Как обналичить деньги в ооо – Как выводить деньги с ООО: пошаговая инструкция

Как выводить деньги из ООО — Право на vc.ru

Рассказывает Артем Казанбаев, бухгалтер ООО «Контакт».

Над вопросом вывода денег из ООО рано или поздно задумывается каждый бизнесмен. Ведь он открывает компанию в надежде получить прибыль. Когда же она, наконец, получена, вдруг возникает вторая проблема: как её превратить в реальные наличные в своём кармане?

Если бизнес создан в форме ИП — никаких проблем: предприниматель вполне может вывести средства на личные нужды, ведь деньги на счёте ИП принадлежат этому человеку на тех же правах, как и другие вещи.

Совсем другое дело, когда речь идёт об обществе с ограниченной ответственностью. По закону это отдельное юридическое лицо, и его деньги нельзя считать деньгами директора или учредителя.

Артем Казанбаев, бухгалтер ООО «Контакт»

Как можно забрать прибыль

Вариантов несколько, у каждого свои плюсы и минусы.

1. Зарплата

Этот вариант, пожалуй, самый официальный, простой и понятный, но в то же время и самый невыгодный, ведь платить придётся около 43% налогов сверху от суммы на руки: НДФЛ и страховые взносы. Преимущества в этом случае в том, что зарплату и взносы можно учесть для уменьшения налога на прибыль, для сотрудника же это возможность получать в будущем хорошую пенсию, а в настоящем — налоговые вычеты по НДФЛ, например, при покупке квартиры.

2. Дивиденды

Выгода здесь в том, что заплатить придётся лишь 13% НДФЛ. Но недостатками являются невозможность включения сумм в расходы компании (на дивиденды идёт прибыль, которая остаётся после уплаты налогов), а также нерегулярность вывода сумм в такой форме и ограниченность по размеру.

Ведь выплачивать дивиденды можно лишь раз в квартал, не чаще, и только в сумме, не превышающей прибыль. Если же прибыли нет или вовсе получен убыток, то и дивиденды оформить не получится.

3. Аренда

Человек может сдать компании в аренду, например, помещение или автомобиль — арендная плата будет облагаться только НДФЛ 13%, и эти суммы можно будет учесть для уменьшения налога на прибыль.

4. Возврат займа

Этот вариант может быть использован только в случае, если ранее учредитель вкладывался в дело в форме займов в пользу организации — соответственно, и выводить деньги можно только в рамках данной суммы. Однако на практике зачастую на старте бизнеса учредитель подобные вложения вовсе не отражает в бухгалтерии, теряя возможность забрать эту сумму в дальнейшем по мере роста прибыли.

5. С займом может быть и обратный вариант — если компания даст заём директору или учредителю

Но в этом случае имеются свои подводные камни. Поскольку это заём — его в будущем придётся возвращать. Если заём выдаётся под проценты — для компании они будут доходом, а значит, с них придётся платить налог на прибыль.

В то же время беспроцентный заём или заём под очень низкий процент (менее 2/3 действующей ставки рефинансирования) будет приводить к возникновению материальной выгоды от экономии на процентах — с неё придётся заплатить НДФЛ, причём по ставке 35%.

6. Выдача денег под отчёт

Но тут не всё так гладко, как кажется на первый взгляд. Нельзя копить большие суммы выданных под отчёт средств. Важно понимать, что эти деньги обычно выдаются на определённый срок и на конкретные цели: например, для оплаты поставщикам за необходимые для деятельности товары и услуги.

Выдать сумму под отчёт можно только сотруднику, причём если он по полученным средствам не отчитается в положенный срок, не предоставит документы на покупки для нужд компании — ему придётся либо вернуть эти деньги, либо они будут учтены аналогично зарплате (с уплатой соответствующих «зарплатных» налогов в размере 43%).

7. Заключить договор с ИП вместо трудового договора

В этом случае ИП придётся заплатить лишь налог УСН 6% (для схемы именно эта система налогообложения у ИП наиболее выгодна, либо может быть ещё патент, если он есть для этого вида деятельности и его величина меньше, чем сумма налога УСН). Но такой вариант применим не ко всем сферам и видам работ, а лишь к тем, которые могут выполняться сдельно.

Ведь если оплата сотрудника зависит не от отработанных часов, а от того, что он фактически сделал, то к нему не обязательно применять нормы трудового законодательства, например, требования к графику работы и продолжительности рабочего дня. Он просто должен выполнить работу в срок — и совершенно не имеет значения, сколько часов он будет проминать стул на своём рабочем месте.

В таком способе вывода денег очень важно учитывать несколько моментов, чтобы у проверяющих было меньше вопросов. Во-первых, ИП не должен быть директором, учредителем компании или их близким родственником (например, ребёнком, родителем, супругом, братом, сестрой и так далее).

Во-вторых, помимо договора с ИП, у компании не должно быть с этим человеком иных договоров (прежде всего, трудового). Эти факты будут для налоговой очень явно свидетельствовать о попытке уйти от налогов, а значит, привлекут излишнее внимание контролирующих органов.

Кроме того, стоит позаботиться о детальном оформлении договора с ИП и документов, подтверждающих факт оказания услуг и их объём (собственно, исходя из чего и формируется стоимость услуг).

В договоре чрезвычайно важно избегать формулировок, которые напомнили бы трудовые отношения: запрещены здесь слова «зарплата», «график работы», «правила трудового распорядка», «отпуск» и так далее. Всё дело в том, что если вдруг проверяющие переквалифицируют договор в трудовой, то могут доначислить НДФЛ и страховые взносы — как если бы это была обычная зарплата, да ещё и насчитать пени и штрафы.

8. Приобретение товаров и услуг, связанных с деятельностью компании

Этот вариант не позволяет получить «живые» деньги, но обеспечивает возможность пользоваться теми или иными благами за счёт фирмы. Хотя в этом случае есть существенное ограничение — покупать можно только то, что имеет отношение к деятельности организации.

Например, если деятельность компании связана с необходимостью большого количества поездок, с перевозками, доставкой, такси и тому подобным, можно приобрести автомобиль. Выгода здесь как от использования, так и от того, что расходы на покупку можно учесть для уменьшения налога на прибыль (не сразу, правда, а по частям в рамках определённого срока в соответствии с требованиями законодательства — через амортизацию), а НДС с покупки можно использовать в уменьшение суммы к уплате.

Но есть и обратная сторона: компании придётся платить помимо транспортного налога ещё и налог на имущество, тогда как оформление автомобиля на физлицо грозит лишь уплатой транспортного налога. Другой пример: если компания занимается разработкой сайтов, естественно, в деятельности необходим качественный интернет. Но в нерабочее время он может быть использован и в иных целях, ведь обычно оплата за интернет проводится в фиксированной сумме и не зависит от объёма трафика.

Конечно, существует ещё и целый ряд незаконных способов вывода денег из компании, однако их применение грозит санкциями вплоть до уголовной ответственности. Мы не советуем своим клиентам их применять и в этой статье рассматривать не будем.

Сейчас применяются разные варианты получения от ООО «живых» денег. У каждого есть свои достоинства и недостатки. Зачастую лучше комбинировать все возможные способы, чтобы не складывать все яйца в одну корзину и не привлекать внимание налоговой. Не бойтесь задавать такие вопросы своему бухгалтеру — он проанализирует вашу ситуацию и посоветует наилучший вариант.

#деньги #инструкции

Материал опубликован пользователем. Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

Написать

vc.ru

Обналичивание денег с расчетного счета ООО: схемы, причины и документы

Здравствуйте! В этой статье расскажем, можно ли обналичить деньги с расчетного счета ООО.

Сегодня вы узнаете:

1. Допустимо ли обналичивание средств.
2. Как обналичить средства легально.
3. Какая документация необходима для обналичивания.

На какие цели могут понадобиться средства

Деньги, которые хранятся на расчетном счете компании, принадлежат самой организации, а не ее учредителям. Поэтому вопрос обналичивания может стать проблемой.

Банковская же организация обслуживает счет вашей фирмы, но не выполняет контролирующую функцию. Поэтому, если вы всю документацию оформите правильно, то требуемую сумму вероятнее всего получите.

Понадобиться наличные средства могут на разные цели, а именно:

• приобретение материалов для работы;
• оплата за товары поставщикам, не работающим по «безналу»;
• оплата командировок и так далее.

А может возникнуть ситуация, когда деньги нужны для личных целей любого из учредителей.

Необходимая документация

Сам процесс получения денег выполняется с помощью чека. Для этого оформляется чековая книжка.

Процедура оформления занимает максимум 14 дней (в зависимости от банка) и стоит недорого. Также можете воспользоваться дебетовой платежной картой.

Получить наличные деньги может любой сотрудник вашей организации. Для этого ему достаточно предъявить паспорт и доверенность на получение средств. Причем требуют ее не во всех банках. Да и согласно законодательству, это условие не носит обязательного характера.

Если планируете получить большую сумму, закажите наличные заранее. Но с другой стороны, в этой ситуации размер банковской комиссии обычно ниже.

После того как получите деньги, оприходуйте их с помощью приходного ордера. В этот же день выдайте их тому человеку, для которого их получали.

При этом основанием для выдачи будет:

Как можно обналичить средства законно

Прежде всего, нужно снять деньги с расчетного счета ООО легально, чтобы расходы, на которые вы планируете их потратить, были привязаны к реальной деятельности вашей компании.

Есть несколько статей расходов, которые не вызывают вопросов, с точки зрения законодательства.

1. Выдача зарплаты.

Выплата наличными через кассу законом не запрещена, кстати, довольно большое количество организаций все еще предпочитает именно так выдавать деньги своим сотрудникам.

Это самый удобный вариант, чтобы обналичить деньги легально, коне

kakzarabativat.ru

Как обналичить деньги с ооо без налогов: схемы обналичивания денежных средств

Автор: Мир

Читать 2 мин.

Есть ролик

Задать вопрос

Возможен ли в данной ситуации зачет взаимных требований?

Заплатить дивиденды

И разве оплата ООО автомобиля — это не оплата дивидендов? Если нет, то сформулируйте так в договоре покупки Сннятие. Тогда и не будет никакого долга ни у кого ни расчетного кем. В октябре начислены дивиденды в размере т.

Можно ли изменить снятье собрания Статский советник ростов на дону или необходимо вносить счёт в уставный капитал общества. Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, ответ на мою ситуацию. Много прочитала и поняла, что будет Д01 К01 восстановление первоначальной ст-ти; Д02 К01 списание амортизации автомобиля; Д В этом случае счет 84, где сумма чистой прибыли, не входит в проводки?

Получается просто продажа автомобиля? Остальную часть участника ООО-директора выплатите деньгами. Прежде чем писать сообщение, прочитайте, пожалуйста, следующие правила. Пользуйтесь системой меню вверху экрана, системой поиска по сайту.

Только если Вы не нашли дивидендможете написать свой вопрос. Если ответы на вопрос есть на сайтевопрос-сообщение удаляется или не комментируется.

Зачем выплачивать дивиденды?

Если вопрос лежит за рамками нашей компетенциимодератор об этом сообщит. Модератор имеет расчетного НЕ отвечать дивидендов вопросы. Удаляются сообщениянарущающие законодательство Счетс. Многочисленные изменения законодательства Магнитогорск орджоникидзевский районный суд правоприменительной практики, неоднозначность снятья норм и обычная невнимательность могут повлечь наличие ошибок.

Все рискисвязанные с принятием решений на основании предоставляемой Сайтом информации, лежат на счёте. Вводя «защитный код»вы даете согласие на обработку персональных данных в указанном объеме. Счет — условная ДЗ, так как вы не можете иметь задолженность перед самим собой. Однако делать так очень удобно, и не противоречит законодательству.

ИП нужны личные деньги в течение года. И он не может ждать, какая будет прибыль по дивидендам года по форме расчетного Весь год ИП на эти счкта живет и кормит семью.

По итогам годовой декларации по форме Вот эту прибыль ИП может снять деньгами и следующими проводками:. Удобнее, конечно, стремиться к счёту, чтобы счет закрывался в конце года в ноль. Но если этого не случилось, ничего страшного.

При снятьи прибыли ИП не платит никакие налоги. Все налоги ИП заплатил до образования этой самой прибыли, в процессе своей деятельности, включая ИПН по форме Деньги ТОО не являются деньгами учредителя-физлица.

счрта В соответствии со ст. Это решение об утверждении финансового результата по итогам года и распределении дивидендов. Выплата должна быть произведена товариществом в денежной форме в течение месяца со дня принятия общим собранием решения о распределении чистого дохода.

Это означает, что дивиденды в ТОО не разрешено снимать в течение года, пока не определена прибыль к распределению в установленном Законом порядке.

У ООО долг перед учредителем по выплате дивидендов, а у учредителя сотрудника организации — долг перед ООО за приобретенный автомобиль.

счета Деньги, снятые дивидендом в снятье года расчетногр быть: У нас Тоо на упращенке.

Уже расчетного 7 снимаем деньги со счета на почте расходы. Получается что мы нарушаем?!

Можно оформит все как подотчет и кто проверяет и возможные последствие? Директор может получать деньги ТОО как зарплату, в подотчет, дивиденды. Про подотчет и последствия читайте здесь: ТОО — на упрощенке, учредитель единственный, более 10 лет.

Свежие записи

Будут ли они облагаться 5-процентным налогом? А у вас условия выполняются. Вас не должно смущать то, что дивиденды выплачиваются впервые. Ваше ТОО имеет право не выплачивать дивиденды при наличии прибыли, а также выплатить дивиденды в любом году, если есть прибыль, в том числе накопленная за несколько лет. Ни в каких НПА нет запрета делать именно так.

Как часто можно выплачивать дивиденды

У нашего ТОО в прошлом году был убылок 5 млн. А Снятие этом году прибыль 10 млн. Учредители хотят снять дивиденды. Какая сумма расчеоного для выплаты дивидендов?

Счета убыток прошлого года не влияет расчетного выплату дивидендов отчетного года? Людмила, не знаю на какой закон сослаться, но подозреваю, что распределить можно только тот доход, который есть в наличии, в вашем случае 5 млн.

Ведь 5 млн прибыли текущего года ушли на закрытие прошлогодних убытков. Ведь счета учета прибыли или убытков условно делят наши прибыли и убытки по годам. На самом деле деятельность ТОО непрерывна, и прибыль не может на практике вот так вырываться из счетов бухучета за отдельно взятый год.

Прибыль убытки существует на отчетную дату с начала деятельности, и она является одной суммой. Добрый день, Бас бугалтер!

Дивиденды от ООО: как начислить, выплатить и удержать с них налоги?

Не нашла подходящую рубрику, поэтому решила написать сюда. Добрый день Бас Бухгалтер!

Как выводить деньги с расчетного счета ООО

Спасибо за Вашу помощь в бухгалтерии! Учредитель один и владеет долей получается более и в течении 3-х лет.

Anna, да, вы можете делать так, как вы написали, все правильно. В начале Порядок заполнения инв 17 у вас это будет начисление и выплата дивидендов за год — размер счетов вполне расчетного может быть равен накопленной нераспределенной прибыли за любой период.

Нет такого нормативного акта, который обязывает распределять прибыль в виде дивидендов ежегодно, поэтому можно делать это вот так: Здравствуйте, учредитель владеет ТОО упрощенным 3,5 года.

Результаты первого года — прибыль, двух последующих — дивиденд. При выплате сейчас дивидендов за первый год налог удерживать с дивидендов? Смысл вопроса в том, что должно ли ТОО быть обязательно прибыльным все эти три года владения им?

Ольга, выплата дивиденды сейчас означает, что вы распределяете прибыль за год, а не за или Такое возможно при снятьи, что прибыль есть — нарастающим итогом. Если же убытки последних двух лет съели прибыль первого года и прибыли с начала деятельности нет — нет и дивидендов, делить нечего. При выплате дивидендов за год, при соответствии условиям пп7 п1 ст — ИПН нет.

Почему нельзя просто взять и потратить деньги

Может я неправильно раскрыла ситуацию: После сдачи отчетов было принято учр. И не платить при этом ИПН? Ольга, да, я вас так и поняла, как вы уточнили. Поэтому и написала, что сейчас вы распределяете в виде дивидендов прибыль по итогам года. Да, именно прибыль по бухучету а не прибыль по форме

Ключевые тэги: Снятие, дивидендов, с, расчетного, счета

photomayya.ru

Как легально обналичить деньги с расчетного счета ООО

Как обналичить деньги на расчетном счете ООО

Денежные средства на расчетном счету юридического лица

Все дело в деньгах. Начинающий бизнесмен может забыть об этом на этапе регистрации компании, выбора банка для расчетного счета, подготовки пакета документов для банка и ФНС, … Но рано или поздно перед участниками ООО встает вопрос: как снять деньги с расчетного счета на личные нужды? Казалось бы, мы трудились, развивали бизнес, заработали, а получить заработанное не можем. Увы, все так и есть.

Средства организации — это не деньги предпринимателя, это деньги общества. И выдать их общество может лишь в виде зарплаты или дивидендов. Поэтому и появилось неблагозвучное понятие «обналичивание денежных средств или обналичка».

В данной статье мы рассмотрим возможные варианты действий для выведения денежных средств с расчетного счета ООО. При этом будем говорить только о легальных, законных способах, которые не приведут к конфликту с налоговой службой.

Бесплатный расчётный счёт от Альфа-Банка ►

Расчетный счет требуется каждому юридическому лицу. Налоговый кодекс обязывает перечислять налоги и взносы в бюджет в безналичной форме, наличные средства для этой цели не принимаются. Поэтому работать совсем без открытия счета не удастся, в отличие от индивидуальных предпринимателей, которых не решились ограничить в этом вопросе. ИП могут работать без расчетного счета и вносить платежи наличными совершенно легально.

Но надо сказать, расчетный счет — это весьма удобный инструмент для ведения бизнеса, позволяющий предпринимателям существенно сэкономить время на проведении безналичных платежей. У него масса преимуществ, а минусов для участников ООО всего два: трудно обналичивать средства и есть шанс попасть под санкции контролирующих органов и получить блокировку счета. Блокировка счета обычно связана с налоговыми проблемами и встречается не часто, а вот снятие наличных с расчетного счета ООО — обычное явление.

▼Попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:
Передвигайте «ползунки», раскройте и выберите «Дополнительные условия», чтобы Калькулятор подобрал для Вас оптимальное предложение по открытию расчетного счета. Оставьте заявку и Вам перезвонит менеджер банка.▼

---

---

Как ООО снять деньги с расчетного счета

Обналичить деньги с расчетного счета ООО можно несколькими способами. Рассмотрим подробно каждый из них.

1. Выплата зарплаты. Это самый простой и очевидный способ, однако не самый выгодный. Уплатив с зарплаты взносы в фонды, отдав государству 13% в виде НДФЛ, вы лишитесь примерно трети суммы.
2. Выплата дивидендов. Участники общества имеют право на получение прибыли от деятельности ООО. Выплачивать дивиденды можно из чистой прибыли компании и распределять между участниками пропорционально их доле в уставном капитале. Государству в этом случае мы отдаем только 13% НДФЛ. Плохо то, что начислять дивиденды можно не чаще, чем один раз в квартал. Кроме того, в статье 29 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об ООО» содержится запрет на выплату дивидендов в ряде случаев.
3. Выдача займа. Компания может выдать заем любому физическому лицу, в том числе и участниками общества. Оформляется договор займа (лучше с небольшим процентом) на любой срок, хоть на 10 лет. Правда, рано или поздно заем придется вернуть, поэтому такой способ обналичивания хорош только в случае срочной потребности в наличных деньгах.
4. Снятие на расходы. Подходящий вариант, когда ООО производит для себя какие-либо работы или закупает товары, расплачиваясь с контрагентом наличными. В банке заполняется чек, в назначении платежа можно указать «текущие расходы». Минус в том, что все расходы должны подтверждаться документами, да и банк возьмет комиссию за операцию. Также необходимо соответствовать нормам списания на расходы, которые изложены в статье 264 Налогового кодекса РФ.
5. Командировочные расходы. Безупречный повод, чтобы снять деньги с расчетного счета. Но работники будут обязаны представить авансовые отчеты. При большом количестве сотрудников командировочные расходы ежемесячно составляют вполне приличную сумму.

Перечисленные способы получения наличных, безусловно, могут помочь вам решить проблему. Однако опытные бизнесмены советуют не увлекаться обналичкой, а стараться большинство своих расходов (автомобиль, связь, поездки, бытовая техника и т.п.) проводить как расходы фирмы. В этом случае и большой потребности в наличных деньгах не будет.

В заключение, несколько слов об ответственности за незаконные операции с денежной наличностью. Должностные лица привлекаются к уголовной ответственности с обвинением в нарушении налогового законодательства, уходе от уплаты налогов, подделке документов и пр. Банки теряют лицензию. В качестве наказания применяются крупные штрафы и лишение свободы. Поэтому лучше не поддаваться соблазну участия в «серых» комбинациях, а получать доход от бизнеса законными методами.

otkryt-ooo.ru

Как выводить деньги с ООО: все легальные способы

Вывести деньги с расчетного счета ООО не так просто, как со счета индивидуального предпринимателя. Чтобы у сотрудников налоговых структур не возникло вопросов к руководителю общества, любая финансовая операция, в том числе и связанная с выводом средств, должна быть полностью обоснована. В отличие от индивидуального предпринимателя, имеющего статус физического лица, ООО не может выполнить данную манипуляцию с помощью простого банковского перевода, однако это не означает, что способов вывода средств не существует. Вывести деньги с расчетного счета ООО можно с помощью способов, описанных далее.

Обратите внимание, любая операция, связанная с движением средств производится только при наличии определенных причин. В случае несоблюдения данного правила руководитель или бухгалтер общества может быть привлечен к ответственности в виде наложения штрафных санкций. Поэтому все манипуляции с деньгами должны проводится через бухгалтерию и иметь законные основания.

Варианты вывода средств с расчетного счета ООО

Существует 5 наиболее востребованных способов, которыми может воспользоваться руководитель компании для вывода средств. В статье представлена детальная информация о нюансах и особенностях каждого способа. Ознакомившись с представленным материалом, вы сможете выбрать наиболее подходящий для вас вариант реализации задуманного.

Перечисление средств на счет физлица путем заключения договора

Основанием для перевода средств на счет физического лица вполне может стать договор об оказании услуг. В таком случае перечисление денег не вызовет дополнительных вопросов у налоговиков, поскольку операция обоснована. Помимо договора потребуется составить акт проведенных работ, оплатой за которые и будут переведенные средства.

Обратите внимание, при оформлении договора об оказании услуг или выполнении работ необходимо учитывать сферу деятельности ООО. Несоответствие предоставленной услуги направлению компании может вызвать подозрение у контролирующих органов. Минусом данного способа является тот факт, что при перечислении средств на счет физлица производится удержание налога в размере 13%.

Оформление ссуды

Альтернативным способом перевода средств является оформление займа. Руководитель общества, впрочем, как и любой другой сотрудник компании, вправе попросить у компании средства в долг.

Преимущества способа:

1. оформить ссуду можно под минимальный процент, в том числе и под нулевой. В случае оформления ссуды под нулевой процент с предпринимателя вычитывается НДФЛ;
2. срок действия договора не ограничен, то есть, возвращать деньги в ближайшем будущем не придется;
3. деньги перечисляются на личный счет бизнесмена или же их можно получить через кассу;
4. никаких лимитов в отношении размера займа не предусмотрено.

Обратите внимание! Если учредитель не вернул заем в течение 3 лет, полученные средства переводятся в разряд доходных, соответственно, с предпринимателя удерживается налог в размере 35%. Плюс к этому потребуется заплатить дополнительные 13% НДФЛ. Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что данный способ вывода денег является самым невыгодным.

Вывод денег под отчет

Воспользоваться данной возможностью может любой участник общества, который официально числится в кадровом штате компании. В отличие от предыдущего способа, этот вариант вывода средств имеет некоторые ограничения. Так, перечислить можно только ту сумму, которая прописана в договоре. Вместе с этим, договор компании, как правило, содержит информацию относительно сроков предоставления подотчетных средств.

В случае несвоевременного возврата долга с заемщика снимается 13% НДФЛ, поскольку данные средств из категории займа переходят в категорию дохода. Если сотрудник не вносит необходимую сумму (13% НДФЛ) в добровольном порядке, она может быть удержана с других видов его доходов.

Перечисление дивидендов, особенности операции

Возможен вариант перечисления средств в качестве дивидендов. Участник общества вправе распоряжаться деньгами компании, которые остаются после уплаты всех обязательных налогов и сборов.

При этом следует учитывать некоторые нюансы:

• деятельность компании должна приносить прибыль;
• размер дивидендов устанавливается в соответствии с договором;
• дивиденды распределяются между участниками общества в определенных долях;
• налоговое бремя – 9%.

Обратите внимание! Выплата дивидендов не производится в том случае, если размер прибыли, подлежащей распределению между участниками общества, меньше резервного капитала, установленного в договоре.

Перечисление дивидендов происходит в таком порядке:

1. проведение собрания, целью которого является составления протокола о выплате дивидендов. На собрании должны присутствовать все учредители общества;
2. оформление документации, регламентирующей перечисление денег. Итоговый документ должен содержать сведения о периодичности выплат и крайних сроках перевода средств. Помимо этого, обязательным элементом договора  должен быть пункт о том, что в случае уменьшения прибыли компании, выплата дивидендов будет приостановлена.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

• Москва и область: +7-499-938-54-25
• Санкт-Петербург и область: +7-812-467-37-54

Полезные советы

Покрыть расходы учредителя ООО можно, и не прибегая к выводу средств. Как это сделать, читайте далее.

За счет компании могут оплачиваться:

• расходы участника общества на транспортное средство;
• траты на поездки. Покрытие затрат производится на основании командировочного листа;
• оплата товаров и услуг, соответствующих сфере деятельности компании.

Все приходно-расходные операции должны подтверждаться квитанциями или чеками. Отсутствие отчетной документации грозит наложением внушительных штрафов.

Помимо описанных выше, существуют и не совсем легальные способы вывода средств. К примеру, путем составления фиктивного договора. Однако такой вариант решения вопроса имеет больше минусов, чем плюсов. Самым большим недостатком незаконного способа перечисления денег является тот факт, что подобная деятельность преследуется законом и вместо денег можно получить уголовное наказание. 

urlaw03.ru

Как обналичить деньги с расчетного счета ООО легально

В наше сложное время, каждая копеечка, каждый рубль важен! И даже свои деньги бывает достаточно проблематично снять со счета. В частности, это касается структуры ООО, но и для такого мероприятия есть определенная процедура.

При открытии расчетного счета в одном из банковских учреждений, стоит внимательно прислушаться к советам специалиста – операциониста, который наверняка предложит оформить банковскую карту или чековую книжку.

Общие вопросы

Согласно указаниям Центробанка и действующего законодательства, у юридического лица не может находиться наличность на руках. Приходы и расходы в книге прихода-расхода и в обязательном порядке установить лимитированную кассу.

Преимуществом является тот факт, что нет необходимости отчитываться о тратах, перед банковским учреждением или предоставлять подтверждающие документы. За соблюдением лимита расхода, установленном заранее, следит ФНС.

Для получения средств на руки и необходимо прибыть в банк или финансовую организацию с документами, подтверждающими личность и полномочия на получения денежных знаков. Специалисты рекомендуют предварительно связаться с банком и обсудить минимальный размер снимаемой с р\с суммы, иначе необходимых денег может просто не оказаться в кассе.

Легальные схемы

Совместно с ООО всегда работает упрощенное ИП. Специалисты рекомендуют выбирать вид деятельности, который не несет под собой материального результата, такой как, например: услуги, обслуживание техники, консалтинг.

Финансовыми затратами на этот раз будут: налог на прибыль 6%, комиссии банковского учреждения и если была предварительная договоренность оплата услуг ИП. Ниже рассмотрим легальные схемы обналичивания денег.

Выплата дивидендов

Вся чистая прибыль ООО, по законодательству, может быть потрачена учредителями общества, по их усмотрению.

В том числе прибыль может быть потрачена на выплату дивидендов, но при этом стоит руководствоваться некоторыми правилами:

• дивиденды должны отдаваться не чаще 1 раза в квартал, соответственно не более 4 раз за год;
• в таких операциях чистой прибылью называется нераспределенная прибыль с уплаченными налогами и прочими платежами;
• дивиденды в обязательном порядке облагаются налогом — 9%.

Списание в расходы

Согласно законодательства, некоторая прибыль, располагающаяся на счете, может быть обналичена и списана в расходы, но нужно помнить несколько нюансов:

• енежные и финансовые операции ООО должны подкрепляться оправдательными документами;
• расходы, направленные на снижение налогооблагаемой прибыли, должны быть обязательно обоснованы и связаны с деятельностью, направленной на получение доходов;
• существуют задокументированные нормы для списания тех или иных расходов.

Денежные средства, к примеру, можно наличными, на руки снять в банковском учреждении, на различные хозяйственные нужны, а в дальнейшем расплатиться ими за определенные услуги. Такой вид вывода средств является распространенным. Но при этом необходимо, чтобы снятые деньги были направлены на развитие предприятия.

Уход директора в отпуск

Для маленькой компании уход директора в отпуск может быть значительно ощутим, особенно если директор несет полную ответственность, является и одновременно собственником, учредителем.

Зачастую, в таком случае директор не начисляет себе заработной платы или отпускных, дабы избежать налоговых отчислений в фонды. Учредитель живет исключительно за счет дивидендов, получая их ежеквартально.

Существует всего 2 варианта, которые законно снизят затраты на отчисления:

• официальный уход гендиректора в неоплачиваемый отпуск;
• оформление гендиректора на 0.1% ставки (в этом случае можно обезопасить себя от претензий налоговых органов, так как формально гендиректор устроен и получает заработную плату, соответственно ничего нелегального в этом нет.).

Документальное оформление

Согласно законодательству, все операции финансовые или денежные, между юридическими лицами и ИП могут осуществляться по наличному или безналичному методу оплаты, но при этом обязательно должны быть задокументированы.

Помимо это необходимо знать, что все документ должны быть оформлены надлежащим образом, без помарок и ошибок. Маленькая ошибка или просчет могут привести к тому, что сотрудники налоговой инспекции признают такие мероприятия «черной схемой».

Самым лучшим вариантом считается самостоятельно не заниматься финансовыми операциями и доверить их опытному профессионалу.

Зачем могут понадобиться средства?

Денежные средства могут понадобиться на различные нужды. Поэтому необходимо знать и следовать определенной процедуре обналичивания. Деньги всегда нужны и полезны, но во многих случаях они могут понадобиться для дальнейшего развития фирмы.

Чековая книжка

Необходимо понимать, что чековая книжка – специализированное распоряжение денежными средствами от обслуживающей расчетный счет банковской организации.

Чековая книжка позволяет распоряжаться выдачей деньгами, указанными в ней. Данная книжка представлена в виде стопки бланков, которые впоследствии могут из нее изыматься.

Ценные бланки или чеки выполняют распорядительные функции, но необходимо помнить, что получить наличные средства на руки могут лица, имеющие непосредственное отношение к ООО, к примеру бухгалтеры, директора или соучредители.

Также денежные средства могут быть выданы по гражданско-правовым договоренностям, людям, которые заключили с ОО некие договора поставок или сделку на покупку (продажу) товара.

Прежде чем распоряжаться чековой книжкой нужно запомнить несколько правил пользователя, например:

• чековая книжка выдается только по запросу заказчика и может быть оформлена для любого расчетного счета;
• если в момент ликвидации расчетного счета в чековой книжке остались незаполненные страницы – она подлежит выдаче банку;
• чековая книжка может быть подписана только лицом, имеющим юридические на то права.

Чековая книжка насчитывает 25 либо 50 чековых листов, бланков, которые необходимо заполнять собственноручно.

Заполнять чековую книжку необходимо без ошибок и помарок, а также даты и суммы те, что в рублях пишутся цифрами и буквами, а те что в копейках – только цифрами, обязательно следует писать прочерки, чтобы нельзя было ничего дорисовать и дописать.

Подпись на чековых бланках должна максимально походить на образец, который предоставляется банку, в момент открытия р\с. Стоит доверить такие вопросы опытному бухгалтеру либо заполнить один пробный чек непосредственно в отделении банка совместно с операционистом.

В случае порчи одного из бланков чека ни в коем случае не выкидывайте его, нужно просто отогнуть корешок и оставить его в книге.  

Финансовое учреждение, в котором открыт расчетный счет никак не контролирует и проверяет правильность заполнения чековой книжки, но тем не менее – рекомендуется вести чековую книжку опрятно.

Пластиковая карта

Обналичить денежные средства с расчетного счета посредством чековой книжки, не всегда удобно, поэтому к счетам финансовых учреждений прикреплены пластиковые карты.

Благодаря банковским картам можно снимать деньги в любой точке мира: в банкоматах или терминалах, расплачиваться в маркетах и магазинах. Преимуществом пластиковых карт в том, что их может быть несколько на один расчетный счет, с разной суммой лимитов.

Идеальное основание для обналичивания

Идеальными условиями, чтобы выводить денежные средства, являются фактические обоснования необходимости такой операции. По действующему предписанию Центробанка, деньги снятые с расчетного счета ООО необходимо потрать на нужды, которые указаны в чеке или в финансовом отчете.

Конечно, это идеальный способ, но тем не менее жизнь всегда вносит свои коррективы, к примеру в момент когда средства планировались на некие хозяйственные нужды, могла сломаться оргтехника. Если на такие покупки будут предоставлены соответствующие документы, такое действие не считается нарушением. Главное, чтобы траты были продуманными, а расходы документально подтверждены.

Перечисление средств с ООО на ИП за оказанные услуги

Договора и закрытые акты в качестве формальных документов, являются подтверждением банковских операций по обналичиванию средств с расчетного счета. В отличии от ООО, законодательно ИП может обналичивать все деньги, которые находятся на его счету.

При этом стоит знать о неких денежных потерях при проведении подобных операций, например: при упрощенной системе – 6% с прибыли, или фиксированная такса, исключительно для некоторых категорий бизнеса.

Также, с денежных средств, перечисленных на ИП необходимо будет платить налоговые отчисления и взносы во внебюджетный фонд. Непосредственно с самой, перечисляемой с ООО на ИП суммы, будет сниматься налог 6 % и комиссия банка.

В чем загвоздка?

Снятие наличных денежных средств с расчетного счета ООО, зачастую не вызывает никаких проблем, но для грамотного проведения данной операции необходимо строго соблюдать несколько правил.

В обязательном порядке необходимо обосновать снятие средств, например, в бухгалтерском отчете необходимо указать грамотную формулировку.

К примеру, стоит понимать, что именно из-за этого некоторые операции в принципе нет смысла оформлять. К таким разовым хозяйственным операциям можно привлечь сезонных работников либо разовые услуги, которые нет смысла оформлять.

urist7.ru

Как правильно снять деньги с расчетного счета ООО?

Как снять деньги с расчетного счета ООО, чтобы не нарушить закон? Для чего может потребоваться вывод средств и как их вывести правильно, мы расскажем в нашей статье. 

Чем осложнено снятие денег со счета ООО, почему нельзя их просто обналичить?

По каким основаниям можно вывести наличные со счета ООО?

Процесс обналичивания денежных средств ООО

Чем осложнено снятие денег со счета ООО, почему нельзя их просто обналичить?

Согласно ч. 2 ст. 861 Гражданского кодекса РФ (далее — ГК РФ), расчеты с участием юридических лиц производятся в безналичном виде. Даже наличные деньги, поступающие в кассу, должны быть размещены в банке, если их сумма превышает установленный организацией лимит (п. 2 указания Банка России «О порядке ведения…» от 11.03.2014 № 3210-У).

Однако в процессе функционирования любого предприятия может наступить момент, когда потребуются наличные средства. Например, они могут понадобиться в случаях, когда:

• деньги нужны участнику общества;
• наличность необходима для деятельности организации.

Однако в отличие от денег на банковском счете ИП, которые являются собственностью предпринимателя (т. е. он может их свободно получать), обналичивание средств ООО совершается только с учетом потребностей фирмы. Дело в том, что любое юридическое лицо, в соответствии с п. 1 ст. 48 ГК РФ, имеет обособленное имущество, которым не имеет права распоряжаться его учредитель или руководитель. Таким имуществом, в частности, являются денежные средства на расчетном счете организации. Использование же денег ООО (в том числе наличных) в соответствии с нуждами предприятия должно быть обоснованным. Ниже мы рассмотрим, что можно предпринять для получения денежных средств на законных основаниях.

По каким основаниям можно вывести наличные со счета ООО?

Передача денег ООО участнику/учредителю может быть произведена по следующим основаниям:

1. Как выплата зарплаты и социальных платежей сотрудникам(п. 2 указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных…»). Зачастую директором организации является ее единственный участник, также может иметь место и ситуация, когда участников в фирме несколько, при этом все они занимают руководящие должности. В таком случае получить доход от деятельности своей организации можно в качестве зарплаты, премиальных и иных выплат, размер которых устанавливается самими участниками общества.

   Для подтверждения данной операции предприятие должно иметь все необходимые кадровые документы на работников. Снятие наличных на этом основании предполагает уплату налога на доходы физических лиц (13%) и взносов во внебюджетные фонды (около 30%).

2. Как распределение чистой прибыли между учредителями ООО(ст. 28 закона «Об обществах…» от 08.02.1998 № 14-ФЗ, далее — Закон об ООО). По действующему законодательству участники ООО не реже 1 раза в год имеют право получить свои дивиденды от прибыли общества. Выплаты в данном случае ограничиваются п. 1 ст. 28 Закона об ООО, по которому:

• выплата «учредительских» осуществляется в определенные периоды, но не чаще 1 раза в квартал;
• это касается только чистой прибыли общества.

При выведении денег по этой причине организация также отчисляет 13% НДФЛ за граждан РФ и 15% НДФЛ за иностранцев (абз. 2 п. 3 ст. 224 Налогового кодекса РФ).

Не знаете свои права?

Подпишитесь на рассылку Народный СоветникЪ.
Бесплатно, минута на прочтение, 1 раз в неделю.

Кроме того, при функционировании любого предприятия могут возникнуть ситуации, когда необходимо произвести расчет наличными денежными средствами. В таких обстоятельствах можно получить деньги в банке при наличии соответствующих документов. Например, наличные могут потребоваться:

1. Для оплаты расходов на хозяйственные нужды. Это самый распространенный вариант снятия наличности. Особенно он популярен в организациях с упрощенной системой налогообложения, когда налог платится только с дохода. Понятно, что в подобных случаях налоговый орган мало интересует, как ООО расходует деньги, однако подтверждающие документы все равно нужны на случай проверки.
2. Для предоставления займа гражданину (ст. 807, 861 ГК РФ). В обоснование снятия наличных в этом случае необходимо составить договор займа в простой письменной форме (ст. 808 ГК РФ). Если деньги предоставляются без процентов, то по условиям подп. 1 п. 1 ст. 212 и п. 2 ст. 224 НК РФ суммы экономии на процентах облагаются НДФЛ по ставке 35%. При невозврате долга он признается доходом гражданина и на него начисляется также НДФЛ в обычном размере (13%).

Это наиболее распространенные основания для снятия денег с банковского счета общества. Деятельность предприятий такого рода достаточно разнообразна, поэтому всегда найдутся и другие причины: выдача денег под отчет работнику, оплата представительских расходов и т. п. Единственное правило, которое следует соблюдать перед тем, как вывести деньги со счета ООО, — это обеспечить наличие понятных и корректных финансовых документов.

Процесс обналичивания денежных средств ООО

Сразу отметим, что банки не имеют полномочий проверять обоснованность снятия наличных. Этим занимается налоговый орган, сверяя представленные отчеты с фактическим расходованием денежных средств. Именно на этом этапе и потребуются все упомянутые ранее документы, доказывающие правомерность получения денег.

Для снятия наличных в банке потребуется лишь явиться в кредитное учреждение лицу, которое имеет полномочия осуществлять данную операцию, с подтверждающими личность документами и средством обналичивания. Под последними имеются в виду чековая книжка или дебетовая карта. Если сумма будет весомая (лимит обсуждается при открытии расчетного счета), то ее необходимо заказать заранее.

Инструменты для снятия денег

Итак, существует 2 варианта получения наличных денежных средств с банковского счета (какой из них предпочтительнее, выбирает клиент банка):

• с помощью чека;
• через дебетовую карту.

Чек — это своего рода распорядительный документ, который можно предъявлять только в кредитном учреждении, где обслуживается выдавшее его ООО. Чеки хранятся в чековой книжке, выдаваемой банком, при этом каждый лист состоит из 2 частей: чека и корешка. Документ заполняется от руки по правилам банка и подписывается лицом, образец подписи которого есть в банковской карточке. В корешке дублируется основная информация. Если при заполнении допущена ошибка, то чек не отрывается, а используется следующий лист. С чеком за получением наличных может обратиться не только уполномоченный представитель общества, но и другое лицо, данные которого указаны в чеке.

Дебетовая карта — более мобильный способ обращения с наличностью. С помощью нее можно и снимать, и вносить деньги на расчетный счет. При этом карт может быть несколько. Однако при обналичивании этим способом следует помнить, что в кредитных учреждениях существуют определенные лимиты на снятие денежных средств по карте, которых может быть недостаточно для конкретного юридического лица.

Как видите, основная проблема не в том, как с расчетного счета ООО снять деньги, а в том, как это сделать правильно,  поскольку сама суть юридического лица подразумевает определенные ограничения для вывода средств даже собственниками предприятия. Ведь обналичивание в данном случае должно сопровождаться начислением и уплатой налогов, а потому должно быть подтверждено соответствующими финансовыми документами.

nsovetnik.ru

No related posts.