Виды банкротства банков: Что Такое Банкротство Банка? — Юридический советник

Содержание

Дебетовые карты в Новосибирске | Оформить и заказать дебетовую карту банка Левобережный

Выберите офис получения карты

Населенный пункт * НовосибирскОбьБердскИскитимЛиневоБаганБарабинскБолотноеЧаныЧерепановоЧистоозёрноеЧулымДовольноеКарасукКаргатКыштовкаКоченевоКочкиКолываньКраснозёрскоеКупиноКуйбышевМасляниноМошковоОрдынскоеСузунТатарскТогучинУсть-ТаркаУбинскоеВенгеровоЗдвинскГорныйКемеровоНовокузнецкЛенинск-КузнецкийКалтанБарнаулБийскКрасноярскТомскАсино

 

Адрес офиса обслуживания * Главный офисДополнительный офис «Бердский»Дополнительный офис «Искитимский»Операционный офис «Кемеровский»Операционный офис «Новокузнецкий»Дополнительный офис «Голден Парк»Дополнительный офис «Бердский-2»Дополнительный офис «Искитимский-2» Операционный офис «Кемеровский-2» Дополнительный офис «Дзержинский» Дополнительный офис «Заельцовский» Операционный офис «Алтайский»Операционный офис «Новокузнецкий-3»Операционный офис «Красноярский» Операционный офис «Томский»Дополнительный офис «Западный»Операционный офис «Калтанский»Операционный офис «Бийский» Операционный офис «Ленинск-Кузнецкий»Операционный офис «Асиновский»Дополнительный офис «Калининский»Дополнительный офис «Кировский» Дополнительный офис «К. Маркса, 23»Дополнительный офис «Октябрьский» Дополнительный офис в г. Обь Дополнительный офис «Баганский»Дополнительный офис «Барабинский»Дополнительный офис «Болотнинский»Дополнительный офис «Венгеровский»Дополнительный офис «Доволенский»Дополнительный офис «Здвинский»Дополнительный офис «Карасукский»Дополнительный офис «Каргатский»Дополнительный офис «Колыванский»Дополнительный офис «Коченевский»Дополнительный офис «Кочковский»Дополнительный офис «Краснозерский»Дополнительный офис «Куйбышевский»Дополнительный офис «Купинский»Дополнительный офис «Кыштовский»Дополнительный офис «Маслянинский»Дополнительный офис «Мошковский»Дополнительный офис «Ордынский» Дополнительный офис «Сузунский»Дополнительный офис «Татарский»Дополнительный офис «Тогучинский»Дополнительный офис «Убинский»Дополнительный офис «Усть-Таркский»Дополнительный офис «Чановский»Дополнительный офис «Черепановский»Дополнительный офис «Чистоозерный»Дополнительный офис «Чулымский»Дополнительный офис «Линевский» Дополнительный офис «Горный»Дополнительный офис «Первомайский» Операционный офис «Томский-3»Дополнительный офис «Куйбышевский-2»Дополнительный офис «Площадь Труда» Дополнительный офис «Центральный»Дополнительный офис «Советский» Дополнительный офис «Студенческий»

ул. Кирова, 48 г. Новосибирск, 630102, Россия ул. Рогачева, 1 г. Бердск, Новосибирская область, 633009, Россия ул. Пушкина, 91 г. Искитим, Новосибирская область, 633210, Россия проспект Молодежный, 3а г. Кемерово, Кемеровская область, 650070, Россия ул. Кирова, 103 г. Новокузнецк, Кемеровская область, 654080, Россия ул. Курчатова, 1 (3 этаж) г. Новосибирск, 630129, Россия ул. Максима Горького, 3 г. Бердск, Новосибирская область, 633010, Россия ул. Пушкина, 28Б г. Искитим, Новосибирская область, 630090, Россия ул. Ноградская, 16 г. Кемерово, Кемеровская область, 650000, Россия ул. Королева, 21/1 г. Новосибирск, 630015, Россия ул. Дуси Ковальчук, 252 г. Новосибирск, 630082, Россия пр. Ленина, 44а г. Барнаул, Алтайский край, 656038, Россия ул. Кирова, 57 г. Новокузнецк, Кемеровская область, 654080, Россия ул. Молокова, 60 г. Красноярск, Красноярский край, 660135, Россия Совпартшкольный переулок, 13 г. Томск, Томская область, 634009, Россия ул. Забалуева, 51/1 г. Новосибирск, 630096, Россия ул. Комсомольская, 55 г. Калтан, Кемеровская область, 652740, Россия ул. имени Героя Советского Союза Васильева, д. 63а г. Бийск, Алтайский край, 659315, Россия пр. Ленина, дом 57/1 г. Ленинск-Кузнецкий, Ленинск-Кузнецкий городской округ, Кемеровская область, 652523, Россия Советская, 30 г. Асино, Томская область, 636840, Россия ул. Богдана Хмельницкого, 41 г. Новосибирск, 630110, Россия ул. Громова, 17 г. Новосибирск, 630088, Россия пр. Карла Маркса, 23 г. Новосибирск, 630073, Россия ул. Кирова, 108 г. Новосибирск, 630009, Россия ул. ЖКО Аэропорта, 24 г. Обь, Новосибирская область, 633103, Россия ул. М. Горького, 25а с. Баган, Новосибирская область, 632770, Россия ул. Карла Маркса, 122 г. Барабинск, Новосибирская область, 632336, Россия ул. М. Горького, 33 г. Болотное, Новосибирская область, 633340, Россия ул. Ленина, 63 с. Венгерово, Новосибирская область, 632240, Россия ул. Мичурина, 2 с. Довольное, Новосибирская область, 632450, Россия ул. Калинина, 41 с. Здвинск, Новосибирская область, 632951, Россия ул. Ленина, 37 г. Карасук, Новосибирская область, 632865, Россия ул. Советская, 203 (помещение 3) г. Каргат, Новосибирская область, 632402, Россия ул. Советская, 56/1 р.п. Колывань, Новосибирская область, 633160, Россия ул. Саратовская, 57 р. п. Коченево, Новосибирская область, 632640, Россия ул. Советская, 24 с. Кочки, Новосибирская область, 632490, Россия ул. Чкалова, 8 р. п. Краснозёрское, Новосибирская область, 632902, Россия Квартал 11, д. 20 г. Куйбышев, Новосибирская область, 632383, Россия ул. Советов, 97а г. Купино, Новосибирская область, 632735, Россия ул. Садовая, 1 с. Кыштовка, Новосибирская область, 632270, Россия ул. Партизанская, 9 р. п. Маслянино, Новосибирская область, 633564, Россия ул. Советская, 19 р. п. Мошково, Новосибирская область, 633131, Россия ул. Мира, 43а р. п. Ордынское, Новосибирская область, 633261, Россия ул. Ленина, 58 р. п. Сузун, Новосибирская область, 633623, Россия ул. Ленина, 61a г. Татарск, Новосибирская область, 632122,Россия ул. Лапина, 21 г. Тогучин, Новосибирская область, 633456, Россия ул. Ленина, 21а с. Убинское, Новосибирская область, 632520, Россия ул. Дзержинского, 10 с. Усть-Тарка, Новосибирская область, 632160, Россия ул. Советская, 189 р.п. Чаны, Новосибирская область, 632201, Россия ул. Партизанская, 23 г. Черепаново, Новосибирская область, 633525, Россия ул. Дзержинского, 26/1 р.п. Чистоозёрное, Новосибирская область, 632721, Россия ул. Чулымская, 20 г. Чулым, Новосибирская область, 632551, Россия Коммунистический проспект, 2 п. Линево, Новосибирская область, 633216, Россия ул.Советская 15а р.п. Горный, Новосибирская область, 633411, Россия ул. Маяковского, 5 г. Новосибирск, 630037, Россия Иркутский тракт, 26 г. Томск, Томская область, 634049, Россия Квартал 8, д. 9 г. Куйбышев, Новосибирская область, 632383, Россия площадь Труда, 1 г. Новосибирск, 630108, Россия ул. Орджоникидзе, 33 г. Новосибирск, 630099, Россия Морской проспект, 24 г. Новосибирск, 630090, Россия пр. К. Маркса, 20 (НГТУ, 1 этаж) г. Новосибирск, 630092, Россия

Банкротство кредитных организаций: сущность, причины, факторы

 

Статья посвящена анализу понятия и 

сущности банкротства кредитных организаций. Приведены основные причины банкротства банков. Предложена система факторов банкротства российских банков.

Ключевые слова: кредитные организации, банкротство, несостоятельность, неплатежеспособность, причины банкротства, система факторов банкротства.

 

Несмотря на то, что институт банкротства имеет длительную историю становления и развития, до настоящего времени в современной научной литературе и практике не выработан однозначный понятийный аппарат в отношении терминов «неплатежеспособность», «банкротство» и «несостоятельность». Действующее законодательство Российской Федерации не разграничивает данные термины, определяя несостоятельность (банкротство) как «признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей» [1]. Такое определение предполагает синонимичное употребление терминов, так как термин «банкротство» приводится в качестве пояснения к термину «несостоятельность». Тем не менее, в настоящее время многие ученые выступают против отождествления данных терминов, мотивируя это тем, что в рыночных условиях большое значение имеют вопросы деловой репутации и для должника очень важно называться именно несостоятельным, а не банкротом. В текстах законов англоязычных государств гораздо чаще употребляется термин «insolvency» (несостоятельность), чем «bankruptcy» (банкротство), которое обычно подразумевает признанную судом несостоятельность (как результат судебного процесса).

«Несостоятельность» и «банкротство» основываются на факте потери организации платежеспособности и характеризуют крайнюю фазу ее финансового неблагополучия. Вместе с тем понятие «несостоятельность» является более глубокой сущностной характеристикой экономического состояния организации, обусловленного потерей платежеспособности, невозможностью выполнять свои финансовые обязательства. Взаимосвязь понятий может быть выражена через определенную иерархию, где в самом простом случае рассматривается техническая неплатежеспособность, затем — более сложные случаи неплатежеспособности и соответствующие инструменты финансово-экономического оздоровления, и, наконец, несостоятельность, носящая непосильный для должника характер. Признание этого факта обществом можно рассматривать как банкротство. Банкротство как публичное признание несостоятельности экономического субъекта в современных условиях предполагает обращение в суд и судебное разбирательство.

Очевидно, что можно говорить о финансовой несостоятельности банка, если его финансовое состояние банка признается кризисным. Под финансовым состоянием можно понимать способность организации финансировать свою деятельность, характеризующуюся наличием определенных компонентов (рис.1).

Рис. 1. Компоненты, определяющие способность кредитной организации финансировать свою деятельность

 

Таким образом, финансовая несостоятельность является экономическим содержанием банкротства банка.

В настоящее время порядок ликвидации и банкротства коммерческого банка регулирует как общее законодательство, так и специальное банковское, а именно следующие законы:

          Федеральный закон от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» [1];

          Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395–1 «О банках и банковской деятельности» [2].

Необходимость особого правового регулирования отношений, связанных с банкротством кредитных организаций, продиктована тем, что в отличие от большинства других коммерческих организаций кредитные организации обладают специальной (целевой) правоспособностью, в рамках которой они могут выполнять банковские операции и совершать определённые сделки.

В законе «О несостоятельности (банкротстве)» дано следующее понятие банкротства кредитной организации: «Банкротом считается кредитная организация неспособная удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей» [1].

Целесообразно сформулировать понятие банкротства с экономической точки зрения: Банкротство — это процедура ликвидации неплатежеспособной кредитной организации в связи с невозможностью и нецелесообразностью продолжения ее деятельности. Она включает в себя продажу имущества банка для соразмерного удовлетворения требований его кредиторов.

Банкротство возникает в случаях, когда организация не в состоянии расплачиваться с кредиторами и прекращает своё существование. Причинами, по которым банк становится банкротом, являются, по мнению многих ученых, невозврат ссуды, потеря стоимости активов и убытки от деятельности. Каждая из перечисленных причин ведёт к тому, что собственный капитал банка уменьшается. Если он становится ниже нуля, то банк признаётся неплатежеспособным, а это способствует тому, что пассивы станут превосходить активы. В таких ситуациях ревизоры обычно приходят к решению о прекращении деятельности данного неплатежеспособного финансового учреждения. Рассмотрим данные причины немного подробнее:

  1.      Просрочка выплаты ссуд. Если заёмщик не может выплатить основную сумму ссуды либо же процентные платежи, она считается просроченной. В таких случаях ревизоры принимают решение о том, чтобы банк списал ссуду. Это означает, что он больше не должен включать просроченную ссуду в балансовый отчёт. Если банк получает регулярную прибыль, то списание нескольких незначительных ссуд не повлияет на его деятельность и никак не отразится на собственном капитале, так как эта сумма перекроется прибылью, полученной от других ссуд. Чаще всего банкротство банка возникает в случае, если на протяжении долгого времени его расходы значительно превышают доходы.
  2.      Падение цен. Второй причиной банкротства является падение стоимости ценных бумаг в период от даты их приобретения до продажи. Если банк приобрёл облигации, которые впоследствии стали намного дешевле, это может стать причиной банкротства. В 1930-е годы именно из-за падения стоимости ценных бумаг множество банков заявило о своём банкротстве.
  3.      Убытки. Одной из самых распространённых причин банкротства банка являются убытки от собственной деятельности. Это происходит потому, что собственный капитал финансового учреждения уменьшается. Такая ситуация может привести к тому, что он будет равняться нулю, вследствие чего банк обанкротится. Чаще всего это происходит потому, что ему необходимо производить выплаты в таких размерах, которые намного превосходят прибыль от активов. Поэтому величина активов сокращается, а пассивов — увеличивается, что приводит к уменьшению собственного капитала банка.

Целесообразно рассмотреть также факторы банкротства кредитных организаций. Большинство ученых разделяют данные факторы на внешние и внутренние, не классифицируя их более детально. Составим систему факторов банкротства кредитных организаций по группам, отличным от внутренних и внешних (Рис.2).

Что касается общепринятой классификации факторов, следует отметить, что к внешним факторам можно отнести политическую и общеэкономическую ситуацию в стране, состояние финансового рынка, надежность банков-партнеров, надежность клиентов. На эти факторы в большинстве случаев кредитная организация повлиять не может. Но, как известно, банк сам может выбирать своих партнеров и клиентов и тем самым он может ограничить влияние этих факторов. Но отдельный банк (если он не является системообразующим) не может повлиять на общеэкономическую, политическую ситуацию в стране, а также на состояние финансового рынка.

В группу внутренних факторов входят: стратегия банка, обеспеченность собственным капиталом, уровнем квалификации кадров и уровнем менеджмента, внутренней политикой банка. На эту группу факторов банк имеет непосредственное влияние. Любой банк вырабатывает свою собственную стратегию поведения на рынке. При приеме сотрудников на работу, банковский менеджер может достичь нужного ему уровня квалификации сотрудников. Как известно, чем выше уровень квалификации, тем меньше вероятность возникновения проблем у банка из-за некомпетентности его сотрудников. Уровень менеджмента также напрямую зависит от квалификации менеджера и здесь немаловажную роль играет опыт работы в данной области.

В приведенной нами схеме мы выделили в отдельную группу так называемые косвенные факторы, которые говорят о фиктивном или преднамеренном банкротстве.

Рис. 2. Факторы банкротства кредитных организаций

 

Как показывает практика, в делах о несостоятельности кредитных организаций допускается огромное количество нарушений действующего законодательства. Очень часто к несостоятельности приводят преднамеренные действия руководства кредитной организации по созданию искусственной задолженности перед кредиторами. Тогда у банка появляется формальный повод для объявления о своей несостоятельности. Кроме того, банки–должники часто всеми способами стараются уклониться от уплаты денежных обязательств, что приводит к фиктивным и преднамеренным банкротствам.Банк может проводить сделки, несоответствующие законодательству Российской Федерации, а также сделки, заключенные или исполненные на условиях, не соответствующих рыночным условиям, послужившие причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и причинившие реальный ущерб банку в денежной форме.

По данным Агентства по страхованию вкладов, в подавляющем большинстве случаев (75 %) банкротство имеет криминальный характер и связано с выводом активов из банков, который, как правило, осуществлялся по схемам с использованием технических активов. [3]

Последние, в свою очередь, являются основной причиной недостоверности отчетных данных банков, выраженной в существенном разрыве между балансовой стоимостью активов и их рыночной (ликвидационной) стоимостью.

В практике выявления обстоятельств банкротства определение «технические» получили активы ненадлежащего качества, по сути, представляющие собой инструмент в схемных операциях банков, совершаемых банками в интересах их руководителей и владельцев (но вопреки интересам самого банка), с использованием пробелов в законодательстве и нормах регулирования банковской деятельности. Участниками схемных операций могут быть сами банки, в лице их органов управления и владельцев, клиенты банков, как заемщики, так и кредиторы, а также третьи заинтересованные лица.

Наиболее распространенным видом технических активов являются ссуды, предоставленные юридическим лицам, которые не осуществляют хозяйственную деятельность или осуществляют деятельность, несопоставимую с объемом ее финансирования банком, зависят от банка или управляются его руководителями или владельцами, участвуют в схемных операциях банка. Зачастую такие юридические лица представляют собой фирмы-однодневки, зарегистрированные по адресам массовой регистрации, имеющие одного работника в штате и не находящиеся по месту регистрации. Посредством выдачи (напрямую или через счета третьих лиц) технических ссуд в подавляющем большинстве случаев выводятся ликвидные активы из банков.

Фактическое отсутствие наличных денежных средств в течение продолжительного периода времени может скрываться за фиктивными остатками в кассе банка, существующими только в виде записей на счетах.

Определение степени влияния рыночных и нерыночных факторов на ухудшение финансового положения банка проводится путем анализа их составляющей в изменении показателя достаточности стоимости имущества банка для погашения всех обязательств. В случаях, когда именно рост технических активов является основной причиной полной неплатежеспособности банка, аналитиком делаются выводы о наличии признаков его преднамеренного банкротства.

Устойчивость банка требует управления во всех ее аспектах, что, в свою очередь, предполагает разработку соответствующих механизмов и реализацию целого комплекса практических мер с их помощью. В соответствии с законодательством способами обеспечения кредитным учреждением своей финансовой надежности является организация внутреннего контроля, создание резервов, классификация активов с выделением сомнительных и безнадежных долгов, а также соблюдение обязательных нормативов.

Учитывая темпы развития российской банковской системы, совершенствование законодательства, регулирующего осуществление процедур банкротства банков, а также рациональная политика Банка России могут за достаточно небольшой период времени способствовать укреплению отечественной банковской системы, сделать ее более стабильной, надежной, пользующейся доверием, в полном объеме защищающей как кредиторов, так и должников.

 

Литература:

 

  1.                Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
  2.                Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395–1 «О банках и банковской деятельности»
  3.                Официальный сайт Агентства по страхованию вкладов [электронный ресурс]: http://www.asv.org.ru/
  4.                Процесс банкротства банков. Миф и реальность [электронный ресурс]: http://www.lawmix.ru/comm/8317.

Основные виды банкротства юридических лиц

Современная бизнес-практика предусматривает несколько вариаций банкротства: настоящее, техническое и мошенническое. Первый вариант — это признание предприятия банкротом по реальным причинам, в конце процедуры осуществляется ликвидация компании. Второй вид связан с текущими сложностями по реализации задолженностей. При грамотном менеджменте и проведении оздоровительных процедур состояние юридического лица может быть восстановлено без необходимости в закрытии. Третий тип, мошенническое банкротство, предполагает выполнение противозаконных действий по манипуляции финансовой отчетностью и положением предприятия с целью признания банкротом. Это делается, чтобы исключить необходимость выплачивать текущие долги.

Настоящее банкротство

Это состояние, предполагающее невозможность предприятием в установленные сроки улучшить финансовые показатели и рассчитаться перед кредиторами и сотрудниками. Вследствие этого компания также не может вести свою коммерческую деятельность для получения прибыли, что и является причиной инициировать банкротство. В случае организации данной юридической процедуры предприятие может избежать дальнейшего ухудшения состояния и иными способами компенсировать часть задолженностей.

Техническое банкротство

Подобное состояние предполагает наличие крупной суммы задолженности с просрочкой по компенсации. При этом размер долга превышает суммы активов предприятия, но кредиторская задолженность ниже дебиторской. Все это связано с взаиморасчетами между компанией и ее клиентами. В таком случае грамотная программа с введением антикризисных мер может помочь улучшить положение юридического лица. В результате санирования компания избегает состояния реального банкротства и может продолжать свою коммерческую деятельность.

Условное или временное банкротство

Это промежуточный вариант состояния. Он обуславливается неплатежеспособностью лица, но в случае, когда активы выше пассивов и имеется крупная дебиторская задолженность, то есть клиент на данный момент не погасил долги по товарам и услугам перед компанией. В таком положении решение о ликвидации не принимается, особенно при наличии проекта по финансовому оздоровлению и улучшению состояния. Также арбитражный суд может вынести соответствующие постановления о восстановлении финансового состояния юридического лица, реконструкции и оптимизации. Такие меры способны помочь выйти на прежний уровень прибыли и компенсировать все имеющиеся задолженности.

Умышленное банкротство

Несостоятельность и невозможность погасить текущие долги предприятия могут быть созданы искусственным образом из-за действий директора или владельцев компании. Это может быть умышленное воровство активов или порча оборудования, изменение направления деятельности, перевод средств или подделка отчетной документации. Такие действия организуются в интересах конкретных лиц с целью получения выгоды. Если в ходе проведения анализа арбитражный суд обнаружит попытки проведения банкротства по подставным причинам умышленного характера, то инициаторы могут быть привлечены к уголовной ответственности.

Искусственное банкротство

Оно предполагает подачу ложного заявления о признании компании банкротом. Подобные действия проводятся с целью обмануть государственные структуры и юридических лиц-кредиторов, чтобы получить временную отсрочку, льготы или полностью аннулировать задолженность с выгодой для себя. Такие мошеннические действия при обнаружении арбитражным судом также влекут за собой уголовную ответственность.

Все виды мошеннического признания несостоятельности предприятия предполагают соответствующую ответственность для инициаторов. В ходе изучения состояния компании арбитражный суд проверяет всю доступную документацию, поэтому вероятность обнаружения нарушений крайне велика. Вследствие этого не рекомендуется прибегать к процедуре без явных на то финансовых или экономических причин.

Что происходит во время признания банкротства

На момент признания юридического лица банкротом будут инициированы следующие мероприятия:

  • Начало исполнения текущих обязательств перед кредиторами и по обязательным платежам (до конкурсного производства).
  • Штрафы, пени и неустойки больше не начисляются.
  • Отчетная информация, личные документы и прочая документация теряют статус коммерческой тайны или конфиденциальной информации. Они становятся доступными для изучения третьими лицами.
  • Полномочия управляющих органов, директора и собственника прекращаются. Есть исключение — органы, которые были в соответствии с решением суда установлены для управления деятельностью и принятия решений о соглашениях и сделках с другими предприятиями.
  • Управляющие функции передаются специальному руководителю, который был назначен арбитражным судом. Он осуществляет свои задачи в соответствии с решениями собрания кредиторов и суда.

Организация банкротства — процедура сложная, длительная и комплексная. Только при грамотном подходе, учете всех факторов и соблюдении законодательных норм можно без критических последствий ликвидировать предприятие и избавиться от задолженностей, которые невозможно погасить. По этим причинам в случае необходимости признавать несостоятельность юридического лица рекомендуется обращаться за помощью к специалистам. Наша компания имеет большой опыт в сфере банкротства юридических и физических лиц, что позволяет предоставлять услуги на высоком уровне. Мы регулярно обновляем информационную базу, изучаем текущие изменения в законодательстве и корректируем свою деятельность, исходя из них. Все это позволяет нам предоставлять квалифицированную и актуальную помощь.

Определение банкротства банка

Что такое банкротство банка?

Банкротство — это закрытие неплатежеспособного банка федеральным или государственным регулирующим органом. Контролер валюты имеет право закрывать национальные банки; банковские уполномоченные в соответствующих штатах закрывают государственные банки. Банки закрываются, когда они не в состоянии выполнить свои обязательства перед вкладчиками и другими лицами. В случае банкротства банка Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC) покрывает застрахованную часть баланса вкладчика, включая счета денежного рынка.

Топ-5 крупнейших банкротств банков

Понимание банковских банкротств

Банк терпит неудачу, когда он не может выполнить свои финансовые обязательства перед кредиторами и вкладчиками. Это может произойти из-за того, что рассматриваемый банк стал неплатежеспособным или потому, что у него больше нет достаточного количества ликвидных активов для выполнения своих платежных обязательств.

Ключевые выводы

  • Когда банк терпит крах, при условии, что FDIC застрахует его депозиты и найдет банк, который возьмет его на себя, его клиенты, скорее всего, смогут продолжать использовать свои счета, дебетовые карты и инструменты онлайн-банкинга.
  • Банкротство банка часто трудно предсказать, и FDIC не объявляет, когда банк будет продан или разорится.
  • На возврат незастрахованных вкладов из обанкротившегося банка могут уйти месяцы или годы.

Наиболее распространенная причина банкротства банка возникает, когда стоимость активов банка падает ниже рыночной стоимости обязательств банка, которые представляют собой обязательства банка перед кредиторами и вкладчиками. Это может произойти из-за того, что банк слишком много теряет на своих инвестициях.Не всегда можно предсказать, когда банк обанкротится.

Что происходит, когда банк терпит неудачу?

Когда банк терпит неудачу, он может попытаться занять деньги у других платежеспособных банков, чтобы расплатиться со своими вкладчиками. Если обанкротившийся банк не может расплатиться со своими вкладчиками, может возникнуть банковская паника   , когда вкладчики набегут на банк, пытаясь вернуть свои деньги. Это может ухудшить ситуацию для обанкротившегося банка, сокращая его ликвидные активы по мере того, как вкладчики забирают наличные деньги из банка.С момента создания FDIC федеральное правительство застраховало банковские депозиты в США на сумму до 250 000 долларов.

Когда банк терпит крах, FDIC берет бразды правления в свои руки и либо продает несостоятельный банк более платежеспособному банку, либо берет на себя управление самим банком. В идеале вкладчики, у которых есть деньги в обанкротившемся банке, не испытают никаких изменений в своем опыте использования банка; они по-прежнему будут иметь доступ к своим деньгам и смогут использовать свои дебетовые карты и чеки в обычном режиме.В случае продажи несостоятельного банка другому банку владельцы счетов автоматически становятся клиентами этого банка и могут получать новые чеки и дебетовые карты.

В случае необходимости FDIC берет на себя управление банкротящимися банками в США, чтобы обеспечить доступ вкладчиков к своим средствам и предотвратить панику в банках.

Примеры банкротств банка

Во время финансового кризиса 2007–2008 годов крупнейший банкрот в истории США произошел, когда компания Washington Mutual с активами в размере 307 миллиардов долларов закрыла свои двери.Еще одно крупное банкротство банка произошло всего несколькими месяцами ранее, когда IndyMac был конфискован. Вторым по величине закрытием за всю историю стало банкротство Continental Illinois на сумму 34 миллиарда долларов в 1984 году. FDIC поддерживает актуальный список обанкротившихся банков на своем веб-сайте.

Особые соображения

FDIC была создана в 1933 году в соответствии с Законом о банках (часто называемым Законом Гласса-Стигалла). Непосредственно перед этим, когда началась Великая депрессия, обанкротилась треть американских банков.В течение 1920-х годов, до краха Черного вторника 1929 года, в среднем около 70 банков ежегодно терпели крах по всей стране.

За первые 10 месяцев Великой депрессии обанкротилось 744 банка, а только за 1933 год обанкротилось около 4000 американских банков. К тому времени, когда была создана FDIC, американские вкладчики потеряли 140 миллиардов долларов из-за банкротства банков, и без федерального страхования вкладов, защищающего эти вклады, клиенты банка не имели возможности вернуть свои деньги.

FDIC: Краткие сведения о банкротстве банков

С 2001 по 2022 год банкротился 561 банк.Пожалуйста, выберите кнопки года ниже для получения дополнительной информации.

Сводка по
году (приблизительный объем активов в долларах на основе цифр из пресс-релизов)
Годы 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Банкротство 4 11 3 4 0 0 3 25 140 157 92 51 24 18 8 5 8 0 4 4 0 0
Всего активов (в миллионах) 2358.6 2 705,4 1045,2 163,1 0 0 2 602,5 373 588,8 170 867,0 96 514,0 36 012,2 12 055,8 6 101,7 3088.4 6 727,5 278,8 6 530,7 0 214.1 458,0 0 0

Загрузка данных

Наверх

Список несостоятельных банков: 2009-2022

Национальный банк Сообщества, Лино Лейкс, Миннесота. 17.12.2010 3,7
Первый Южный Банк, Бейтсвилл, Арканзас, 17.12.2010 22,8
United Americas Bank, Атланта 17.12.2010 75,8
Appalachian Community Bank, McCaysville, Джорджия 17.12.2010 26
Chestatee State Bank, Доусонвилль, Джорджия, 17.12.2010 75,3
Банк Майами, Корал Гейблс, Флорида. 17.12.2010 64
Банк Earthstar, Саутгемптон, Пенсильвания 10.12.2010 22,9
Paramount Bank, Фармингтон-Хиллз, Мичиган, 10.12.2010 90,2
Первый банковский центр, Берлингтон, Висконсин 19.11.2010 142,6
Allegiance Bank of North America, Bala Cynwyd, PA 19.11.2010 14,2
Gulf State Community Bank, Carrabelle, Fla. 19.11.2010 42,7
Банк Коппер Стар, Скоттсдейл, Аризона 12.11.2010 46,3
Darby Bank & Trust Co., Видалия, Джорджия 12.11.2010 136,2
Tifton Banking Company, Тифтон, Джорджия, 12.11.2010 24,6
First Vietnamese American Bank, Вестминстер, Калифорния 05.11.2010 9,6
Пирс Коммершл Бэнк, Такома, Вашингтон. 05.11.2010 21,3
Western Commercial Bank, Вудленд-Хиллз, Калифорния 05.11.2010 25,2
K Bank, Randallstown, Md. 05.11.2010 198,4
First Arizona Savings, Скоттсдейл, Аризона 22.10.2010 32,8
Hillcrest Bank, Overland Park, Kan. 22.10.2010 329,7
Первый пригородный национальный банк, Мэйвуд, Иллинойс. 22.10.2010 31,4
Первый национальный банк Барнсвилля, Барнсвилл, Джорджия, 22.10.2010 33,9
Гордон Банк, Гордон, Джорджия, 22.10.2010 9,0
Прогресс Банк Флориды, Тампа 22.10.2010 25,0
First Bank of Jacksonville, Джексонвилл, Флорида 22.10.2010 16,2
Premier Bank, Джефферсон-Сити, Миссури. 15.10.2010 406,9
WestBridge Bank & Trust Co., Честерфилд, Миссури 15.10.2010 18,7
Сберегательный банк безопасности, Олате, Канзас 15.10.2010 82,2
Шорлайн Бэнк, Шорлайн, Вашингтон, 01.10.2010 41,4
Банк Вакулла, Кроуфордвилль, Флорида, 01.10.2010 113,4
Haven Trust Bank Florida, Ponte Verde Beach, Fla. 24.09.2010 31,9
Банк Норт-Каунти, Арлингтон, Вашингтон 24.09.2010 72,8
Морской сберегательный банк, Уэст-Эллис, Висконсин 17.09.2010 83,6
Сберегательный банк Брамбл, Милфорд, Огайо 17.09.2010 14,6
Народный банк, Уиндер, Джорджия, 17.09.2010 98,9
First Commerce Community Bank, Дугласвилль, Джорджия. 17.09.2010 71,4
Банк Эллиджей, Эллиджей, Джорджия 17.09.2010 55,2
ISN Bank, Cherry Hill, N.J. 17.09.2010 23,9
Horizon Bank, Bradenton, FL 10.09.2010 58,9
Банк долины Сонома, Сонома, Калифорния 20.08.2010 10,1
Лос Падрес Банк, Солванг, Калифорния. 20.08.2010 8,7
Сообщество Бьютт, Чико, Калифорния 20.08.2010 17,4
Пасифик Стейт Банк, Стоктон, Калифорния 20.08.2010 32,6
Шорбанк, Чикаго 20.08.2010 367,7
Imperial Savings and Loan Association, Martinsville, VA 20.08.2010 3,5
Независимый национальный банк, Окала, Флорида. 20.08.2010 23,2
Национальный банк Сообщества в Бартоу, Бартоу, Флорида 20.08.2010 10,3
Палос Банк и трастовая компания, Палос Хайтс, Иллинойс 13.08.2010 72
Равенсвуд Банк, Чикаго 06.08.2010 68,1
LibertyBank, Юджин, Орегон 30.07.2010 115,3
The Cowlitz Bank, Лонгвью, Вашингтон. 30.07.2010 68,9
Прибрежный общественный банк, Панама-Сити-Бич, Флорида, 30.07.2010 94,5
Bayside Savings Bank, Порт-Сент-Джо, Флорида, 30.07.2010 16,2
Northwest Bank and Trust, Acworth, Ga. 30.07.2010 39,8
Home Valley Bank, Cave Junction, Ore. 23.07.2010 37,1
Southwest USA Bank, Лас-Вегас 23.07.2010 74.1
Community Security Bank, Новая Прага, Миннесота 23.07.2010 18,6
Thunder Bank, Sylvan Grove, Kan. 23.07.2010 4,5
Первый национальный банк Вильямсбурга, Кингстри, Южная Каролина 23.07.2010 8,8
Crescent Bank and Trust Company, Джаспер, Джорджия, 23.07.2010 242,4
Стерлинг Банк, Лантана, Флорида. 23.07.2010 45,5
Сберегательный банк Mainstreet, Гастингс, Мичиган 16.07.2010 11,4
Общественный банк Olde Cypress, Клевистон, Флорида, 16.07.2010 31,5
Банк Тернберри, Авентура, Флорида 16.07.2010 34,4
Метро Банк округа Дейд, Майами 16.07.2010 67,6
Первый Национальный Банк Юга, Спартанбург, С.С. 16.07.2010 74,9
Банк Вудлендс, Блаффтон, Южная Каролина 16.07.2010 115
Национальный банк Хоум, Блэкуэлл, Оклахома 09.07.2010 78,7
Банк США, Порт-Честер, Нью-Йорк 09.07.2010 61,7
Идеальный федеральный сберегательный банк, Балтимор, штат Мэриленд, 09.07.2010 2.1
Bay National Bank, Балтимор, Мэриленд. 09.07.2010 17,4
High Desert State Bank, Альбукерке, Нью-Мексико, 25.06.2010 20,9
Первый национальный банк, Саванна, Джорджия 25.06.2010 68,9
Пенинсула Бэнк, Энглвуд, Флорида 25.06.2010 194,8
Банк безопасности Невады, Рено 18.06.2010 80,9
Вашингтонский первый международный банк, Сиэтл 11.06.2010 158.4
Банк TierOne, Линкольн, Небраска, 04.06.2010 297,8
Сберегательный банк Arcola Homestead, Аркола, Иллинойс 04.06.2010 3,2
Первый национальный банк, Роуздейл, Миссисипи 04.06.2010 12,6
Банк Гранит Сообщество Гранит Бэй, Калифорния 28.05.2010 17,3
Банк Флориды – Тампа 28.05.2010 40.3
Банк Флориды – Юго-Запад, Неаполь 28.05.2010 91,3
Банк Флориды – юго-восток, Форт-Лодердейл 28.05.2010 71,4
Сан-Уэст-Бэнк, Лас-Вегас 28.05.2010 96,7
Pinehurst Bank, Сент-Пол, Миннесота 21.05.2010 6
Midwest Bank & Trust Co., Элмвуд Парк, Иллинойс 14.05.2010 216.4
Юго-западный общественный банк, Спрингфилд, Миссури, 14.05.2010 29
Нью Либерти Банк, Плимут, Мичиган 14.05.2010 25
Общественный банк Satilla, Сент-Мэрис, Джорджия, 14.05.2010 31,3
1-й Тихоокеанский банк Калифорнии, Сан-Диего 07.05.2010 87,7
Таун Бэнк оф Аризона, Меса 07.05.2010 41.8
Access Bank, Чамплин, Миннесота 07.05.2010 5,5
Банк Бонифей, Бонифей, Флорида 07.05.2010 78,7
Frontier Bank, Эверетт, Вашингтон 30.04.2010 1 370
Британская Колумбия Национальные банки, Батлер, Миссури 30.04.2010 11,4
Champion Bank, Creve Coeur, Mo. 30.04.2010 52.7
CF Bancorp, Порт-Гурон, Мичиган 30.04.2010 615,3
Вестернбанк Пуэрто-Рико, Маягуэс 30.04.2010 3 310
R-G Premier Bank of Puerto Rico, Hato Rey 30.04.2010 1 230
Евробанк, Сан-Хуан, Пуэрто-Рико 30.04.2010 743,9
Уитленд Банк, Нейпервилл, Иллинойс 23.04.2010 133
Peotone Bank & Trust Co., Пеотоне, Иллинойс, 23.04.2010 31,7
Сберегательный банк Линкольн Парк, Чикаго 23.04.2010 48,4
Банк Нью Сенчури, Чикаго 23.04.2010 125,3
Citizens Bank & Trust Co., Чикаго 23.04.2010 20,9
Бродвей Бэнк, Чикаго 23.04.2010 394,3
Amcore Bank, Рокфорд, Иллинойс. 23.04.2010 220,3
Сити Банк, Линнвуд, Вашингтон, 16.04.2010 323,4
Тамальпаис, Сан-Рафаэль, Калифорния 16.04.2010 81.1
Инновационный банк, Окленд, Калифорния 16.04.2010 37,8
Батлер Банк, Лоуэлл, Массачусетс 16.04.2010 22,9
Риверсайд Национальный банк Флориды, Форт-Пирс 16.04.2010 491.8
American First Bank, Клермон, Флорида 16.04.2010 10,5
Первый федеральный банк Северной Флориды, Палатка 16.04.2010 6
Общественный банк Лейксайд, Стерлинг-Хайтс, Мичиган, 16.04.2010 11,2
Beach First National Bank, Миртл-Бич, Южная Каролина 09.04.2010 130,3
Банк Дезерт-Хиллз, Финикс 26.03.2010 106.7
Национальный банк Единства, Картерсвилль, Джорджия, 26.03.2010 67,2
Ки-Уэст-Бэнк, Ки-Уэст, Флорида 26.03.2010 23,1
Коммерческий банк McIntosh, Кэрроллтон, Джорджия, 26.03.2010 123,3
Государственный банк Авроры, Аврора, Миннесота 19.03.2010 4,2
First Lowndes Bank, Форт Депозит, Алабама, 19.03.2010 38.3
Банк Хайавасси, Хайавасси, Джорджия 19.03.2010 137,7
Appalachian Community Bank, Ellijay, Ga. 19.03.2010 419,3
Advanta Bank Corp, Дрейпер, Юта 19.03.2010 635,6
Банк Сенчури Секьюрити, Дулут, Миннесота 19.03.2010 29,9
Американский национальный банк, Парма, Огайо 19.03.2010 17.1
Государственный банк, Ковингтон, штат Луизиана, 12.03.2010 38,1
Old Southern Bank, Орландо, Флорида 12.03.2010 94,6
Банк Парк Авеню, Нью-Йорк 12.03.2010 50,7
ЛибертиПойнт Банк, Нью-Йорк 11.03.2010 24,8
Банк Сентенниал, Огден, Юта 05.03.2010 96.3
Банк Уотерфилд, Джермантаун, Мэриленд, 05.03.2010 51
Банк Иллинойса, Обычный 05.03.2010 53,7
Sun American Bank, Бока-Ратон, Флорида 05.03.2010 103,8
Ренье Пасифик Банк, Такома, Вашингтон 26.02.2010 95,2
Банк сообщества Карсон-Ривер, Карсон-Сити, штат Невада, 26.02.2010 7.9
La Jolla Bank, Ла-Хойя, Калифорния 19.02.2010 882,3
Сберегательный банк Джорджа Вашингтона, Орланд Парк, Иллинойс 19.02.2010 141,4
Национальный банк Ла-Кост, Ла-Кост, Техас 19.02.2010 3,7
Общественный банк Марко, остров Марко, штат Флорида, 19.02.2010 38,1
Первый американский государственный банк Миннесоты, Хэнкок 05.02.2010 3.1
American Marine Bank, Бейнбридж-Айленд, Вашингтон 29.01.2010 58,9
Первый региональный банк, Лос-Анджелес 29.01.2010 825,5
Community Bank & Trust, Корнелия, Джорджия, 29.01.2010 354,5
Банк Маршалл, Халлок, Миннесота 29.01.2010 4.1
Общественный банк Флориды, Иммокали 29.01.2010 352.6
Первый национальный банк Джорджии, Кэрроллтон 29.01.2010 260,4
Берег реки Колумбия, Даллес, штат Орегон. 22.01.2010 172,5
Эвергрин Банк, Сиэтл, Вашингтон 22.01.2010 64,2
Чартерный банк, Санта-Фе, Нью-Мексико, 22.01.2010 201,9
Банк Литона, Литон, Миссури 22.01.2010 8.1
Premier American Bank, Майами, Флорида, 22.01.2010 85
Городской общественный банк и траст, Антиохия, Иллинойс 15.01.2010 17,8
St. Stephen State Bank, St. Stephen, Minn. 15.01.2010 7,2
Barnes Banking Company, Кейсвилл, Юта 15.01.2010 271,3
Horizon Bank, Беллингем, Вашингтон. 08.01.2010 539.1

Два типа банкротства банка

Банк может обанкротиться двумя способами. На эту мысль натолкнуло хорошее объяснение экономических исследований банковских кризисов, проведенное Чарльзом У. Каломирисом из Колумбийского университета. Прочтите это здесь.

Вот очевидный путь к банкротству банка: кредитные потери.

Активы

Обязательства





Ссуды, общая стоимость 90
Депозиты 90
— кредит потери -20


Займы, чистая стоимость 70
Собственный капитал 10





Наличные 10







Всего активов 80
Общая сумма обязательств 100

У этого банка больше долгов (депозиты — это долг банка), чем активов, из-за убытков по кредитам.Это то, о чем мы думаем, когда банк разоряется. Но есть и другой способ:

Активы



Обязательства





Ссуды долгосрочные

90
Депозиты до востребования 90





Наличные

10
Собственный капитал 10





Всего активов

100
Общая сумма обязательств 100

 

Этот банк в отличном состоянии.Активов больше, чем депозитов, поэтому она платежеспособна. А теперь предположим, что вкладчики занервничали и сняли 15 долларов депозита. Банк должен немедленно предоставить наличные, но у него есть только 10 долларов наличными. Эти долгосрочные кредиты не могут быть востребованы к оплате; заемщики имеют право платить в соответствии с согласованным графиком.

На практике эти долгосрочные кредиты могут быть рыночными. Наш банк может попытаться продать их другому банку или инвестору. Но если финансовые рынки действительно нервничают, этого не произойдет.Этот банк становится неликвидным , что не то же самое, что неплатежеспособным . Washington Mutual была закрыта по причине неликвидности, и у Bear Stearns была такая же проблема. Возможно, мы никогда не узнаем, как сложились бы их активы, если бы компании остались в бизнесе.

В статье Calomiris есть несколько хороших разделов:

«Фотография мелких вкладчиков, выстраивающихся в очередь вокруг блока, чтобы снять средствам уделяется большое внимание, но, возможно, более важным источником рыночной дисциплины была угроза информированного (часто «молчаливые»), управляемые крупными вкладчиками (часто другими банками).Банки обслуживаются отношения друг с другом через межбанковские депозиты и клиринг государственных депозитов, банкнот и банковских векселей. Банки часто принадлежала информационным палатам, которые устанавливали правила и контролировали деятельность членов. поведение. Банк, потерявший доверие коллег-банкиров, не мог долго выжить.»

и

«Эмпирическое исследование банковских крахов последних двух десятилетий XX век привел к консенсусу в отношении того, что чем больше защита, предлагаемая системой банковской безопасности страны, тем выше риск банковского коллапса.»

отказов всех учреждений для США и других регионов (BKFTTLA641N) | ФРЕД

Источник: Федеральная корпорация страхования депозитов