позволила массово производить доступные автомобили. Это увеличило спрос на расширенные поездки и привело к принятию Федерального закона о шоссейных дорогах 1956 года, который увеличил судоходство и повысил уровень жизни в пригородах.
  • В 1926 году Роберт Годдард изобрел жидкостную ракету, которая дала Соединенным Штатам преимущество в обороне.

Типы капитальных товаров

Есть много видов товаров, которые влияют на экономику страны.

Основные капитальные товары

Основные капитальные товары – еще один ведущий показатель экономического роста. Они не включают оборонную технику или самолеты. Это крупные заказы, которые не появляются в обычном графике. Заказы на основные капитальные товары сообщают вам, сколько предприятия используют ежедневно.

Бюро переписи населения измеряет как заказы, так и отгрузки.Последние отображаются в оценке валового внутреннего продукта (ВВП) за этот квартал. Заказы не появляются до тех пор, пока товары не будут изготовлены и отправлены.

Когда заказы на основные капитальные товары растут, это признак того, что ВВП страны увеличится через шесть-двенадцать месяцев.

Основные товары против потребительских товаров

В отличие от капитальных товаров, потребительские товары не используются для создания других продуктов.

И капитальные товары, и потребительские товары могут быть товарами длительного пользования.

Как и капитальные товары, потребительские товары длительного пользования надежны и долговечны. Это техника, которую покупают домохозяйства, например автомобили, холодильники и сушилки. Многие предметы могут быть как капитальными товарами, так и потребительскими товарами. Их тип зависит от того, как используются предметы.

Поставки потребительских товаров также включены в ВВП США. В результате потребительские расходы составляют почти 70 % ВВП.

Компьютеры являются капитальными товарами, если они используются в бизнесе, но не в семье.То же самое касается духовок, холодильников и посудомоечных машин. Если они предназначены только для коммерческого использования, они являются капитальными товарами.

Коммерческие самолеты — это средства производства, потому что они используются авиакомпаниями для предоставления услуги: перевозки. Самолет, используемый частными пилотами для хобби на выходных, является потребительским товаром. Тот же тип самолета, который используется для осмотра достопримечательностей, является капитальным благом.

Другой пример — грузовики и легковые автомобили. Предприятия используют их как капитальные товары, но семья будет использовать их как потребительские товары.Здания являются капитальным товаром, если они превращены в фабрику, офис или склад. Они являются потребительскими товарами, если они используются для жилья.

Ключевые выводы

  • Средства производства — это предметы длительного пользования, созданные человеком, которые предприятия используют для производства товаров и услуг.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.