Несостоятельность и неплатежеспособность: наблюдение, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение / КонсультантПлюс

Содержание

ВС призвал разграничивать неплатежеспособность и неоплату конкретного долга

Один из экспертов заметил, что в данном случае, судя по всему, причиной неоплаты конкретного долга был спор о качестве работ, а не отсутствие денег у должника. По мнению другого, нижестоящие суды подошли к определению момента наступления объективного банкротства формально. Третья подтвердила, что именно такой формальный подход чаще всего встречается на практике.

Верховный Суд не позволил привлечь к субсидиарной ответственности руководителя компании, который не погасил только одну задолженность (Определение ВС № 305-ЭС20-11412 от 10 декабря 2020 г. по делу № А40-170315/2015).

В рамках дела о банкротстве ООО «Спецрадиосервис» один из его конкурсных кредиторов подал заявление о привлечении к субсидиарной ответственности Дениса Трошанова – руководителя и единственного участника должника. Трошанов не обратился в суд с заявлением о признании организации банкротом, хотя признаки несостоятельности у нее были, пояснил кредитор.

Изучив реестр требований, АС г. Москвы установил, что у должника есть неисполненные обязательства по договору субподряда с «СМР-Система» от 2011 г., подтвержденные вступившим в силу судебным актом. Денис Трошанов, ссылаясь на бухгалтерскую отчетность, пытался убедить суд, что в этот период общество вело нормальную хозяйственную деятельность. Признаки неплатежеспособности, по словам бывшего руководителя, появились у компании только в 2015 г. из-за отказа крупных заказчиков от исполнения договоров и оплаты. По словам Дениса Трошанова, в 2012–2014 гг. компания выплатила другим контрагентам суммы, во много раз превышающие задолженность перед «СМР-Системой». Тот долг образовался в результате спора о качестве работ, а не из-за того, что у «Спецрадиосервиса» не было средств, настаивал бывший руководитель.

Тем не менее первая инстанция решила, что признаки неплатежеспособности возникли у компании после истечения предусмотренного договором с «СМР-Система» гарантийного срока и подписания в конце 2011 г. актов о приемке работ. Поскольку Денис Трошанов не исполнил обязанность руководителя подать заявление о банкротстве общества, АС г. Москвы привлек его к субсидиарной ответственности. С таким подходом согласились апелляция и суд округа.

Читайте также

Пленум ВС РФ принял постановление о субсидиарной ответственности

Разъяснены вопросы привлечения контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве

21 Декабря 2017

Однако Судебная коллегия по экономическим спорам ВС, рассмотрев жалобу Дениса Трошанова, вернула обособленный спор на новое рассмотрение в первую инстанцию.

Сославшись на п. 2 ст. 10 Закона о банкротстве в соответствующей редакции и п. 9 Постановления Пленума от 21 декабря 2017 г. № 53, ВС отметил, что обязанность обратиться в суд с заявлением о банкротстве возникает тогда, когда добросовестный и разумный руководитель в рамках стандартной управленческой практики, учитывая масштаб деятельности должника, должен объективно определить наличие одного из обстоятельств, указанных в п. 1 ст. 9 Закона о банкротстве. Иными словами, установление момента подачи заявления о банкротстве приобретает существенное значение, пояснила Экономколллегия. При этом, добавил Суд, возникновение такой обязанности в каждом конкретном случае определяется моментом, когда руководитель осознал «критичность сложившейся ситуации, очевидно свидетельствующей о невозможности продолжения нормального режима хозяйствования без негативных последствий для должника и его кредиторов».

ВС напомнил, что в соответствии с абз. 34 ст. 2 Закона о банкротстве под неплатежеспособностью понимается прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. В этом деле суды ошибочно отождествили неплатежеспособность с неоплатой конкретного долга отдельному кредитору, считает Экономколллегия. «Данное обстоятельство само по себе не свидетельствует об объективном банкротстве (критическом моменте, в который должник из-за снижения стоимости чистых активов стал неспособен в полном объеме удовлетворить требования кредиторов, в том числе по уплате обязательных платежей), в связи с чем не может рассматриваться как безусловное доказательство, подтверждающее необходимость обращения руководителя в суд с заявлением о банкротстве», – указано в определении. Кроме того, добавил ВС, установление момента возникновения обязанности по обращению с таким заявлением напрямую связано с определением размера субсидиарной ответственности руководителя.

В заключение ВС также отметил, что суды не оценили ряд доводов и доказательств, приведенных Денисом Трошановым, – в частности, что признаки неплатежеспособности появились у общества только в 2015 г.

«Действительно, чтобы сделать вывод о моменте наступления неплатежеспособности должника, недостаточно изучить только реестр требований его кредиторов. Неплатежеспособность не равна неоплате по конкретному обязательству, которая может быть вызвана различными причинами, не связанными с недостаточностью средств, в том числе наличием спора по договору», – указал в комментарии «АГ» Советник PB Legal Николай Строев.

В этом деле, судя по всему, именно спор о качестве субподрядных работ и был причиной неоплаты, добавил эксперт: «При этом суды первой и апелляционной инстанций не исследовали имущественное положение должника в момент неоплаты по конкретному договору. Хотя имелись доказательства, что на тот момент у должника отсутствовали признаки неплатежеспособности, а хозяйственная деятельность велась нормальным образом».

По мнению адвоката, партнера Tenzor Consulting Group Антона Макейчука, нижестоящие суды применили формальный подход к определению момента наступления объективного банкротства.

Однако выводы, приведенные в определении ВС, не новы для арбитражной практики, добавил эксперт: «Ранее к таким же выводам Экономколлегия приходила в рамках споров о признании сделок недействительными. Она говорила, что кредитор всегда осведомлен о факте непогашения долга перед ним, но это само по себе не свидетельствует о том, что данный кредитор должен одновременно располагать и информацией о приостановлении должником операций по расчетам с иными кредиторами». Это обстоятельство влияет как на оспаривание сделок, так и на определение момента наступления обязанности по подаче заявления о банкротстве должника, пояснил Антон Макейчук.

Адвокат, советник Dentons Мария Михеенкова полагает, что определение ВС может сыграть важную роль в судебной практике об определении момента наступления обязанности руководителя и других контролирующих должника лиц обратиться с заявлением о банкротстве. «Сегодня в большинстве случаев суды придерживаются подхода, согласно которому такой момент наступает, как только появляется хоть одно просроченное неудовлетворенное требование кредитора, которое в дальнейшем включается в реестр. И тем более – с момента подтверждения такого требования судебным решением», – рассказала она.

Возможно, этот подход унаследован из практики по оспариванию сделок, где так же определяют наличие признака предпочтительности удовлетворения требования одного кредитора перед требованиями другого, предположила Мария Михеенкова. «Между тем в ситуации с субсидиарной ответственностью момент наступления обязанности контролирующего должника лица обратиться с заявлением о банкротстве привязан не к возникновению конкретного требования хотя бы одного кредитора, а к моменту объективного банкротства, на что обоснованно и обратил внимание ВС», – подчеркнула она.

Разрешение неплатежеспособности



Информация
о работе по улучшению показателей Кыргызской Республики по критерию «Разрешение неплатежеспособности» в международном рейтинге Всемирного Банка «Doing Business»

           

              На протяжении последних нескольких лет министерством принимаются меры по оптимизации процедур урегулирования неплатежеспособности должников. Так,  в исследовании Всемирного Банка «Doing Business 2019» за отчетный период 2017-2018 Кыргызская Республика улучшила свои показатели по критерию «Разрешение неплатежеспособности» на 37 позиций, то есть поднялась с 119 места на 82.

              В частности, в отраслевое законодательство уже внесены изменения, направленные на повышение эффективности разрешения неплатежеспособности:

 -должнику (или выступающему от его имени управляющему по делу о несостоятельности) предоставлена возможность отказаться от чрезмерно обременительных контрактов;

-появилась возможность после начала процесса банкротства инициировать расторжение сделок с заниженной стоимостью, заключенных до возбуждения производства по делу о несостоятельности;

 -кредиторы получили больший доступ к информации о финансовом положении должника в ходе процесса банкротства.

              Также 31 декабря 2019 года принят инициированный Министерством экономики Закон №150 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Кыргызской Республики (в Трудовой кодекс Кыргызской Республики, в Законы Кыргызской Республики «О лицензионно-разрешительной системе в Кыргызской Республике», «О банкротстве (несостоятельности).

              Закон является очередной инициативой в рамках работы по улучшению показателей страны по критерию «Разрешение неплатежеспособности» в международном рейтинге Всемирного Банка «Doing Business».  Основная цель проводимых реформ – это  максимальное улучшение механизмов эффективного управления активами должника, а также повышение роли кредиторов в процессе банкротства.

              В частности, для решения поставленных задач законом предусматривается внедрение следующих норм:

-запрещается назначать администратором неэффективных руководителей, ранее приведших хозяйствующие субъекты к банкротству; 

-возможность для кредиторов участвовать при утверждении условий реализации активов должника в ходе проведения процедуры банкротства;

-возможность при реструктуризации должника его лицензии, торговые марки и авторские права передать вновь образованному юридическому лицу на тех же условиях, при которых они были выданы должнику;

-возможность продолжать исполнение контрактов, направленных на реабилитацию должника. Это позволит избежать случаев, когда предприятия, имеющие шансы на реабилитацию, вынуждены прекратить свою деятельность после начала процедуры банкротства из-за прекращения поставок услуг необходимых для жизнедеятельности должника;

-возможность для кредиторов участвовать на заседании собрания кредиторов при утверждении плана реабилитации или при его изменении на любом этапе реабилитации;

-возможность для кредиторов выслушивать один раз в квартал информацию о проведенной работе администратора, а также утверждать расходы процесса банкротства. Это повысит прозрачность деятельности администраторов, а также уменьшит затраты администратора при процессе банкротства;

-судебные органы получили возможность взыскивать затраты процедуры специального администрирования в случае обнаружения должника при процессе банкротства отсутствующего должника.

Сравнительная таблица по странам по критерию «Разрешение неплатежеспособности» за 2016 год (130 место)

Индикатор

Кыргызская Республика

Европа и Центральная Азия

Страны ОЭСР

Коэффициент возврата средств (центов за доллар)

34,3

38,2

73,0

Срок (годы)

1,5

2,2

1,7

Стоимость (% от стоимости объекта недвижимости)

15

13,1

9,1

Конечный исход процесса (0 баллов если активы предприятия продаются по частям и 1 балл если предприятие продолжает функционировать)

0

0

1

Индекс эффективности нормативно-правовой базы (0-16)

5

9,9

12,1

Сравнительная таблица по странам по критерию «Разрешение неплатежеспособности» за 2017 год (119 место)

Индикатор

Кыргызская Республика

Европа и Центральная Азия

Страны ОЭСР

Коэффициент возврата средств (центов за доллар)

35,2

38,2

71,2

Срок (годы)

1,5

2,3

1,7

Стоимость (% от стоимости объекта недвижимости)

15

13,1

9,1

Конечный исход процесса (0 баллов если активы предприятия продаются по частям и 1 балл если предприятие продолжает функционировать)

0

0

1

Индекс эффективности нормативно-правовой базы (0-16)

6

10,8

12,1

Сравнительная таблица по странам по критерию «Разрешение неплатежеспособности» за 2018 год (82 место)

Индикатор

Кыргызская Республика

Европа и Центральная Азия

Страны ОЭСР

Коэффициент возврата средств (центов за доллар)

36,2

38,6

70,5

Срок (годы)

1,5

2,3

1,7

Стоимость (% от стоимости объекта недвижимости)

15

13,2

9,3

Конечный исход процесса (0 баллов если активы предприятия продаются по частям и 1 балл если предприятие продолжает функционировать)

0

0

1

Индекс эффективности нормативно-правовой базы (0-16)

9

11,1

11,9

Непорочная несостоятельность | Банковское обозрение

О деталях этого процесса говорили участники четвертой конференции «FinLEGAL-2020: оспаривание сделок и банкротства», которую «Б.О» провел 12 ноября в очно-дистанционном формате. К моменту публикации репортажа количество просмотров конференции на YouTube превысило 2,2 тыс.

Только в октябре 2020 года, по данным «Федресурса», банкротами в России были признаны 12 906 граждан и ИП и 794 компании (за аналогичный период прошлого года — 7129 и 1062 субъекта соответственно). И если число признанных несостоятельными физлиц в последние месяцы продемонстрировало скачкообразный рост, то количество банкротов-физлиц пока не выходит за пределы плато. С одной стороны, это объясняется долгим существованием института банкротства юрлиц (с 2002 года), среднемесячное число решений в котором давно «утряслось», в то время как признавать физлица несостоятельными стали всего пять лет назад, и со временем число таких решений растет. С другой стороны, правительство оказало юрлицам хорошую поддержку в связи с коронакризисом, что решило некоторые финансовые проблемы компаний. Однако со временем действие кризиса все же может проявиться, и тогда число банкротств юридических лиц временно возрастет, полагают эксперты.

Иван Стасюк (РКТ), Александр Фёдоров (РУСАЛ), Андрей Набережный (Сбербанк), Алексей Костоваров («Линия права»). Фото: Наталья Радаева/«Б.О»

Первая панель конференции была посвящена оспариванию сделок юрлиц. Эффективность оспаривания сделок по банкротным основаниям высока — в арбитражных судах удовлетворяется около 45% соответствующих заявлений, отметил Сергей Завьялов, начальник управления судебной защиты Промсвязьбанка. При оспаривании сделок всегда применялись определенные стандарты доказывания, хотя их нормативное регулирование отсутствует, рассказал Александр Попелюк, партнер практики несостоятельности и банкротства Lidings. Критерии достаточности доказательств не прописаны в законодательстве и формируются судебной практикой. Различают пониженные и высокие стандарты доказывания, применяемые при разных обстоятельствах. При недобросовестности должника на него возлагается обратное доказывание.

Нерыночные условия — признак порочности

В процессе оспаривания сделок есть много нюансов. Если во время совершения сделки у ответчика не было кредиторов, то и оспорить такую сделку нельзя, полагает Андрей Набережный, директор проектов управления принудительного взыскания и банкротства департамента по работе с проблемными активами Сбербанка. К признакам порочности договора займа он относит его значительный размер, предоставление отдельными траншами, единовременную уплату процентов по истечении срока пользования займом, неоднократную пролонгацию сроков возврата и т.д. Если финансирование осуществлялось давно, а заявление о банкротстве подали недавно, важно объективно оценивать финансовое состояние ответчика на момент заключения сделки, добавил спикер.

Там, где кредиторы неактивны и не оспаривают сделки, они получают значительно меньше, отметил  Алексей Юхнин, руководитель проекта «Федресурс», исполнительный директор службы финансово-экономической информации Группы «Интерфакс». Заявление об оспаривании цепочки сделок по банкротным основаниям — эффективный способ возврата отчужденного актива даже в том случае, когда он подвергается сложным трансграничным перемещениям, а ответчики находятся в разных юрисдикциях, добавил Сергей Завьялов. Статистика практики банкротства неутешительна: 40% компаний проходят эту процедуру с нулевыми активами, а 60% кредиторов не получают вообще ничего. Одно из частых злоупотреблений — включение в реестр требований кредиторов кредитора, аффилированного с должником. 

Ключевая проблема банкротства — это недобросовестность участников процедуры, считает Алексей Шаров, генеральный директор Аверта Групп. К другим сложностям он относит открытость реестра кредиторов для третьих лиц, большую длительность процедуры (в среднем она занимает 732 дня), завышенную оценочную стоимость активов, недостаточные компетенции арбитражных управляющих, трудности технической интеграции торговых площадок. Недавно к внешним рискам в процедурах банкротства добавились хакерские атаки, отметил спикер. Финансово-экономическая экспертиза позволяет выявить грубые нарушения процедуры. 

Алексей Шаров (Аверта Групп). Фото: Наталья Радаева/«Б.О»

Нарушения в процессе банкротства возможны даже в том случае, когда источником финансирования выступает материнская компания, рассказал Иван Стасюк, адвокат, руководитель рабочей группы РКТ. Примером стали иски банка «Траст» против дочерних обществ «Рост Инвестиций» и «РостКап», в ходе которых была установлена неэквивалентная трансформация ликвидных активов в доли и применены последствия недействительности сделок.

Александр Федоров, начальник отдела банкротств дирекции по правовым вопросам компании РУСАЛ, призвал не забывать о рисках, которые возникают, когда за контрагента платеж вносит третье лицо. Если платеж совершен за счет средств лица, которое затем подает на банкротство, сделку могут признать недействительной. Для подстраховки лучше узнавать у контрагента, на каком основании платеж за него вносит третье лицо. И иногда целесообразно отказываться от таких платежей.

Банкирам следует соблюдать осторожность

Отдельного внимания в рамках банкротного права заслуживает проблема субсидиарной ответственности контролирующих лиц. В данный момент санацию проходят четыре российских банка с участием Банка России и 15 банков с участием АСВ. Срок санации банков составляет в среднем три-четыре года. Ирина Комар, управляющий партнер компании «Профессиональная Группа Оценки», рассказала, что Банк России уже вернул примерно 40% средств, направленных на санацию банков, а АСВ — около 30%

Денис Голубев (Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры), Дмитрий Тарасов (МКА Правовой Альянс), Ирина Комар (Профессиональная Группа Оценки), Елена Козина (ЭЛКО профи), Юлия Михальчук (Saveliev, Batanov & Partners). Фото: Наталья Радаева/«Б.О»

В настоящий момент в судах рассматривается пять дел об ответственности банкиров за санацию банков, рассказала Юлия Михальчук, адвокат, советник Saveliev, Batanov & Partners. При этом важный вопрос — определение круга контролирующих кредитные организации лиц. Часто ответственность падает не на реальных ответственных, а на «денежные мешки», отметил Денис Голубев, советник компании «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры». Дмитрий Тарасов, адвокат Московской коллегии адвокатов «Правовой Альянс», рассказал об опыте работы по делу МИНБ, в ходе которого субсидиарную ответственность возложили на всех 18 членов правления, а также тех, кто фактически не принимал участия в управлении банком.

Юристы посоветовали членам правления соблюдать «гигиену подписей», аккумулировать у себя материалы, на основе которых принимаются решения, и заключать договоры страхования ответственности директоров.

Избавиться или рассчитаться?

В октябре исполнилось пять лет с тех пор, как в нашей стране зародился институт банкротства граждан. Если вначале судебная практика складывалась преимущественно в пользу кредиторов, то сейчас — в сторону должников, отметил Константин Артюх, модератор второй сессии конференции, вице-президент АБР. С октября 2015-го по ноябрь 2020 года несостоятельными признаны 240 тыс. граждан.

В 90,7% случаев граждане являются заявителями в деле о собственном банкротстве, реже инициаторами выступают кредиторы (7,6%) и ФНС (1,7%). Эксперты признали, что процедура банкротства в России воспринимается в первую очередь как механизм избавления от долгов, а не как способ рассчитаться с кредиторами, констатировала Ольга Савина, управляющий партнер Parallel Legal Consulting. 

Ольга Савина (Parallel Legal Consulting). Фото: Наталья Радаева/«Б.О»

Российские суды исходят из того, что любой гражданин имеет право на списание задолженности в процессе банкротства, в то время как во многих развитых странах применяется принцип «Можешь платить — должен платить». 

Например, в Германии должник даже после вхождения в процедуру банкротства должен продолжать платить своим кредиторам еще шесть лет, если у него есть стабильный доход. В России для должника более благоприятный климат.

Однако и у нас есть случаи, в которых суды отказывают в списании задолженности, напомнил Александр Стешенцев, адвокат, партнер Арбитраж.ру. Основания для этого — непредоставление сведений в процессе банкротства, принятие заведомо неисполняемых обязательств в случае неплатежеспособности, непринятие или ненадлежащее принятие мер по трудоустройству и т.д. Иногда долги могут быть списаны частично.

Реабилитационные процедуры в процессе банкротства граждан в России работают не так, как хотелось бы, отметил Евгений Акимов, управляющий директор, начальник управления принудительного взыскания и банкротства департамента по работе с проблемными активами Сбербанка. Реструктуризация проводится всего в 1% случаев, и в дальнейшем она все равно перетекает в реализацию имущества. В развитых странах доля реструктурированных долгов выше.

Спорной темой является обращение взыскания на единственное жилье должника. Конституционный суд признал такие действия неправомерными, за некоторыми исключениями. Например, когда жилье обладает признаками роскоши. При этом манипуляции с единственным жильем являются частым способом ухода граждан от ответственности в процессе процедуры банкротства. Нередки случаи, когда должники специально делают один из объектов недвижимости единственным и прописывают в нем нескольких родственников. По мнению экспертов, во избежание злоупотреблений необходимо как можно скорее установить законодательные критерии роскоши и развивать институт замещающего жилья.

Отдельного внимания заслуживает конкурсная масса физического лица в контексте права общей собственности супругов. Если на момент заключения договора дарения у должника были неисполненные обязательства перед кредиторами, то договор признается недействительным, отметил Святослав Шевалье, управляющий директор блока правовой поддержки Внешэкономбанка. Даже если договор дарения заключен между супругами, которые позже расторгли брак, жилье или автомобиль все равно уходит в конкурсную массу. Брачные договоры и раздел совместно нажитого имущества без расторжения брака также не спасают от попадания имущества в «общий котел».

В целом, законодатель очень осторожен и очень боится злоупотреблений, отметил Рустем Мифтахутдинов, начальник управления по сопровождению процедур банкротства и взысканию проблемной задолженности Роснефти. Однако в этом году он внедрил процедуру внесудебного банкротства, не требующую от гражданина затрат. Это способствует возвращению к нормальной жизни большего количества россиян.


Презентации спикеров

Сергей Завьялов, начальник управления судебной защиты, Промсвязьбанк. Оспаривание цепочки сделок. Реституция и виндикация

Александр Попелюк, партнер практики несостоятельности и банкротства, Lidings. Стандарты доказывания при оспаривании сделок

Алексей Юхнин, руководитель проекта «Федресурс», исполнительный директор Службы финансово-экономической информации Группы «Интерфакс», к.ю.н. Эффективность процедур банкротства

Андрей Набережный, директор проектов управления принудительного взыскания и банкротства департамента по работе с проблемными активами, Сбербанк. Кредитор финансирует должника в условиях кризиса. Когда его субординируют

Алексей Шаров, генеральный директор, Аверта Групп. Союз юриста и эксперта неизбежен! Разбор новой практики

Иван Стасюк, адвокат, руководитель рабочей группы, РКТ. Оспаривание сделок по увеличению уставного капитала единственным участником. Неэквивалентная трансформация ликвидных активов в доли (Дело «Рост Инвестиций» (№ А40-222734/2018) и Дело РостКап)

Александр Федоров, начальник отдела банкротств дирекции по правовым вопросам, РУСАЛ. Оспаривание сделок совершенных третьими лицами за должника и сделок должника, совершенных за третьих лиц

Ирина Комар, управляющий партнер, Профессиональная Группа Оценки. Финансово-экономическая экспертиза вделах о субсидиарной ответственности контролирующих лиц банков за санацию: взгляд эксперта

Несостоятельность по-английски, или о том, что такое insolvency: несостоятельность или неплатежеспособность?

Автор Игорь Буяльский На чтение 5 мин Просмотров 107 Опубликовано Обновлено

Рассмотрим в этой статье вопрос о том, как правильно перевести на английский язык такие юридические термины, как банкротство, несостоятельность (экономическая несостоятельность) и неплатежеспособность. Для этого вначале необходимо определить значения этих терминов.

Понятие несостоятельности (экономической несостоятельности)

Согласно Федеральному закону Российской Федерации от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» «несостоятельность (банкротство) – это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей». Как видим, законодатель не разграничивает понятия «банкротство» и «несостоятельность», для него они тождественны.

Отметим, что в законодательстве Республики Беларусь эти понятия дифференцированы:

  • банкротство – это неплатежеспособность, имеющая или приобретающая устойчивый характер, признанная решением хозяйственного суда о банкротстве с ликвидацией должника – юридического лица, прекращением деятельности должника – индивидуального предпринимателя;
  • экономическая несостоятельность – неплатежеспособность, имеющая или приобретающая устойчивый характер, признанная решением хозяйственного суда об экономической несостоятельности с санацией должника (статья 1 Закона Республики Беларусь 13 июля 2012 г. № 415-З «Об экономической несостоятельности (банкротстве)»).

Также эти понятия разграничиваются в науке гражданского права (цивилистике).

Понятие банкротства

В рамках одного из подходов принято считать, что под банкротством следует понимать несостоятельность, сопряженную с виновным поведением должника, которое причиняет или имеет целью причинение вреда кредиторам (т. е. банкротство – это частный случай несостоятельности). Данное мнение высказывали не только современные российские цивилисты (например, М.В. Телюкина), но и ученые конца XIX – начала XX века.

В частности, Г.Ф. Шершеневич писал, что «под банкротством следует понимать неосторожное или умышленное причинение несостоятельным должником ущерба кредиторам посредством уменьшения или сокрытия имущества» (Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. М., 1912. С. 151).

Этот взгляд возник не на пустом месте, а сформировался под влиянием действовавшего ранее законодательства. Статья 131 Устава о банкротах от 1800 года предусматривала, что «… для отличения беспорочного банкрота от прочих называть отныне пришедшего в несостояние упадшим, которое звание означает в нем несчастного, а не бесчестного человека; неосторожного и злостного называть банкротом».

Понятие неплатежеспособности

Тесно связано с понятием банкротства понятие неплатежеспособности. Согласно законодательству Российской Федерации «неплатежеспособность – это прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств» (статья 2 Федерального закона Российской Федерации от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

По сути, неплатежеспособность – это признак банкротства (несостоятельности), то есть банкротство (несостоятельность) – это признанная уполномоченным государственным органом неплатежеспособность должника.

Как же перевести эти термины на английский? Вопрос довольно неоднозначный, поскольку в законодательстве разных англоязычных стран отражен разный подход к толкованию этих понятий.

Так, в праве Великобритании банкротство (bankruptcy) – это частный случай несостоятельности (insolvency), применимый к физическим лицам. К юридическим лицам термин bankruptcy не применяется: они проходят процедуры несостоятельности (insolvency procedures): liquidation, administration и company voluntary arrangement.

Неплатежеспособность – это inability to pay debts:

Статья 123 Insolvency Act 1986:

123 Definition of inability to pay debts.

(1) A company is deemed unable to pay its debts —

(a) if a creditor (by assignment or otherwise) to whom the company is indebted in a sum exceeding £750 then due has served on the company, by leaving it at the company’s registered office, a written demand (in the prescribed form) requiring the company to pay the sum so due and the company has for 3 weeks thereafter neglected to pay the sum or to secure or compound for it to the reasonable satisfaction of the creditor, or […].

Напротив, в законодательстве США общим термином является «банкротство» (bankruptcy). А insolvency – это неплатежеспособность:

(32) The term “insolvent” means—
(A) with reference to an entity other than a partnership and a municipality, financial condition such that the sum of such entity’s debts is greater than all of such entity’s property, at a fair valuation, exclusive of […]

(United States Bankruptcy Code)

Отметим, что в праве ЕС и международном праве возобладал английский подход, поэтому термин insolvency, употребленный в актах законодательства ЕС, следует переводить на русский как «несостоятельность». Например, EC Regulation on Insolvency Proceedings следует переводить как «Регламент ЕС «О производстве по делам о несостоятельности», а cross-border insolvency – как «трансграничная несостоятельность», что и нашло свое отражение в русском переводе Типового закона ЮНСИТРАЛ о трансграничной несостоятельности (англ. UNCITRAL Model Law on Cross-Border Insolvency).

Однако в финансовых документах (документах, относящихся к бухгалтерскому учету и аудиту) insolvency чаще всего соответствует значению русского термина «неплатежеспособность». Например, термин accounting insolvency принято переводить на русский язык как «учетная неплатежеспособность».

Таким образом, при переводе исследуемых терминов с русского языка на английский целесообразно учитывать аудиторию, для которой предназначен переводимый документ.

Если перевод предназначен для британцев и (или) жителей Европы либо не известно, кто будет читать перевод, рекомендуем переводить эти термины следующим образом:

неплатежеспособностьinability to pay one’s debts
несостоятельностьinsolvency
банкротствоbankruptcy

При этом при передаче понятия банкротства на английском нужно учитывать, что британцы могут понимать bankruptcy исключительно как «банкротство физических лиц», поэтому данный перевод целесообразно снабдить соответствующим пояснением.

Если же перевод предназначен для американцев, рекомендуем переводить эти слова следующим образом:

неплатежеспособностьinsolvency
несостоятельностьbankruptcy; financial distress; financial failure
банкротствоbankruptcy

Надеемся, что теперь вы всегда будете правильно переводить эти термины с русского языка на английский и наоборот.

Отметим, что термины, употребленные в этой статье, а также многие другие слова и выражения из юридической лексики вы можете найти в нашем онлайн-словаре.

К вопросу о понятии и признаках несостоятельности

Р.Н. КРУТИКОВ
В настоящее время в России постепенно закладываются механизмы рыночной экономики, однако этот процесс происходит в условиях социально-политического и экономического кризиса. Потоки свободного предпринимательства, инициативы пересекаются с потоками коррупции и экономической преступности. Объективным следствием негативных моментов экономических реформ, отсутствия у людей опыта работы в условиях рыночной конкуренции является стремительный рост числа неплатежеспособных предприятий (банкротов), что не только приводит к неприятным последствиям для субъектов предпринимательской деятельности, но и вызывает глубокие социальные потрясения.
Термин «банкротство» возник достаточно давно, он связан с институтами займа и кредита и последующей неспособностью должника оплатить свои денежные обязательства.
Основанием банкротства может быть не только задолженность по гражданско-правовым сделкам, но и неспособность выполнить обязательные платежи в бюджет и во внебюджетные фонды.
В общих чертах суть банкротства состоит в том, что должник, который не может выполнить денежные обязательства, должен предоставить взамен свое имущество (конкурсную массу), которое будет продано путем проведения конкурса. Деньги, полученные от продажи, будут переданы кредиторам в погашение долга, после чего должник считается свободным от долгов даже в том случае, если деньги, переданные кредиторам, окажутся меньше суммы долга. Такая процедура, с одной стороны, гарантирует удовлетворение интересов кредиторов, поскольку они получают сумму долга (хотя бы частично), а с другой — гарантирует интересы должника, поскольку освобождает его от пожизненной кабалы по уплате всего долга.
Когда банкротом признается физическое лицо, то в погашение долга продается его имущество, если юридическое лицо — продается имущество этого юридического лица. Имущество, принадлежащее участникам (инвесторам) юридического лица, продаже не подлежит, поскольку субъектом правоотношений является юридическое лицо, а не его участники (инвесторы).
Правовое понятие банкротства отличается от бытового понятия «разорение» тем, что разорение означает утрату материального благополучия, а банкротство означает в дополнение к тому еще и наличие денежных обязательств, которые банкрот не может оплатить.
Банкротство — цивилизованная форма поражения в конкурентной борьбе, своеобразный способ оздоровления экономики путем исключения неплатежеспособного субъекта из гражданского оборота с учетом интересов не только кредиторов, но и должника, исключая при этом криминальные способы получения долга.
Итак, прежде всего следует разобраться с вопросом о том, каким образом соотносятся между собой такие понятия, как «несостоятельность», «банкротство», «неплатежеспособность», «неоплатность». Такой анализ имеет важное значение, так как в научной литературе часто используются такие понятия, как «относительная неплатежеспособность» и «абсолютная неплатежеспособность», по-разному подходят авторы к соотношению терминов «несостоятельность» и «банкротство».
В российской правовой науке существуют различные варианты смыслового использования определений несостоятельности и банкротства. Так, Г.Ф. Шершеневич считал, что банкротством является «неосторожное или умышленное причинение несостоятельным должником ущерба кредиторам посредством уменьшения или сокрытия имущества».
Представляет интерес мнение М.И. Кулагина, согласно которому институт несостоятельности нельзя смешивать с институтом банкротства; банкротство есть лишь одно из возможных последствий проявлений несостоятельности. Кроме того, М.И. Кулагин указывает, что банкротство должно рассматриваться как уголовно наказуемое деяние, в то время как несостоятельность считается институтом частного права. Очевидно, автор имеет в виду преднамеренное банкротство. Считаем, что банкротство, как и несостоятельность, является институтом частного права.
По мнению других авторов, законодатель поступил совершенно правильно, подкрепив термин «несостоятельность» более широко употребляемым словом «банкротство».
В Большом толковом словаре русского языка дается следующее толкование рассматриваемых терминов: несостоятельный — не имеющий состояния; не имеющий денег для оплаты своих обязательств, долгов; неплатежеспособный; банкрот — тот, кто разорился и не способен расплатиться с кредиторами по долговым обязательствам; несостоятельный должник.
Итак, хотя в этом авторитетном издании толкового словаря и просматривается некоторая синонимичность рассматриваемых терминов, тем не менее видно различие между исследуемыми понятиями. И оно состоит в том, что термин «несостоятельность» может быть применен к любому неплатежеспособному лицу, а «банкротство» только к тому, которое имеет непогашенные кредиты. Иначе говоря, банкрот — это несостоятельный должник. Отсюда следует вывод о том, что термин «несостоятельность», во-первых, шире «банкротства», во-вторых, по своему содержанию предшествует банкротству; в-третьих, они имеют различную правовую природу и служат основанием для наступления разных правовых последствий. Можно сказать, что несостоятельность и банкротство соотносятся между собой как целое (несостоятельность) и часть (банкротство).
В связи с изложенным следует согласиться с мнением, что использование различных терминов для одного и того же явления нарушает некоторые требования, предъявляемые к юридической терминологии, как-то: единство правовой терминологии, общепризнанность и стабильность терминов.
Однако в настоящий момент не является целесообразным немедленное внесение соответствующих изменений действующего законодательства, так как это вызовет необходимость ревизии многих законов и подзаконных актов. Тем не менее разграничение в текстах нормативных правовых актов терминов «несостоятельность» и «банкротство» должно быть осуществлено в рабочем порядке, так как нынешнее положение дел может спровоцировать проблемные ситуации при банкротстве как физических (в большей степени), так и юридических лиц.
Если же взглянуть на обозначенную проблему с позиции действующего законодательства, то термины «несостоятельность» и «банкротство» являются синонимами. Закон о несостоятельности использует их как равнозначные. И такой подход законодателя к рассматриваемому вопросу не нов. Об этом свидетельствует хотя бы Закон о несостоятельности, принятый еще в 1992 г., который назывался «О несостоятельности (банкротстве) предприятий».
Итак, в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» дается определение рассматриваемого правового института. В частности, в ст. 2 Закона указывается, что несостоятельность (банкротство) — это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (далее — банкротство).
Совершенно очевидно, что данное определение противоречит ч. 3 ст. 65 ГК РФ, в которой говорится не только о судебном (принудительном), но и о добровольном банкротстве, возможном при наличии желания должника и воли кредиторов. Рассматриваемый же Закон процедуры добровольного банкротства не содержит, что делает его осуществление невозможным.
Кроме того, следует согласиться с мнением М.В. Телюкиной о том, что в рассматриваемом определении речь идет о несостоятельности (банкротстве) в узком смысле, т.е. о состоянии должника, возникающем с момента принятия судом решения о признании его банкротом, и об открытии конкурсного производства. Следовательно, до этого момента должник не может считаться несостоятельным, хотя под действие норм конкурсного права должник подпадает с момента принятия судом заявления о признании его несостоятельности, т.е. задолго до признания его банкротом. Поэтому несостоятельностью в широком смысле следует считать положение должника в течение всего конкурсного процесса, который может охватывать стадии наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства, мирового соглашения.
Помимо понятия банкротства отдельно следует остановиться и на его содержании посредством краткого рассмотрения признаков.
Признаки банкротства указаны в ст. 3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Данная норма определяет признаки банкротства, при наличии которых суд может признать должника несостоятельным (банкротом). Единственным таким признаком для юридических лиц является срок неисполнения требований кредиторов, который должен быть больше трех месяцев (размер задолженности при этом не имеет значения, так как он учитывается только в системе признаков, достаточных для принятия судом заявления о банкротстве должника).
Небезынтересно отметить, что юридическое лицо считается не способным удовлетворить требования кредиторов, если более чем три месяца существует даже минимальная задолженность. В этом состоит сущность критерия неплатежеспособности. Иначе говоря, должник признается банкротом независимо от представления доказательств наличия имущества и пр.
Срок задолженности для физических лиц установлен такой же — три месяца. Однако применительно к гражданам установлен критерий неоплатности, суть которого состоит в том, что неспособность удовлетворить требования кредиторов может возникнуть только при недостаточности всего имущества для расчетов со всеми кредиторами, т.е. при превышении пассива над активом должника.
Критерий неоплатности теперь применяется для юридических лиц — естественных монополистов топливно-энергетического комплекса в соответствии с Законом РФ от 24 июня 1999 г. N 122-ФЗ «Об особенностях несостоятельности (банкротства) субъектов естественных монополий ТЭК», который будет действовать до 1 января 2005 г. — до момента вступления в силу параграфа 6 главы IX Закона «О несостоятельности (банкротстве)», который регламентирует банкротство любых естественных монополистов; при этом критерий неоплатности не сохраняется.
Итак, заслуживает особого внимания признак неоплатности, в настоящее время действующий только в отношении физического лица. Дело в том, что мировой практике известно два противоположных подхода к проблеме критериев банкротства.
Первый подход объективный: должник признается банкротом, если не имеет средств расплатиться с кредиторами, о чем делается вывод из неисполнения под угрозой банкротства обязательств на определенную сумму в течение определенного времени. Акцент на угрозу банкротства сделан не случайно, ведь очевидно, что если должник под страхом ликвидации в результате банкротства не способен изыскать средства (например, реализовав часть дебиторской задолженности) для удовлетворения интересов кредиторов, то такой должник не в состоянии функционировать в рыночных условиях; более того, его деятельность может нанести ущерб интересам кредиторов (как реальных, так и потенциальных).
Данный критерий получил название критерия неплатежеспособности либо потока денежных средств.
Второй подход заключается в том, что банкротом может быть признан должник, стоимость имущества которого меньше общего размера его обязательств. При этом не имеет значения, насколько размер задолженности превышает установленный законом минимальный срок для признания банкротства, насколько просрочена эта задолженность по сравнению с установленным минимальным сроком просрочки. Иными словами, при использовании этого критерия (он получил название критерия неоплатности либо структуры баланса) предприятие-должник имело возможность годами не исполнять свои обязательства, для чего нужно было делать только одно — поддерживать размер задолженности на уровне чуть меньшем, чем стоимость активов. Признать такого должника банкротом было невозможно, даже если он явно пользовался в своих интересах такой ситуацией.
Например, практике известны ситуации, когда должник погашал строго определенную часть задолженности — такую, чтобы оставшаяся ее часть стала немного меньше стоимости имущества. В случаях, когда речь шла о крупном дорогостоящем предприятии, соответственно и размер долгов был огромным.
В период действия Закона 1992 г. «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» указанная ситуация была весьма распространена. Следует отметить, что это было характерно только для российского конкурсного права, поскольку в подавляющем большинстве правовых систем стран мира использовался критерий неплатежеспособности.
В заключение следует еще раз обратить внимание на то, что необходимо различать термины «несостоятельность» и «банкротство». Различие между исследуемыми понятиями состоит в том, что термин «несостоятельность» может быть применен к любому неплатежеспособному лицу, а «банкротство» только к тому, которое имеет непогашенные кредиты. Иначе говоря, банкрот — это несостоятельный должник. Отсюда следует, что термин «несостоятельность», во-первых, шире банкротства; во-вторых, хронологически предшествует банкротству; в-третьих, они имеют различную правовую природу и служат основанием для наступления разных правовых последствий. Можно сказать, что несостоятельность и банкротство соотносятся между собой как целое и его часть.
ССЫЛКИ НА ПРАВОВЫЕ АКТЫ

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 26.10.2002 N 127-ФЗ
«О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВЕ)»
(принят ГД ФС РФ 27.09.2002)
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 24.06.1999 N 122-ФЗ
«ОБ ОСОБЕННОСТЯХ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА) СУБЪЕКТОВ ЕСТЕСТВЕННЫХ МОНОПОЛИЙ ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА»
(принят ГД ФС РФ 04.06.1999)
«ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЧАСТЬ ПЕРВАЯ)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ
(принят ГД ФС РФ 21.10.1994)
ЗАКОН РФ от 19.11.1992 N 3929-1
«О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВЕ) ПРЕДПРИЯТИЙ»
Юрист, 2005, N 6

Комментарии к законам »

Понятие неплатежеспособного должника — Стороженко и Партнеры

Понятие неплатежеспособного должника

Следствием определения понятия неплатежеспособности есть понятие неплатежеспособного должника, подразумевающее предпринимателя, не способного к исполнению своих обязательств по оплате обязательного платежа и неисполнение его в договорной срок. Отсюда следует, что к неплатежеспособным должникам могут быть отнесены индивидуальные предприниматели, а также коммерческие и некоммерческие организации, занимающиеся предпринимательской деятельностью. Этот перечень не соответствует кругу лиц, определенных действующим правом и юридической наукой как неплатежеспособные должники.

Законодательство определяет неплатежеспособными должниками лиц, являющимися несостоятельными должниками, что регулируется нормами ст. 25, 65 ГК РФ и п. 2, 3 ст. 1 Закона о банкротстве. Вследствии анализа нормативных решений следует, что к несостоятельным должникам могут быть отнесены физические лица, коммерческие и некоммерческие организации, независимо от ведения предпринимательской деятельности. К таковым не относятся казенные коммерческие организации, политические партии, религиозные организации, государственные корпорации, компании и фонды.

Отражении вопроса в литературе и праве

Юридическая литература постоянно дискутирует по поводу круга лиц, считающихся неплатежеспособными, в частности о возможности несостоятельности некоммерческих организаций. Преобладающая часть ученых допускает возможность факта несостоятельности некоммерческих организаций, независимо от наличия предпринимательской деятельности. В отличии от остальных ученых, которые считают такой факт безосновательным. Правильное решение этого вопроса требует исследования цели и основной задачи конкурсного права.

По этому вопросу в науке не определено единого мнения, хотя юридическая литература уделяет этой проблеме большое внимание. Для рассмотрения целей института несостоятельности необходимо обратиться к ходу истории. Как уже отмечалось, конкурсное право возникает при развитии торговли на основе наличия авансированного источника платежей, но это не означает, что именно торговля явилась причиной появления конкурсного права. Она была причиной появления основной категории конкурсного права, а именно неплатежеспособности, которая отражала динамику авансированного капитала как источника платежа.

Торговая деятельность является неразрывно связанной с наличием общественного кредита. Поэтому конкурсное право появилось, как следствие требования об охране общественного кредита, применяемого в ходе торговой деятельности. Капиталистический способ производства распространил сферу применения кредита также на неторговую деятельность – производство. Это дало потребность в охране кредита и в этой сфере, то есть институт несостоятельности распространился на производственную, неторговую часть деятельности. Появление института несостоятельности возникло вследствии потребности охраны общественного кредита посредством конкурсного права, которое могло обеспечить своевременность платежей, устраняя с поля кредитных отношений неплатежеспособного должника.

Такая цель конкурсного права прослеживалась в законодательствах не всех государств. Различия конкурсного права государств с высоким уровнем торговли отлично от государств со слаборазвитой торговлей. В последних конкурсное право возникло вследствии трансформации исполнительных норм производства. Целью такого производства было удовлетворение требований взыскателей путем имущества должника. Германия и Россия целью конкурсного права проводили удовлетворение требований кредиторов. В Англии, Франции конкурсное право представляло новый вид правового института, основанного на категории неплатежеспособности и устранении несостоятельных должников из кредитных отношений, а также ликвидации их как субъектов кредитных отношений с запретом деятельности на основе кредита.

Именно различие целей конкурсного права отразилась на его особенностях. Например, если целью несостоятельности есть удовлетворение требований кредиторов, то конкурсное производство при одном кредиторе невозможно. Существенным условием несостоятельности есть стечение кредиторов. Немецкие юристы считают также противоречивым открытие конкурса при наличии одного кредитора. Напротив, страны, где целью несостоятельности есть выведение неплатежеспособных должников из кредитных отношений, конкурсное производство при одном кредиторе считается возможным, а стечение кредитов не стоит как главное условие открытия конкурсного права. Несостоятельность могла быть объявлена даже в случае неоплаты одному кредиторы, то есть учитывалось положение самого должника.

Следствия различий целей законодательств

Различие в целях законодательства не означает невозможности охраны кредита. Законодательство о несостоятельности с целью удовлетворения кредитов менее эффективно, чем законодательство с целью устранения должника из сферы кредитования. Такая неэффективность заключается в следующем:

     

    1. Результатом конкурсного права в любом случае есть ликвидация должника, как субъекта кредитования, но конкурсное право с неоплатностью и удовлетворением требований кредиторов ликвидирует должника с момента его неоплатности, что дает возможность увеличения размеров невозвратных кредитов. Принцип устранения неплатежеспособных должников из сферы кредитных отношений, как цели, позволяет их ликвидировать еще до момента неоплатности, что не дает возможности увеличить долг. В современном конкурсном праве этот недостаток устранен, так как здесь практикуется критерий неплатежеспособности.

     

    1. Неэффективность настоящего конкурсного права проявляется в запрете применения норм конкурсного права при наличии одного кредитора у неплатежеспособного должника. Считается достаточной мерой применение общего исполнительного производства, то есть удовлетворяются требования кредитора. Ликвидации неплатежеспособного должника как субъекта общественного кредита не происходит. В таких случаях целесообразнее применение норм конкурсного права – удовлетворены требования кредитора и выведен неплатежеспособный субъект кредитования. При этом конкурсное право подтверждает идею об удовлетворении требований кредиторов в качестве основной задачи конкурного права.

     

    Нормы конкурсного производства таким образом предупреждают состояние неоплатности неплатежеспособного должника. Рассматриваются разные методы разрешения прав кредиторов. Современное положение о несостоятельности предполагает наличие не только конкурсного производства как исторической процедуры банкротства, но и процедур восстановления, так как цель системы состоит в функционировании, интеграции задач в части процедуры банкротства. Цели конкурсного права и восстановительные процедуры разные в исполнении в виду различия их основных задач.

    Обязательно учитывается вид неплатежеспособности должника. Если должник юридическое лицо – ликвидация осуществляется путем устранения субъекта права. Если это предприниматель, то неплатежеспособность устраняется лишением статуса предпринимательства и временным лишением возможности деятельности на основе кредитования. Это подтверждено п. 1, 2 ст. 216 Закона о банкротстве. В качестве восстановительных процедур устранения неплатежеспособного должника есть осуществление методов восстановления платежеспособности субъекта, что говорит в пользу устранения неплатежеспособного должника из кредитных отношений как цели конкурсного права.

    Изучая тему целей конкурсного права, необходимо установить круг лиц, вероятных несостоятельных, то есть неплатежеспособных должников. Действующим законодательством не предполагается несостоятельность казенных предприятий согласно ст. 65 ГК РФ. Это не совсем логично, ведь предприятие как коммерческая организация есть субъектом деятельности, основанной на авансированном капитале. Следовательно, оно способно претерпевать состояние неплатежеспособности, то есть извлечения из обращения авансированного капитала. Это неизменно ведет к невозможности платежей. При невозможности применения конкурсною права, невозвратная задолженность возрастает, как и ущерб общественному кредиту, даже несмотря на привлечении к субсидиарной ответственности абз. 3 п. 6 ст. 113 ГК РФ. Эта мера не вполне обеспечивает точность платежей предприятия кредиторам. В виду таких обстоятельств расширение круга неплатежеспособных должников в виде казенных предприятий будет совершенствовать законодательство о банкротстве.

    Признание некоммерческих организаций несостоятельными представляет более сложный вопрос из-за того, что их деятельность не зависит от авансированного капитала и использования кредитов. Но согласно п. 5 ст. 50 ГК РФ они способны осуществлять доходную деятельность, что может предположить образование авансированного капитала и потребность в кредитовании с последующим применением к таким отношениям всех норм конкурсного права. Есть две возможности урегулирования – применение норм конкурсного права при проведении доходной деятельности или осуществление этой процедуры независимо от долговых обязательств. Второй вариант представляется более рациональным, так как в первом случае не может быть обеспечено единообразие относительно определения задолженности. Логично, что некоммерческие организации тоже могут входить в круг неплатежеспособных должников.

    Неплатежеспособность граждан

    Вопрос о признании неплатежеспособными должниками граждан, не являющихся предпринимателями, требует отдельного рассмотрения. Их особенность в том, что основная деятельность субъекта не зависит от общественных кредитов. Согласно общих правил этот факт исключает применение в данном случае конкурсного права на почве кредита. Неправильное понимание конкурсных положений о банкротстве граждан ведет к неверным положениям о банкротстве. Согласно Закона о банкротстве гражданин, признанный банкротом, не имеет права заключать договора по кредиту/займу без уведомления об этом. При повторном признании его банкротом за указанный период согласно заявлениям кредиторов по возбужденному делу о банкротстве освобождения от обязательств по кредиту не применяют, несмотря на наличие положительного аспекта конкурсного права.

    Получается, что законодательно несостоятельность граждан принимается в качестве института освобождения от долговых обязательств, что не соответствует теории конкурсного права в целом. Это не только не защищает общественный кредит, а приносит ему вред. Тем не менее, вышеуказанное не значит, что к гражданам не может быть применен институт банкротства. Это возможно в случае, если они есть потребителя кредита, защищенного от неплатежеспособности институтом банкротства. На данный момент такие непредпринимательские кредиты разделены на 3 вида:

    • общественный кредит на основе денежных обязательств между физическими лицами;
    • коммунальное общественное кредитование;
    • банковский вид общественного кредита.

    Применение института банкротства в силу обстоятельств возможно к потребителям банковского кредита. Целью института неплатежеспособности есть устранение неплатежеспособных граждан из сферы банковского кредита. Как следствие этого устранения есть погашение требований кредиторов. Однако, деятельность граждан не имеет в основании авансированного капитала, поэтому они могут быть неплатежеспособными должниками, а не неплатежеспособными лицами.

    Вопросы ликвидируемых должников, то есть юридических лиц на гране ликвидации, не подлежат применению института конкурсного права в виду его бессмысленности, а лишь устанавливается его неоплатность, квалифицируемая с точки зрения права, как столкновения кредиторов, требующих разрешения. Оно может осуществляться такими способами:

    • посредством применения норм конкурсного права;
    • удовлетворением требований кредитор в несудебном порядке;
    • комбинированным подходом.

    В первом случае осуществляется обращение в арбитражный суд о банкротстве юридического лица со всеми последствиями. Совершенствование законодательства о банкротстве при решении вопросов ликвидируемых должников целесообразнее комбинированным подходом. То же касается и отсутствующих должников. Но в отсутствии столкновения прав кредиторов ликвидация может осуществляться в административном порядке. Можно сделать вывод, что категория неплатежеспособный должник не совпадает с самим понятие неплатежеспособности. Кроме предпринимателей под понятие неплатежеспособный должник попадают неоплатные, ликвидируемые и отсутствующие должники.

    Несостоятельность, как один из методов борьбы с неплатежеспособностью организаций.

    Аннотация: в представленной статье рассматривается анализ несостоятельности (банкротства) как одного из основных способов борьбы с неплатежеспособными предприятиями. Проводится анализ составляющих всего процесса признания предприятия несостоятельным (банкротом). Рассмотрены реорганизационные процедуры банкротства и ликвидационные процедуры. Автором дана исчерпывающая характеристика того, что реорганизация является наиболее подходящей в условиях современной экономики, причиной является продолжение деятельности банкротного предприятия и восстановление платежеспособности. Однако, современные реалии дел о несостоятельности (банкротстве) избегают такой детальной проработки проблемы и в основном, в них преобладает, конкурсное производство. Конкурсное производство рассматривается здесь как элемент, позволяющий осуществить помощь хозяйствующему субъекту, с целью решения проблем связанных с неоплатой тех или иных платежей. Однако, данный вид банкротства отрицательно сказывается на экономическом состоянии региона и страны в целом, по причине полного разорения предприятий, приостановки производственного процесса, в рамках дела о банкротстве и как следствие — ухода с рынка организаций, которые были производителями того или иного товара или услуг. Приведена актуальная статистическая информация, доказывающая преобладание конкурсного производства среди иных процедур банкротства.

    Abstract: In the present article deals with the analysis of insolvency (bankruptcy) as one of the main ways of dealing with insolvent businesses. The analysis of the components of the enterprise the process of recognition as insolvent (bankrupt). Considers reorganization bankruptcy proceedings and liquidation proceedings. The author is given an exhaustive description of the reorganization is the most suitable in today’s economy, is the cause of the continuation of the enterprise bankruptcy and restoration of solvency. However, the modern realities of insolvency (bankruptcy) avoid a detailed study of the problem and basically, they dominated, competitive production. Bankruptcy proceedings are regarded as an element that allows to carry out assistance to business entities in order to address the problems associated with non-payment of certain fees. However, this type of bankruptcy a negative impact on the economic state of the region and the country as a whole, due to the complete destruction of enterprises, the suspension of the production process, in the framework of the bankruptcy proceedings, and as a consequence — the withdrawal from the market of organizations who were producers of a product or service. Shows the relevant statistical information, which proves the predominance of bankruptcy proceedings among other bankruptcy procedures.

    Ключевые слова: банкротство, несостоятельность, антикризисное управление, ликвидация, конкурсное производство, финансовое оздоровление, неплатежеспособность, оздоровительные процедуры.

    Keywords: bankruptcy, insolvency, crisis management, liquidation, receivership, financial restructuring, insolvency, wellness treatments.



    Управление предприятием на любой стадии его развития должно быть антикризисное управление, то есть способным предвидеть и предотвратить кризисы или, по крайней мере, смягчить их. Только реализация такого контроля позволяет возобновить фазу роста и/или максимизировать стабильность фазы устойчивости жизненного цикла предприятия.

    Высокий уровень платежеспособности дает возможность максимизировать свою прибыль и рентабельность деятельности за счет привлечения дополнительного финансирования. Все это увеличивает стоимость предприятия обеспечивает его инвестиционную привлекательность и  перспективы развития.

    Понятие финансового оздоровления определено Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» как процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности в соответствии с графиком погашения задолженности.

    В широком смысле, под финансовым оздоровлением понимается возможность восстановления платежеспособности предприятия в целом.

    Банкротство является одним из важнейших элементов рыночной экономики. Оно призвано к самой сути рыночных отношений, которые всегда сопряжены с неопределенностью достижения бизнес-результатов, с риском потерь. Эти потери приводят к падению рентабельности капитала и возникновения трудностей в оплате расходов.

    В этих условиях, активация системы банкротства не только неизбежна, но и необходима, так как банкротство предприятия может стать оздоровительной процедурой, от которой могли бы выиграть, если не все её участники, то большинство из них. Процедура банкротства будет привлекать необходимые инвестиции для развития производства, изменить руководство, которое не может справиться со своими обязанностями, вести здоровый маркетинг, техническую и кадровую политику. Кредиторы смогут сэкономить деньги, компания получит экономическую структуру, адаптированную к рынку, потребителям — правильные продукты и услуги [1].

    Все процедуры, применяемые к предприятиям-должникам, можно разделить на реорганизационные и ликвидационные.

    Процедуры ликвидации ведут к прекращению деятельности предприятия, поэтому они отражают содержание банкротства в узком смысле этого слова. В качестве видов несостоятельности (банкротства), которые являются типичными для предприятий различных сфер деятельности были распределены следующим образом:

    — регулярная – возникающая с периодичностью более длительности производственного цикла и меньше времени оборота оборотного капитала;

    — хроническая – длится более периода оборота оборотного капитала;

    — технологическая – характеризуется неспособностью реализовать технологический способ в полной мере для достижения запланированного результата;

    — финансовая – неспособность сельскохозяйственной организации функционировать в качестве экономического субъекта из-за неэффективной финансовой политики, отсутствия инвестиций и др.;

    — ресурсная – обусловлена неэффективным использованием земельных, трудовых и др. видов ресурсов при осуществлении организацией своего основного вида деятельности, что в конечном итоге влияет на все параметры деятельности экономического субъекта;

    — сбытовая – возникающая в результате неэффективной маркетинговой политики сельскохозяйственной организации [2].

    Поэтому, проведение процедуры банкротства оздоровления популярны на практике только последней категории должников. Но в данном случае, не следует переоценивать степень, в которой активы привязаны к конкретному объекту. Даже если существуют активы связаны, они не должны оставаться в той же организации. Это создает, в свою очередь, этический риск, то есть, с помощью банкротства некоторые товаропроизводители избегают уплаты долгов. Говоря об этическом риске, следует отметить, что не только потенциальные неплательщики имеют небрежность его применения, но и некоторые кредиторы. Этот риск может возникнуть и от кредиторов, когда они непреднамеренно предоставляют средства, в надежде погасить долг не самим заёмщиком, а третьими лицами, например, местными органами власти, федеральным правительством или международными финансовыми институтами. Это связано, в первую очередь, с кредитованием подрядчиков по приоритетным проектам государственных, муниципальных и государственных предприятий или международных заимствований [3].

    В результате, основным методом, который способствуют сокращению этического риска в современной финансовой и деловой среде будет следующее мероприятие — это восстановление идеи позора банкротства предприятия в обществе, в кругах где оно ведет деятельность, потому что многие владельцы и менеджеры не несут ответственности в случае преднамеренного банкротства с целью облегчения бремени задолженности. В конце концов, банкротство является самым большим и самым унизительным бездействием, которое может постичь невинного человека, в частности, организацию [4].

    Далее на рисунке 1 приведем динамику количества процедур банкротства с распределением по видам мероприятий за 2013-2016 годы.

    Рисунок 1. Динамика количества процедур банкротства с распределением по видам мероприятий за 2013-2016 годы.

    Анализируя данные Арбитражного суда Пермского края за 2013-2016 год можно отметить, что процедура внешнего управления проводилась в отношении 8 должников, процедуру конкурсного производства прошли 242 должника (вводится примерно в 90% случаях). Что касается процедуры мирового соглашения, то она снизилась на 4 должника.

    Таким образом, именно конкурсное производство определяет текущую структуру процедур банкротства. Банкротство можно рассматривать с положительной стороны, как «естественный отбор», при помощи которого выживают самые сильные и наиболее конкурентоспособные предприятия и организации. С другой стороны, банкротство — это крах и падение для предприятий, так сказать, «тяжелая психологическая травма». Более 90% дел о банкротстве заканчиваются введением процедуры конкурсного производства. Можно предположить, что это связано с тем, что владельцы предприятий не своевременно обращаются в суд, с делом о банкротстве организации с дальнейшим введением в их сторону реабилитационных процедур, а вынуждены ждать до последнего, когда становится невозможным спасти компанию.

    Библиографический список
    1. Абрютина, М. С. Оценка финансовой устойчивости и платежеспособности российских компаний / М. С. Абрютина // Финансовый менеджмент. – 2010. – № 6. – С. 28–34.
    2. Зубарев И.С., Кузьмина О.В. Аналитические процедуры как метод выявления недобросовестных действий при несостоятельности (банкротстве) [Текст] / И.С. Зубарев, О.В. Кузьмина // Материалы международной научно-практической конференции «Роль молодых учёных в решении актуальных задач АПК». – 2016. С. 292-294.
    3. Чернова М.В. Роль правовых процедур банкротства в разрешении противоречий между должником и кредитором [Текст] / М.В. Чернова // Экономический анализ: теория и практика.- 2011. — № 18. С. 30-33.
    4. Антикризисное управление / под ред. Г.К. Таля, М.А.Федотовой. — М.: Инфра-М, 2003.
    5. Антикризисное управление. Учебное пособие под ред. Короткова Э.М., — М.: ИНФРА-М, 2002, с. 432.
    6. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (принят ГД ФС РФ 27.09.2002)

    Департамент труда и занятости

    Банкротство

    Когда работодатель подает заявление о банкротстве, его активы обычно замораживаются, и деньги не могут быть выплачены кредиторам, включая сотрудников. Работники обычно имеют более высокий приоритет в банкротстве, чем многие другие кредиторы.

    Если ваш работодатель подал заявление о банкротстве, вам необходимо обратиться в соответствующий суд по делам о банкротстве, чтобы подать иск. С судом по делам о банкротстве штата Колорадо можно связаться по телефону:

    .

    У.S. Суд по делам о банкротстве округа Колорадо
    Таможня США, 721 19th Street
    Denver, CO 80202-2508
    (720) 904-7300

    Заработная плата как предпочтительное требование

    Когда деятельность какого-либо лица, корпорации, компании или фирмы приостанавливается по иску кредиторов или передается в руки конкурсного управляющего или доверенного лица, долги перед рабочими, служащими или служащими, возникшие по причине их труд или занятость должны рассматриваться и рассматриваться как предпочтительные требования.Такие рабочие или служащие должны быть привилегированными кредиторами и сначала должны быть оплачены в полном объеме. При недостаточности средств для их полной оплаты они выплачиваются из выручки от реализации арестованного имущества.

    Изложение предпочтительной формулы изобретения

    Любой рабочий, служащий или служащий, желающий обеспечить соблюдение своего требования о заработной плате в соответствии с настоящей статьей, должен представить под присягой заявление с указанием причитающейся суммы, вида работы, за которую причитается заработная плата, и при ее выполнении офицеру, лицу или суду предъявлено обвинение в отношении имущества в течение двадцати дней после наложения на него ареста по любому исполнительному листу или приказу о наложении ареста или в течение шестидесяти дней после того, как оно было передано в руки любого управляющего или доверительного управляющего, и в этой связи обязанностью лица или суда, имеющих или получив такое заявление об уплате суммы иска лицу, имеющему на это право.


    Ссылки

    Веб-сайты


    Свяжитесь с нами

    Отдел стандартов и статистики штата Колорадо | 303-318-8441| Свяжитесь с нами

     

     

    Банкротство и неплатежеспособность: в чем разница?

    Обновлено 03 декабря 2020 г.

    5 минут чтения

    Обновлено 03 декабря 2020 г.

    5 минут чтения

    Термин «банкрот» часто используется неправильно.Иногда это используется для обозначения «банкрота» или неплатежеспособности, хотя на самом деле банкротство и неплатежеспособность — это две разные вещи. Лицо, которое является банкротом, является неплатежеспособным, но неплатежеспособность не обязательно означает банкротство. Термины также имеют разные применения — например, несостоятельность обычно относится к предприятиям, а банкротство — к физическим лицам. Вот что на самом деле означают эти два слова.

    Что такое банкротство?

    Банкротство является юридическим процессом. Это делается, когда человек больше не может позволить себе погасить свои долги.Вы можете подать заявление о банкротстве самостоятельно или кредитор может объявить вас банкротом, если вы владеете ими на сумму 5000 фунтов стерлингов или более. После этого суд объявит вас банкротом, что позволит вам добиться освобождения от некоторых или всех ваших долгов.

    Банкротство — это один из способов справиться с долгами для физических лиц, но он не распространяется на компании с ограниченной ответственностью или товарищества. Это снимает давление с человека, потому что, как только вы станете банкротом, ваши кредиторы больше не смогут требовать от вас оплаты, взимать проценты или предпринимать дальнейшие судебные действия против вас.Любые активы, которые у вас есть, будут направлены на погашение ваших долгов контролируемым образом, но в конце периода вашего банкротства (который обычно длится около года) любой непогашенный долг может быть списан, чтобы вы могли начать все сначала.

    Пример банкротства

    Джо работает в банке. Он хорошо справляется со своей работой, поэтому решает купить машину в кредит. Однако через несколько месяцев банк решает сократить большую часть своей рабочей силы, и Джо становится безработным. Джо уже больше года пытается найти новую работу.Он берет овердрафт, чтобы оплатить машину, но его счета начинают накапливаться. Он использует свою кредитную карту, чтобы выжить, но, прежде чем он это осознает, у него накопился слишком большой долг, и у него нет средств, чтобы погасить его. Поскольку кредиторы звонят ему ежедневно, он решает объявить себя банкротом.

    Джо заполняет онлайн-заявку, указав свои финансы и полный список активов. Это заявление направляется официальному ликвидатору, работающему в Службе неплатежеспособности. После рассмотрения заявления официальный конкурсный управляющий проводит с ним беседу, задавая вопросы об обстоятельствах, приведших к банкротству.

    Затем получатель утверждает заявку и получает контроль над всеми активами Джо, включая его машину, и начинает продавать их, чтобы расплатиться с кредиторами. Имя Джо занесено в Реестр банкротств физических лиц, и его банкротство будет зарегистрировано в течение шести лет. Через 12 месяцев Джо освобождается от банкротства, а весь его непогашенный долг списывается.

    Когда я должен подать заявление о банкротстве?

    Хотя банкротство может облегчить долги, это не то решение, к которому следует относиться легкомысленно.Это влияет на вашу повседневную жизнь, вы рискуете потерять ценные активы, и это влияет на ваш кредитный рейтинг на годы. Банкротство также означает, что вы не можете подать заявку на получение ипотечного кредита, пока не пройдет как минимум шесть лет, и вы не можете быть директором компании, пока вас не освободят.

    В зависимости от ваших личных обстоятельств банкротство может быть или не быть решением вашей задолженности. Если вы столкнулись с серьезными долгами и думаете о банкротстве, лучше сначала обратиться за советом. Консультант по долгам предоставит непредвзятый совет и, возможно, предложит способы решения долга, о которых вы ранее не знали.Услуги долгового консультанта бесплатны.

    Что такое неплатежеспособность?

    Неплатежеспособность – это финансовое состояние. Когда вы неплатежеспособны, вы больше не можете выплачивать свои долги в срок (следовательно, вы неплатежеспособны при подаче заявления о банкротстве). Либо физическое лицо, либо бизнес можно назвать неплатежеспособным, но этот термин чаще всего используется для обозначения бизнеса.

    Предприятие может стать неплатежеспособным одним из двух способов или обоими одновременно:

    • Несостоятельность денежных потоков: у вашего бизнеса недостаточно наличных денег для выплаты долга, но у вас есть неликвидные активы.
    • Балансовая неплатежеспособность: долги вашей компании превышают ее совокупные активы (ликвидные и неликвидные).

    Примеры неплатежеспособности

    Неплатежеспособность может произойти быстрее, чем вы думаете. Скользкий путь к долгу может начаться с:

    • Кризис денежного потока, т.е. вы можете перерасходовать или обнаружить, что клиенты опаздывают с оплатой
    • Потеря делового контракта: клиент, от которого вы зависели, может внезапно сменить поставщика
    • Потеря клиентов: ваши клиенты могут переключиться на другой продукт, или ваша услуга может стать неактуальной с изменением потребностей и рынков

    Непредвиденные и неучтенные расходы, такие как судебные иски, также могут привести к неплатежеспособности.В случае подачи иска вашему бизнесу придется выплатить большие суммы денег в качестве возмещения ущерба, что может нанести ущерб, если у вас нет соответствующего покрытия.

    В чем разница между банкротством и неплатежеспособностью?

    Глядя на эти примеры, основные различия между банкротством и неплатежеспособностью включают:

    • Банкротство — это судебный процесс или постановление суда, а неплатежеспособность — это состояние финансового бедствия.
    • Банкротство – это вид неплатежеспособности, но есть и другие.
    • Банкротство — не единственный выход из неплатежеспособности.
    • Банкротство распространяется только на физических лиц и индивидуальных предпринимателей с неограниченной ответственностью. Неплатежеспособность распространяется как на предприятия, так и на физических лиц.

    Какие превентивные меры я могу предпринять, чтобы избежать банкротства и неплатежеспособности?

    Важно понимать, что может привести к банкротству и неплатежеспособности, чтобы вовремя заметить тревожные признаки и вмешаться до того, как накопится долг. Разумное ведение бухгалтерского учета и составление бюджета могут помочь вам оставаться в курсе ваших денежных потоков, а личное и деловое страхование может защитить от неожиданных судебных исков или потери дохода.Помните, даже здоровый бизнес может оказаться неплатежеспособным, если его финансы плохо управляются. Вы можете иметь значительные активы и процветающую клиентуру, но при этом оставаться неплатежеспособным. Неплатежеспособность не означает отсутствие денег — это означает неспособность выплатить долги в срок. Например, вы можете обнаружить, что единственный способ погасить долг — это продать активы, необходимые для вашего бизнеса, что, очевидно, будет непрактичным, если вы хотите продолжать торговать.

    Если вы владелец малого бизнеса, полезно иметь бухгалтера на вашей стороне, который может управлять вашими финансами и отслеживать ваш баланс для вас.Ведение бизнеса требует вашего внимания во многих областях, и ошибки могут возникнуть, когда вы пытаетесь сделать все это в условиях дефицита времени. Передача ваших счетов профессионалу снижает риск стать неплатежеспособным.

    Как спасти свой бизнес от банкротства или неплатежеспособности?

    Если вы находитесь на грани банкротства или неплатежеспособности, обратитесь к профессиональному бухгалтеру. Вероятно, это будет тяжелое и эмоционально истощающее время для вас, когда вам придется сделать много трудных выборов.Но это не должно означать конец вашего предприятия. Бухгалтер может помочь вам найти лучшее решение, адаптированное к вашему бизнесу. Это может включать рефинансирование или реструктуризацию вашего долга, заключение добровольного соглашения с компанией или сопровождение вас в процессе банкротства.

    Тысячи частных лиц и компаний ежегодно сталкиваются с этой ситуацией, и существует множество различных способов борьбы с неплатежеспособностью. При правильном подходе и профессиональной помощи вы можете получить более прочную основу для будущего роста.

    Позвольте нам подобрать вам идеального бухгалтера

    Банкротство и неплатежеспособность — Keller & Almassian

    Тодд Алмассян является квалифицированным посредником в суде по делам о банкротстве Западного округа штата Мичиган. Тодд Алмассян имеет 20-летний опыт участия в судебных разбирательствах по делам потребителей, корпораций и банкротства. Помогая сторонам посредством посредничества, эмоционально и экономически напряженные вопросы часто эффективно и быстро решаются во взаимоприемлемом урегулировании.

    Этот процесс может помочь избежать дорогостоящих и трудоемких судебных разбирательств и избежать неизвестных рисков одностороннего судебного решения. Посредничество дает возможность разрешать сложные конфликты посредством совместного самостоятельного принятия решений.

    + Местный юрист

    Стратегические судебные процессы, бизнес и финансовые юридические услуги

    Keller & Almassian имеет опыт работы местным юрисконсультом в области судебных разбирательств, корпоративного права, представительства кредиторов и реорганизации согласно главе 11.Мы используем наш опыт во всех юридических областях для эффективного и действенного достижения результатов. Наши адвокаты активно работают в судах Гранд-Рапидс Мичиган и Западный Мичиган и участвуют в качестве местных юрисконсультов по многочисленным вопросам от имени клиентов за пределами штата.

    У нас есть обширный опыт в анализе планов, переговорах, возражениях, оценке, определении обеспеченного статуса и других аспектах подтверждения плана в главах 11 и других делах о банкротстве, представительстве во всех видах состязательных разбирательств, принудительном представительстве при банкротстве и даже назначении конкурсных управляющих. по государственным судебным делам.

    Keller & Almassian, PLC была включена в список лучших юридических фирм U.S. News & World Report 2011-2021. Рейтинги U.S. News – Best Lawyers® «Лучшие юридические фирмы» основаны на процессе оценки, который включает в себя сбор оценок клиентов и юристов, экспертную оценку и дополнительную информацию, предоставляемую юридическими фирмами в рамках формального процесса подачи заявок.

    + Корпоративное банкротство

    Если необходимо подать заявление о банкротстве, наши юристы помогут определить, какая форма банкротства подходит:

    • Глава 7 , ликвидация используется для юридических или физических лиц.

    • Глава 11 , используется для коммерческой реорганизации. В некоторых случаях отдельные лица могут претендовать на главу 11.

    • Группа 12 , используется для семейных фермеров или рыбаков с регулярным годовым доходом.

    + Подраздел V Глава 11

    Подглава V главы 11 обеспечивает спасательный круг для малого бизнеса. Подглава V позволяет малым предприятиям выплачивать обязательства в течение 3–5 лет, в течение которых предприятие будет направлять свой прогнозируемый располагаемый доход на выплаты кредиторам.Эта новая возможность позволяет малым предприятиям вести переговоры с кредиторами, арендодателями и другими кредиторами, чтобы возобновить нормальную работу.

    + Банкротство потребителей

    Личное банкротство дает супружеским парам и одиноким людям возможность начать новую жизнь. Это позволяет устранить задолженность по кредитной карте, медицинские счета, долги, связанные с потерей права выкупа, и долги от большинства судебных процессов. В некоторых случаях это также может помочь остановить продажу имущества, лишенного права выкупа, остановить наложение ареста на заработную плату, остановить изъятие транспортного средства и справиться с некоторыми долгами, возникшими в результате развода.

    Глава 7 банкротство предназначено для тех, кто ищет банкротство «с нуля». Этот процесс используется для погашения или ликвидации большинства долгов. После подачи иска кредиторам больше не разрешается связываться с вами.

    Глава 13 банкротство предоставляет решение для людей, которые имеют регулярный доход, но столкнулись с потерей права выкупа, повторным владением, арестами или непомерной задолженностью. В главе 13 вы производите платежи в течение 3–5 лет доверительному управляющему согласно главе 13. Сумма, которую вы должны заплатить, зависит от вашего имущества и дохода.

    + Внесудебные тренировки

    Наши адвокаты проводят полную проверку личного или делового финансового положения каждого клиента, пытаясь определить, есть ли альтернативы процедуре банкротства. С советом и помощью адвоката по банкротству клиенты могут вести переговоры с кредиторами и организовывать формы облегчения бремени задолженности, не связанные с банкротством.

    В Keller & Almassian мы понимаем бизнес и избегаем судебных разбирательств. Наша первая цель – решить проблему.В случае, если мы не сможем решить вопросы с противной стороной, мы готовы защитить бизнес от затяжных судебных разбирательств.

    Навигация по исключениям в отношении банкротства и неплатежеспособности D&O

    Поскольку Covid-19 и неустойчивая экономика продолжают создавать финансовый стресс для компаний во множестве секторов, ожидается, что число банкротств резко возрастет. Страховщики исполнительной ответственности реагируют на это более осторожно и агрессивно. В результате топ-менеджеры, скорее всего, столкнутся с растущими премиями и более строгими условиями.Один из таких примеров… заявление о несостоятельности и/или исключении кредиторов. Это обычно редкое исключение теперь появляется все чаще, затрагивая как государственные, так и частные компании с более слабыми финансовыми показателями, а также те, которые работают в определенных секторах (таких как энергетика, нефть и газ и розничная торговля). Итак, что могут сделать корпоративные должностные лица, предвидя или рассматривая исключение неплатежеспособности?

    Будьте готовы и предусмотрительны : Обращаясь к размещению D&O (или продлению), начните процесс как можно раньше и срочно отвечайте на запросы о дополнительной информации.Это разумный совет для всех мест размещения покрытия D&O. Когда корпоративные директора защищены от приближающейся даты, страховщики имеют больше рычагов воздействия на условия и цены и могут отклонить продление покрытия, фактически вынуждая страхователя размещать покрытие на менее выгодных условиях. Также рекомендуется заблаговременно обходить любые потенциальные вопросы финансового андеррайтинга. Заблаговременное предоставление объяснений и планов относительно будущей доходности будет работать только в пользу страхователя и может быть достаточным, чтобы обойти исключение неплатежеспособности.Возможно, будет проще попытаться полностью обойти применение такого исключения, чем попытаться удалить его после того, как оно было применено.

    Подробное объяснение и прогноз на будущее . При представлении предложения D&O, которое содержит исключение в отношении неплатежеспособности, первое, что должны сделать корпоративные должностные лица, — это оценить свое финансовое положение. Дают ли они действительно точную картину предыдущих и следующих 12 месяцев, или в этой истории может отсутствовать что-то еще? Есть ли какие-либо подробности, которые могут помочь объяснить корпоративный долг или какие-либо предстоящие события, которые могут значительно улучшить эти финансовые показатели в ближайшем будущем, такие как выделение, приобретение крупных контрактов, увеличение капитала и т. д.?Крайне важно, чтобы они были доведены до сведения вашего брокера и всех соответствующих андеррайтеров. Подумайте о том, чтобы запланировать телефонную конференцию с андеррайтерами, чтобы предоставить более подробное объяснение финансовых показателей компании — мы видели, как андеррайтеры, получив позитивные прогнозы, изменили свою позицию и согласились удалить такие исключения. В эпоху Covid страхователи также должны быть готовы решать вопросы по снижению рисков, связанных с Covid, которые, вероятно, возникнут.

    Внимательно ознакомьтесь с условиями и исключениями : Когда ничего не помогает и исключения в случае неплатежеспособности совершенно неизбежны, страхователи должны попытаться договориться о более мягких формулировках, где это возможно.Например, для полисов, которые исключают любые претензии «в связи с банкротством, неплатежеспособностью, ликвидацией или оздоровлением застрахованного лица, на основании, в связи с ним или каким-либо образом связанным с ним», директора должны просить изменить преамбулу исключительно на «для такие претензии. При проведении проверок полиса корпоративные директора и их советники также должны помнить о том, чтобы внимательно изучить все условия полиса — только потому, что полис не включает запланированное исключение в случае неплатежеспособности, не означает, что страховое покрытие остается в силе. Хотя такие одобрения легче идентифицировать, дополнительные ограничительные условия политики могут быть не менее проблематичными, например:

    .
    • Исключение между застрахованными и застрахованными, не содержащее надлежащих отсечений по требованиям, предъявляемым любым должником во владении, экспертом, управляющими по банкротству, управляющими, ликвидаторами или эквивалентными сторонами.
    • Чрезмерно широкие нормативные исключения, которые могут включать конкурсных управляющих, ликвидаторов (и аналогичные стороны), определяемые как «регулирующие органы»
    • Изменение положений о контроле, вызванное назначением управляющих, доверительных управляющих и т. д.
    • Ограниченные варианты ERP (расширенная отчетность). Полисы, которые предлагают только ограниченные варианты ERP, могут серьезно повредить застрахованному лицу. В случае дальнейшего ухудшения финансовых показателей организации существует большая вероятность того, что перевозчик может принять решение полностью отказаться от продления в следующем году.Предварительно согласованные цены и гарантированные варианты для долгосрочных расширенных положений об отчетности гарантируют, что, по крайней мере, у страхователей есть возможность приобрести расширенное покрытие для предыдущих противоправных действий, если впоследствии не будет альтернативных вариантов.
       

    Рассмотрите альтернативную сторону A : Компании, которые не могут получить полные полисы A-B-C D&O без исключения банкротства, должны попытаться получить отдельные предложения только для покрытия Стороны A. Поскольку платежеспособность организаций является основной проблемой андеррайтинга, это может оказаться трудным, однако каждый андеррайтер имеет свою точку зрения, когда дело доходит до предоставления условий, и всегда есть вероятность того, что получение корпоративного возмещения и покрытия юридических лиц может убедить страховщика или 2 предложить Покрытие только для стороны А.Это особенно верно для компаний, у которых могут быть небольшие проблемы с финансовыми показателями в сочетании с другими проблемами, связанными с андеррайтингом, такими как предшествующие или ожидающие судебные разбирательства или расследования. Поскольку полисы DIC Стороны A предоставляют так много преимуществ, а также из-за того, что полисы Стороны A не могут быть конфискованы судами в качестве доходов от конкурсной массы, все компании сегодня должны включать какой-либо элемент отдельного покрытия Стороны A.

    Рассмотрите возможность увеличения лимитов полиса : Некоторые директора и должностные лица могут первоначально воспринимать неплатежеспособные и исключенные кредиторами полисы D&O как не обеспечивающие какого-либо значимого покрытия их активов.Хотя верно то, что полис может не обеспечивать прямую защиту от требований, предъявленных кредиторами или в случае неплатежеспособности, он обеспечивает «косвенное» покрытие таких требований. Защита предприятия и его баланса эффективно снижает вероятность неплатежеспособности. Организация с уже проблемным финансовым положением, которая поддерживает иск на общую сумму 5-10 миллионов, может быть достаточным поводом для возбуждения иска о несостоятельности / кредитора. Наличие политики D&O с лимитом в 5 миллионов в этом случае гарантирует, что организация по-прежнему может оставаться на плаву в финансовом отношении, позволяя директорам полагаться на свою корпоративную компенсацию, если и когда против них будут возбуждены судебные иски.По этой причине, хотя это может показаться нелогичным, может также иметь смысл рассмотреть вопрос об увеличении лимитов полиса при наличии исключений в отношении неплатежеспособности. Поскольку корпоративное возмещение убытков будет единственной формой прямой защиты корпоративных должностных лиц, особенно важно, чтобы директора и должностные лица обеспечивали как можно более широкий охват соглашений о возмещении убытков с организациями.

    Несмотря на исключение, покрытие все еще может быть: Наконец, даже если полис содержит исключение и возникают претензии, покрытие все еще может быть доступно.Несколько предыдущих постановлений постановили, что исключения в отношении неплатежеспособности не имеют исковой силы из-за нарушения определенных разделов кодекса о банкротстве (более подробно обсуждается здесь). Это даже более вероятно в случае двусмысленного языка политики. Более широкий смысл здесь заключается в том, что отказы в удовлетворении требований не следует принимать за чистую монету, несмотря на применение таких исключений.

    Банкротство — Неплатежеспособность — GMS SURGENT

    GMS Surgent предоставляет традиционные услуги аудита, бухгалтерского учета и налогообложения.Кроме того, наши услуги включают в себя помощь в оценке бизнеса, поддержку банкротства, разрешение споров и урегулирование неплатежеспособности, а также качественные бизнес-консультации и консультационные услуги по вопросам управления. GMS Surgent с гордостью предлагает экспертных консультантов и стратегическое партнерство для удовлетворения всех ваших потребностей.

    Помощь в банкротстве
    GMS Surgent предоставляет широкий спектр услуг в делах о банкротстве. Мы консультировали обеспеченных и необеспеченных кредиторов, должников, доверительных управляющих, комитеты кредиторов и адвокатов по вопросам банкротства на большинстве этапов производства по главам 11 и 7.Мы можем помочь сторонам в процедуре банкротства различными способами, как описано ниже.

    • Должник – GMS Surgent может оказать ценную помощь должникам в процессе реорганизации, чтобы улучшить перспективы успешного выхода из-под защиты от банкротства. Наши специалисты могут помочь должнику, определяя краткосрочные потребности в денежных потоках и управляя использованием оборотных активов, оценивая непрофильные активы и формулируя стратегии выхода и определяя возможности для сокращения операционных и накладных расходов, помимо других переговоров и подготовки.
    • Обеспеченные кредиторы — GMS Surgent может помочь обеспеченным кредиторам путем оценки денежного залога должника, определения стоимости залога обеспеченного кредитора, оценки того, снижает ли использование залога должником стоимость залога или если должник использует залог для улучшить положение других кредиторов в ущерб обеспеченному кредитору.
    • Необеспеченные кредиторы — GMS Surgent может помочь необеспеченным кредиторам и их консультантам разобраться в огромном количестве данных для разработки содержательных ответов и стратегии.Среди услуг, которые мы можем предоставить: анализ претензий; определение платежеспособности должника в период до фактического возбуждения дела о банкротстве, включая анализ движения денежных средств и неплатежеспособности; определение справедливой стоимости/достаточности переданного возмещения; и определение способности должника погасить обязательства с наступающим сроком погашения.
    • Доверительный управляющий/получатель — GMS Surgent может помочь управляющим и управляющим по делам о банкротстве в управлении процессом либо реорганизации компании, либо участия в упорядоченной ликвидации активов компании.
    Работа с банкротами
    Для клиентов, находящихся на любой стадии неплатежеспособности, GMS Surgent ориентирован на предоставление высококачественных финансовых услуг. Мы представляем проблемные компании в урегулировании неплатежеспособности вне процедуры банкротства и покупателей активов проблемных и обанкротившихся организаций. У нас есть опыт представления интересов кредиторов, должников и доверительных управляющих, а также клиентов в деловых сделках, коммерческих спорах и делах о банкротстве.

    Банкротство, несостоятельность и реструктуризация — Закон Мелвина

    Если вы столкнулись с растущей задолженностью и чувствуете, что выхода нет, то банкротство может быть решением, которое вам необходимо.В Melvin & Melvin мы понимаем стрессы, которые могут вызвать финансовые проблемы. Поговорите сегодня с одним из наших адвокатов по делам о банкротстве о вариантах облегчения бремени задолженности, и мы поможем вам разработать индивидуальное решение, которое наилучшим образом соответствует вашим обстоятельствам.

     

    Мы понимаем, что финансовое положение у всех разное. Вот почему мы потратим время на разработку индивидуального подхода, соответствующего вашим финансовым потребностям и целям. Мы оценим ваши финансы и разработаем план, который подходит именно вам.Ваш индивидуальный подход может включать банкротство, кредитное консультирование или ведение переговоров с вашими должниками. Для кредитного консультирования или переговоров о долгах мы предоставим вам информацию, необходимую для принятия обоснованных решений, и поможем вам с вашими кредиторами. Если это банкротство, мы расскажем вам, что вас может ожидать в процессе банкротства, включая любые проблемы, которые могут возникнуть в вашем случае, и как их избежать.

     

    Наши адвокаты по банкротству проведут вас через весь процесс банкротства.Мы рассмотрим ваши доходы, расходы, долги и активы, чтобы определить, какой тип банкротства лучше всего подходит для вас, а затем подготовим документы для подачи в суд. После того, как ваше ходатайство будет подано, мы также будем присутствовать с вами на Первом собрании кредиторов, где управляющий по банкротству задаст вам вопросы о ваших финансах. Мы также поможем вам с любыми ходатайствами или слушаниями, которые возникнут, независимо от того, поданы ли они вами, вашими кредиторами или доверительным управляющим.

     

    После того, как ваше дело будет подано, вступает в силу «автоматическое приостановление», и ваши кредиторы больше не смогут звонить или связываться с вами по поводу ваших долгов.Другие усилия по сбору также должны быть прекращены. Поэтому, если кредитор наложил арест на вашу заработную плату или ваш банковский счет был заморожен, они должны быть удалены.

     

    Банкротство призвано дать вам новый старт. Через несколько месяцев те, кто подает документы в соответствии с главой 7, обычно освобождаются от ответственности, и большая часть, если не все, их долги ликвидируются. Если вы подаете заявление по главе 13, вам нужно будет производить плановые платежи, которые затем распределяются между вашими кредиторами в течение периода от трех до пяти лет, после чего ваши оставшиеся подлежащие погашению долги будут погашены.Даже если у вас есть некоторые долги, которые не могут быть погашены в результате банкротства, можно выйти из банкротства и лучше справиться с теми долгами, которые не могут быть погашены, или с долгами за имущество, которое вы решили сохранить, например, за свой дом или автомобиль.

     

    Если вы боретесь с долгами, свяжитесь с нашими юристами по делам о банкротстве, чтобы определить, подходит ли вам банкротство.

    Мы также производим коллекции

    Melvin & Melvin, PLLC коммерческая практика и практика банкротства ориентирована на кредиторов.

    В нашей активной практике по взысканию долгов работает штат помощников юристов под пристальным надзором юриста. Отдел взыскания обслуживает многих коммерческих и банковских клиентов и использует все доступные методы для взыскания обеспеченных и необеспеченных долгов.

    Мы обычно используем строгие механизмы после вынесения приговора, которые часто игнорируются «фабриками по сбору платежей», такие как

    .
    • оскорбление и арест
    • показаний
    • вложения
    • изъятия
    • Продажа шерифом материального и нематериального имущества
    • сторонние ограничения

    Наши современные технологии позволяют нам оказывать высококачественные юридические услуги агрессивно и оперативно.Мы работаем во всех сферах взыскания коммерческой и потребительской задолженности.

    Одним из аспектов, который отличает нас от других адвокатов по взысканию долгов, является то, что мы усердно работаем, чтобы вернуть каждый доллар, причитающийся нашим клиентам. Наша территория включает в себя весь штат Нью-Йорк, за исключением районов Нью-Йорка и Лонг-Айленда.

    Несостоятельность и права кредиторов | Benesch, Friedlander, Coplan & Aronoff LLP

    Группа Benesch по вопросам несостоятельности и прав кредиторов представляла широкий круг корпораций в урегулировании споров и в качестве должников во владении, а также интересов кредиторов, комитетов и кредиторов, и имеет обширный опыт во всех основных профессиональных областях государственных, корпоративных практика крупного частного предприятия в соответствии с главой 11, состав кредиторов и другие методы реструктуризации долга.Специалисты Группы практики несостоятельности и прав кредиторов предоставляют общенациональные консультационные и адвокатские услуги компаниям, участвующим в вопросах, связанных с банкротством, либо в качестве кредиторов, либо в качестве должников, либо в качестве членов официального комитета необеспеченных кредиторов.

    Группа практики несостоятельности и прав кредиторов имеет растущую команду юристов, базирующихся в Чикаго, Кливленде, Колумбусе и Уилмингтоне, чья практика сосредоточена на вопросах, касающихся банкротства и защиты прав кредиторов.Наши офисы на восточном побережье в Уилмингтоне и Нью-Йорке важны для удовлетворения потребностей наших клиентов в сфере банкротства и позволяют нам более эффективно обслуживать наших клиентов по всей стране.

    Мы предоставляем практические советы и эффективное обслуживание нашим клиентам на протяжении всего процесса банкротства, начиная еще до возбуждения дела должника с предбанкротным планированием, до первоначального запроса должника на финансирование во владение должника, продолжая через продажу или другие распоряжения активами должника, и заканчивая подтверждением плана и ликвидацией наследственных причин иска.

    Адвокаты Benesch по вопросам несостоятельности и прав кредиторов имеют значительный опыт представительства корпоративных должников во владении и комитетов кредиторов при реорганизации согласно главе 11, заемщиков и должников при реструктуризации капитального долга и реорганизации согласно главе 11, кредиторов при выдаче синдицированных и несиндицированных кредитов и реструктуризации проблемной задолженности. , а также инвесторы или приобретатели проблемных предприятий и предприятий, находящихся в процедуре банкротства или вне ее.Они квалифицированы в реструктуризации долга капитала, урегулирования кредита, прав кредитора и должника и сложных переговоров, а также коммерческих судебных разбирательств, в зависимости от требований дела. Опыт фирмы включает представительство институциональных кредиторов в финансировании должника во владении, вопросы адекватной защиты и в отношении стратегий выхода.

    Многие юристы Группы практики несостоятельности и прав кредиторов занимают руководящие должности в Американском институте банкротства и регулярно представляют различные профессиональные и торговые ассоциации по основным вопросам законодательства о банкротстве.Они являются авторами статей по различным вопросам банкротства и темам, представляющим интерес для корпораций-должников и кредиторов.

    .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.