Долгосрочные и краткосрочные вложения: Раздел 1. Финансовые вложения / КонсультантПлюс

Содержание

Долгосрочные и краткосрочные инвестиции: понятие, оценка и классификация

Как производится учет вложений на различные периоды времени

Любые организации, занимающиеся инвестиционной деятельностью, нуждаются в учете своих инвестиций. Вклады в ценовом эквиваленте могут обладать действующей номинальной и рыночной ценой. Первый тип предполагает сумму, указанную на самом бланке определенной ценной бумаги. Подсчет уставного капитала предполагает общее количество имеющихся акций на основе их номинальной стоимости.

Что касается второго типа, он выражается в стоимости обмена или реализации ценной бумаги, совершаемых между объектами купли-продажи данных средств. То есть, рыночная стоимость – это цена, установленная на основе показателей рынка на те или иные акции.

На предприятиях любые, включая среднесрочные инвестиции, выступающие активами, подсчитываются на основе стоимости покупки или их себестоимости. Ко второму пункту относятся затраты на оплату труда консультантов, агентов, дилеров, поставщиков, различные взносы органов и фондовых бирж, услуги финансовых учреждений, организации переводов и так далее.

При покупке классификация инвестиций осуществляется на основе их цены, что затем имеет свое отражение в общей себестоимости вложений. Для долгосрочных вкладов это цена приобретения, цена с переоценкой, а также наименьшая возможная цена. Краткосрочные инвестиции предполагают учет рыночной цены и самой низкой цены. Оценка выгоды данных инвестиций при корректировке рыночной стоимости основывается на отчетных периодах, где такие обстоятельства были зафиксированы.

При этом аналитика для любых видов инвестиций осуществляется с использованием видов данных вкладов и по наименованию эмитентов.

Аналитический учет денежных инвестиций позволяет вкладчику получить доступ к исчерпывающим, достоверным и своевременным сведениям. В этих целях любые ценные бумаги предприятия имеют свое описание в журнале учета. Сюда относятся:

  • Название эмитента.
  • Цена при покупке и номинальная для каждой ценной бумаги.
  • Отображение серийных номеров.
  • Точная дата купли-продажи.
  • Объем акций и прочие аспекты.

При хранении акций в депозитариях, отчетность обязана содержать данные об их реквизитах.

Комплекс мер по подсчету вкладов также содержит в себе инвентаризацию вкладов. При осуществлении данных мероприятия производится проверка выделенных займов и фактических вложений для приобретения ценных бумаг. Помимо этого, анализируется корректность оформления акций, соответствие объема учетным сведениям, реальность их цены, грамотность описания выгоды или убытка при осуществленных с ними операциях.

Также при инвентаризации действующих инвестиций требуется проведения проверки учетных сведений предприятия и выписок компаний, обеспечивающих функционал контроля реестра и процедуру хранения имеющихся акций.

Таким образом, учет инвестиций включает в себя применение общих методик и инструментов ведения подсчетов, включая аналитику, регистры, сведения налогового и бухгалтерского учета, а также другую информацию.

Как оценивается инвестиционная привлекательность

Ключевое значение для процедуры оценки целесообразности осуществления тех или иных денежных инвестиций имеет установление эффективности данных вкладов. Проект вложений признается достаточно выгодным, если кроме сохранности инвестированных денег также достигается их стабильный рост.

Определение степени эффективности вложений производится на основе сравнения с прочими вариантами инвестиций. Что касается экономической оценки вкладов, она определяется при помощи различных статистических и динамических инструментов – выведения нынешней чистой цены, дисконтирования, рентабельности, определение окупаемости и расчетных норм прибыли, включая внутреннюю, а также прочих методик.

Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения в акции — Премьер БКС

В июне 2017 года частное лицо открыло брокерский счет и, послушав рекомендации в сети наряду с собственной интуицией, приобрело акции американских компаний General Electric, Ford Motor и United Continental. Некоторые аналитики предсказывали этим компаниям солидный рост в ближайшие месяцы, поэтому расчет инвестора был незатейлив: дождаться цены акций на 10-12% выше закупочной и продать. Однако ни спустя квартал, ни два ожидаемого роста не произошло. Через 10 месяцев акции General Electric показали минус 46%, United Continental минус 6%, а Ford Motor минус 3%. Постепенно инвестиция, изначально планируемая как краткосрочная и доходная, превращалась во вложение долгосрочное и убыточное. На продажу ценных бумаг с потерями инвестор не согласен, поэтому ему остается только ждать восстановления котировок хотя бы до уровня, на котором акции были куплены. Почему такая ситуация произошла и как не стать ее заложником?

Подобных историй фондовая биржа знает тысячи. Почти каждый новичок на рынке считает, что ему удастся заработать, причем быстро и много.

По статистике, 80% инвесторов получают убыток за первый год самостоятельной работы на рынке акций

После этого многие разочаровываются не только в ценных бумагах, но и в инвестициях вообще.

Трейдерство, то есть активная торговля ценными бумагами на бирже , не является чем-то сверхъестественно сложным или малопостижимым процессом, однако требует значительного времени на освоение и выработку стратегии. Прежде чем стать трейдером, полезно задать себе и честно ответить на вопрос: «готов ли я уделить месяц-другой на получение базовых знаний и потом еще столько же, чтобы освоить требуемые навыки?» Напомним, торговля акциями не гарантирует доход ни при краткосрочных, ни при долгосрочных вложениях, а дисциплина, сосредоточенность и свободное время, наоборот, гарантированно понадобятся.

Альтернатива акциям для долгосрочных вложений

Если нет желания или возможностей следить за компаниями и фондовым рынком, то в качестве инструментов для долгосрочных финансовых вложений можно использовать готовые инвестиционные решения. Это могут быть паевые инвестиционные фонды, которые управляют большим объемом средств и берут на себя задачу генерировать для инвесторов доход за счет роста стоимости паев. Управляющая компания берет за свои услуги комиссию и определенный процент от результата, однако пайщикам не нужно совершать никаких действий, только своевременно продать выросшие в цене паи. ПИФы могут быть основаны на акциях, облигациях, индексах или иметь смешанную, диверсифицированную по классам активов структуру.

Другим вариантом являются структурные продукты — готовые финансовые продукты, которые по сути представляют собой целый инвестиционный портфель, сбалансированный в зависимости от задач, поставленных инвестором. У структурного продукта имеется базовая, защитная часть, которая отвечает за сохранность начального капитала, и доходная, которая собственно зарабатывает. Защитная включает депозиты или облигации, а доходная — любые активы фондовой, срочной и товарной бирж. Разнообразие структурных продуктов велико, поэтому они подходят как новичкам, так и опытным инвесторам. Можно подобрать решение как для долгосрочных так и для краткосрочных финансовых вложений. Доходность структурных продуктов стартует с 12-15% годовых (для консервативных инвесторов) и имеет неограниченную верхнюю планку (для тех, кто готов рискнуть ради прибыли).

Как видно, однозначного ответа на вопрос, кем выгоднее быть, инвестором или трейдером, не существует. Все зависит от поставленных целей и возможностей. Если требуется принять взвешенное решение о наиболее рациональном использовании накопленного капитала, обратитесь за консультацией к профессионалу — финансовому советнику.

Статья была полезна?

Спасибо за ответ!

Да Нет

Долгосрочные финансовые вложения | Современный предприниматель

Что представляют собой долгосрочные финансовые вложения предприятия? На каком счете они отражаются и как классифицируются? Разберемся в законодательных нюансах бухучета и отражения в балансе типовых операций.

Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения

Размещение свободных денежных средств организации с целью последующего извлечения прибыли в виде дивидендов или процентов носит название финансовых вложений. По срокам инвестирования различаются кратко- и долгосрочные вложения. К последним относят объекты со сроком погашения более 1 года. Во что именно могут инвестироваться средства компании? К основным формам долгосрочных финансовых вложений относят (п. 3 ПБУ 19/02):

  • Ценные бумаги государственного и/или муниципального образца.
  • Ценные бумаги иных предприятий, включая векселя и облигации с точно определенной стоимостью и датой погашения.
  • Депозиты в банковских учреждениях.
  • Вклады в уставники или складочные капиталы компаний; по договорам простого товарищества.
  • Выданные прочим организациям процентные займы.
  • Дебиторские долги по договорам переуступки прав требования.
  • Иные долгосрочные вложения аналогичного характера.

Обратите внимание! Не признаются финложениями собственные ценные бумаги, выкупленные с целью дальнейшего аннулирования или перепродажи; вложения в драгметаллы; векселя в счет взаиморасчетов с контрагентами; вложения организации в имущественные объекты, используемые в арендной деятельности (п. 3, 4 ПБУ 19/02).

Учет долгосрочных инвестиций и финансовых вложений

Учет долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений ведется на сч. 58 в порядке, предусмотренном приказом Минфина № 94н от 31.10.00 г. Здесь обобщается информация по инвестированным средствам с открытием соответствующих субсчетов. Аналитический учет долгосрочных финансовых вложений осуществляется по видам инвестиций, контрагентам, срокам.

Субсчета к сч. 58:

  • 58.1 – здесь ведется учет акций и паев.
  • 58.2 – для отображения операций по вложениям в ценные бумаги – как государственные, так и частные.
  • 58.3 – здесь учитываются предоставленные другим предприятиям (ИП, физлицам) займы – денежные и другие.
  • 58.4 – предназначается для отображения вкладов на основании договоров простого товарищества.

Обратите внимание! В настоящее время для корректного учета долгосрочных финансовых вложений счет 06 с одноименным названием более не применяется. Согласно приказу № 94н этот счет исключен из актуального Плана счетов предприятий, на смену ему пришел сч. 58.

Долгосрочные финансовые вложения – актив или пассив?

Сч. 58 является активным. По дебету отражаются фактически осуществленные вложения предприятия в корреспонденции со счетами ценностей. К примеру, это сч. 51, 50, 52, 01, 10, 91, 75, 80, 76, 98. Соответственно, выбытие вложений при погашении обязательств должником отражается по кредиту сч. 58 в корреспонденции с имущественными или иными счетами. Это такие счета, как – 52, 50, 51, 76, 90, 80, 91, 99, 04, 01.

Обратите внимание! Порядок принятия к бухучету финвложений приведен в п. 8-17, 18-24 ПБУ 19/02; при выбытии необходимо следовать требованиям по п. 25-33 ПБУ.

Долгосрочные финансовые вложения в балансе

Вне зависимости от типа инвестирования долгосрочные финансовые вложения в балансе – это строка 1170. Здесь отражаются сведения об остатках на конец отчетного периода по выданным процентным займам, приобретенным ценным бумагам, депозитам, вкладам в складочные капиталы, уставники и прочим объектам инвестирования средств со сроком действия более 12 мес. Финвложения краткосрочного характера, то есть с периодом погашения (обращения) менее года, нужно отразить по стр. 1240, исключая денежные эквиваленты.

Обратите внимание! Если предприятием создается резерв под обесценивание стоимости вложений, в стр. 1170 вносят показатель стоимости за вычетом суммы отчислений в резерв.

Анализ долгосрочных финансовых вложений

В целях повышения эффективности распоряжения свободными средствами предприятия необходимо проводить анализ финвложений. Процедура может включать многофакторный анализ состава и горизонтальной структуры инвестиций; долгосрочный расчет результатов вложений; выбор самого прибыльного направления и т.д. При этом увеличение долгосрочных финансовых вложений говорит о наличии у компании значительного объема свободных средств, которые можно направить на долгосрочное инвестирование.

С одной стороны, это свидетельствует об успешности бизнеса. Но с другой, чревато снижением активности бизнеса по основной рабочей деятельности, что в перспективе может вызвать уменьшение прибыли за отчетный период. Поэтому оптимально проводить анализ показателей в динамике, а не только за короткий временной промежуток.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Долгосрочные и краткосрочные инвестиции — какие лучше?

Учитывайте оба варианта при выборе стратегии инвестирования.

Если вы будете знать, когда использовать краткосрочные инвестиции, а когда долгосрочные, это поможет вам увеличить своё благосостояние и достичь поставленных целей. Изучайте сильные и слабые стороны долгосрочного и краткосрочного инвестирования, чтобы понимать, какой вариант лучше годится для вашего финансового благополучия.

 

Когда выбирать долгосрочные инвестиции

Долгосрочными называются инвестиции, которые будут сохраняться у вас на протяжении длительного времени.

Вице-президент отделения Fidelity Investments в Форт-Лодердейле Венди Либовиц в телефонном интервью рассказала, что долгосрочные инвестиции обычно представляют собой вложения в акции и недвижимость, которые будут вас на протяжении долгого времени. Они дают возможность увеличить стоимость вашего портфеля. Вы знаете, что не получите доступа к этим деньгам на протяжении длительного времени.

Бывают времена, когда долгосрочные инвестиции имеют больший смысл по сравнению с краткосрочными.

До выхода на пенсию больше 20 лет

Если до выхода на пенсию у вас остаётся более двух десятилетий, времени ещё много. Долгосрочным инвестициям вроде акций нужно время на возможный рост, поэтому они могут рассматриваться как инвестиция на десятилетия.

Когда вы молоды, у вас больше времени для исправления ошибок и возможностей оправиться от падений рынков, говорит Либовиц. Наличие акций в вашем инвестиционном портфеле может дать возможность увеличить благосостояние на будущее. По мере приближения пенсионного срока вы можете поменять распределение активов.

Вам требуется план на 7-10 лет

По словам бывшего управляющего фондом и автора книги «Деньги для остальных» Дэвида Стейна, нужно отслеживать своё время. Финансовые планы на ближайшие 7 лет обычно включают в себя портфели с низким и средним уровнем риска. При переходе к диапазону 7-10 лет можно рассмотреть более рискованные активы.

Обычно на деньги, которые не потребуются вам в течение длительного времени, можно рассмотреть долгосрочные инвестиции вроде акций. Временной промежуток имеет значение.

Стейн рекомендует подумать о том, когда вам могут понадобиться деньги, и предлагают дивидендные акции в качестве среднесрочных инвестиций. Они могут принести заработок при помощи регулярных выплат и у них есть потенциал роста стоимости.

Ищите защиту от инфляции

Долгосрочные инвестиции лучше подходят для противостояния инфляции. Инвестиции вроде акций считаются более рискованными по сравнению с другими активами, но у них выше потенциальная доходность с течением времени. Это повышает вероятность с годами сохранить покупательную способность.

Другая долгосрочная стратегия, по мнению Стейн, заключается в приобретении I-облигаций. Это казначейские облигации с фиксированным уровнем доходности, которые идут на одном уровне с инфляцией. Такие облигации обычно предназначаются для выплаты дивидендов на протяжении 30 лет, хотя вы можете вернуть их раньше.

Примечание: процентная ставка I-облигаций представляет собой сочетание фиксированной ставки и уровня инфляции.

Одних I-облигации может быть недостаточно для жизни на пенсии, но они могут представлять собой часть долгосрочной стратегии, говорит Стейн.

Когда лучше подходят краткосрочные инвестиции

Краткосрочные инвестиции, как понятно из названия, выбираются на меньший промежуток времени. Быть может, вам нужны деньги в качестве стабильного источника дохода, а не создания вашего инвестиционного портфеля.

Краткосрочные инвестиции могут включать в себя такие активы, как облигации, наличные и аннуитеты. А иногда и деривативы. Есть несколько случаев, при которых можно рассмотреть краткосрочное инвестирование.

Когда вы знаете, что скоро вам потребуются деньги

Когда вы копите деньги на краткосрочные цели, вроде выплаты по ипотеке, есть смысл использовать краткосрочные инвестиции. Так, определённые депозитные счета могут обеспечивать заданную норму прибыли, хотя в большинстве случаев скромную. Здесь вы можете снимать деньги, когда вам это потребуется.

«Подобные виды активов считаются менее рискованными», говорит Либовиц. «Вы имеете возможность хранить деньги в общем фонде рынка или краткосрочных облигациях. Также вы можете ожидать, что у вас будет доступ к этим деньгам для достижения краткосрочных целей без опасения потерь на финансовом рынке».

Рыночные потери являются ключевым фактором при рассмотрении ликвидности, то есть возможности получить доступ к вашим деньгам. Если выбрать нестабильные опционы вроде акций, можно потерять деньги, когда вы захотите снять наличные.

Примечание: хотя депозитные счета предлагают стабильный доход, он может быть ниже темпов инфляции.

Стратегия CD-лестница является ещё одним вариантом, когда вам скоро потребуются деньги и при этом вы хотите со временем получать прибыль. Прежде чем вы вложите сюда деньги, нужно познакомиться с правилами вывода и штрафами выбранного вами финансового учреждения. Так, некоторые банки могут лишить вас части заработанных процентов, если вы хотите закрыть свой счёт CD.

Вам требуется источник постоянного дохода

Краткосрочные инвестиции часто связывают со стабильным доходом. Когда вы знаете, что вам нужен такой регулярный доход, вы можете перейти на облигации с высоким рейтингом и другие активы. Доходность некоторых ценных бумаг невысокая, но зато приток денег может быть более стабильным.

Для некоторых в эту категорию могут попадать аннуитеты, говорит Либовиц. Хотя они не для всех, правильно подобранный контракт может помочь регулярно получать доход на краткосрочные потребности.

У аннуитетов есть свои плюсы и минусы. Они могут обеспечить пожизненный доход, гарантированный рост в случае с аннуитетами с фиксированной ставкой и отсрочку при выплате налогов. При этом у них обычно выше комиссии, сборы за отказ и они могут вызвать проблемы с налогами.

Выводы

Каждый раз при планировании стратегии инвестиций нужно принимать во внимание долгосрочные и краткосрочные цели. Необходимо искать баланс, который является важной частью составления удачного инвестиционного портфеля.

  • Долгосрочные инвестиции дают возможность расширить свой портфель и достигать целей на протяжении нескольких лет или даже десятилетий.

  • Краткосрочные инвестиции нужны для более быстрого достижения поставленных задач. Они могут дать доступ к безопасному получению прибыли.

  • В портфеле должно быть сочетание долгосрочных и краткосрочных инвестиций.

Данный сайт не обеспечивает налоговые, инвестиционные и финансовые услуги и советы. Информация представляется без учёта конкретных инвестиционных целей, устойчивости к риску и финансовых обстоятельств каждого отдельного инвестора и может не годиться для любого инвестора. Прошлые финансовые показатели не дают гарантий будущих результатов. Инвестирование связано с риском, в том числе с вероятной потерей всех вложений.

Инвестиции в инновации и в основной капитал во временном аспекте в регионах Северо-Запада России< Назад   Вперед >Вторичный рынок Renault Kangoo

Долгосрочные финансовые вложения — это… Что такое Долгосрочные финансовые вложения?

Долгосрочные финансовые вложения
Долгосрочные финансовые вложения
Долгосрочные финансовые вложения — вложение свободных денежных средств предприятия, срок погашения которых превышает один год:
— средства, направленные в уставные капиталы других предприятий;
— средства, направленные на приобретение ценных бумаг других предприятий;
— долгосрочные займы, выданные другим предприятиям; и т.п.

Финансовый словарь Финам.

.

  • Долгосрочные государственные облигации
  • Долгосрочный вклад

Смотреть что такое «Долгосрочные финансовые вложения» в других словарях:

  • Долгосрочные финансовые вложения — финансовые вложения на срок более одного года: в долевое участие в уставном капитале других организаций; предоставление займов другим организациям под долговые обязательства; приобретение ценных бумаг (акций, облигаций и др.) на долговременной… …   Официальная терминология

  • Счет Бухгалтерского Учета 06 Долгосрочные Финансовые Вложения — счет, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении долгосрочных вложений (инвестиций) в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов, уставные фонды других предприятий, созданных на… …   Словарь бизнес-терминов

  • СЧЕТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА 06 «ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ» — счет, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении долгосрочных вложений (инвестиций) в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов, уставные фонды других предприятий, созданных на… …   Словарь бизнес-терминов

  • СЧЕТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА 06 ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ — счет, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении долгосрочных вложений (инвестиций) в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов, уставные фонды других предприятий, созданных на… …   Большой экономический словарь

  • «ВЛОЖЕНИЯ, ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ» — счет бухгалтерского учета, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении долгосрочных вложений (инвестиций) в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов, уставные фонды других… …   Большой бухгалтерский словарь

  • Финансовые вложения или инвестиции — счета баланса, отражающие вложения в дочерние структуры и в ассоциированные компании, а также в другие долгосрочные финансовые активы …   Словарь терминов по экспертизе и управлению недвижимостью

  • ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ — инвестиции в ценные бумаги, уставные капиталы, затраты на приобретение государственных ценных бумаг, предоставленные займы. По срокам Ф.в. подразделяются на долгосрочные и краткосрочные. К долгосрочным относятся Ф.в., срок которых превышает один… …   Энциклопедический словарь экономики и права

  • ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ — (англ. financial investments) – часть активов, представляющая инвестиции организации в государственные (муниципальные) ценные бумаги, облигации и иные ценные бумаги и уставные (складочные) капиталы др. организаций, а также займы, предоставленные… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

  • вложения финансовые — Инвестиции организаций на приобретение ценных бумаг, то есть вложения денежных, основных, нематериальных и прочих активов в совместные, дочерние предприятия, акционерные общества, товарищества, а также дебиторская задолженность в виде… …   Справочник технического переводчика

  • финансовые инвестиции — — [А.С.Гольдберг. Англо русский энергетический словарь. 2006 г.] финансовые инвестиции Вложение капитала в различные финансовые инструменты, главным образом в ценные бумаги. По периоду инвестирования различают краткосрочные финансовые… …   Справочник технического переводчика

Долгосрочные инвестиции — лучшие варианты долгосрочные инвестиций, примеры, риски

19.08.2020

11910

Автор: Игорь Смирнов

Фото: pixabay.com

Долгосрочными инвестициями обычно называют вложение на 5-10 лет или дольше. Во всем остальном долгосрочные инвестиции могут сильно разниться. Хотя принципиальных отличий между долгосрочными и краткосрочными инвестициями нет, но есть две часто встречающиеся тенденции. При прочих равных условиях:

Последние новости:

  • долгосрочные инвестиции прибыльнее, во-первых потому что доход от вложения пропорционален сроку вложения; во-вторых – некоторые инвестиции приносят доход только спустя довольно долгое время;
  • долгосрочные инвестиции обычно более рискованные, за долгое время успевает произойти масса событий, в т.ч. неблагоприятных.

Остальные особенности долгосрочных инвестиций лучше рассматривать на примерах.

Что может быть активом для долгосрочных инвестиций?

Способов сделать долгосрочное вложение довольно много, но все подходящие для этого активы можно объединить в несколько категорий:

  • Вложения денег в банки и другие кредитные учреждения. Это и классические депозиты и связанные с ними варианты, к примеру – депозитные сертификаты;
  • Акции. Сюда относятся привилегированные и простые акции, с начислением дивидендов и правом на управление предприятием; акции с правом свободной продажи и ограничениями.
  • Облигации. Для долгосрочных вложений подходят облигации государств, отдельных государственных органов, территориальных единиц, корпораций и банков.
  • Недвижимость. Долгосрочные вложения делают в коммерческую и жилую недвижимость, вспомогательные сооружения и пр.
  • Драгоценные металлы и камни. Чаще всего речь идет о золоте в слитках. Его покупают в качестве надежного актива, как страховку на случай обвала рынков, прекращения обязательств и пр.

Для долгосрочных инвестиций также годятся произведения искусства, антиквариат, оборудование, права, патенты и обязательства и многие другие материальные активы. Но все эти активы имеют ограниченный оборот, подходят не всем и не для всех ситуаций. Такие вложения не бывают массовыми, и рассматривать их здесь мы не будем. Также не будет рассматривать криптовалюты – их волатильность и положение среди других активов пока непредсказуемы.

Как делают долгосрочные инвестиции?

Долгосрочные вложения делают либо напрямую, от своего имени и за свой счет, либо через посредников, которые за вознаграждение покупают активы на деньги клиентов и к выгоде клиентов.

К инвестициям через посредников относятся.

  • Покупка ценных бумаг на биржах с помощью брокеров и других профессиональных участников бирж.
  • Торговля на небиржевых рынках, в частности – на Форекс, которая тоже обычно идет через профессиональных участников системы.
  • Доверительное управление активами клиента. Эту услугу оказывают отдельные управляющие, управляющие компании, банки и др.
  • Инвестиционные фонды разного типа. Все они тем или иным способом привлекают деньги клиентов и вкладывают их в какие-то активы для получения прибыли.

Практически все приобретаемое через посредников частный инвестор может купить напрямую. Но иногда это выгодно только при крупных вложениях: когда приобретается дорогой неделимый объект, к примеру – недвижимость, когда дорого обходится вход на рынок – это касается биржевой торговли, и др.

Примеры долгосрочных инвестиций

Варианты долгосрочных инвестиций весьма разнообразны, но некоторые из них требуют специальных знаний, подготовки, условий или имеют особые ограничения. Потому назовем только то, что доступно массовому частному инвестору, в т.ч. начинающему:

✔ Покупка депозитных сертификатов

Это уже не обычные банковские вклады, но ценные бумаги свидетельствующие о вложении определенной суммы, и обязательстве банка вернуть эту сумму в определенное время с оговоренными процентами. Депозитный сертификат чем-то похож на облигацию, его также возможно перепродавать на вторичном рынке.

20 лет назад и ранее депозитные сертификаты приносили до 10% годовых. Однако ставки падали, особенно в последнее десятилетие:


Фото: goodfinancialcents.com

Но еще можно приобрести депозитный сертификат на 5 лет со ставкой в 1,6%, часто предлагают сертификаты под 1,3%. Средняя ставка по разным сертификатам за последние 5 лет была около 0,6%, в мае 2020 года она равнялась 0,45%.

Достоинство сберегательных счетов – высокая надежность. Их возврат, в пределах 250 тыс. долл. в США гарантирован на федеральном уровне, наравне с банковскими депозитами. В других странах также подобные системы также существуют.

✔ Приобретение облигаций

По степени надежности облигации идут сразу после банковских депозитных продуктов. Они не гарантированы на государственном уровне, но их надежность обеспечивает эмитент облигаций, т.е. орган их выпустивший и взявший обязательство выкупить их обратно по заранее оговоренной цене.

Степень доходности облигаций обычно обратно пропорциональна их надежности:

  • Государственные облигации США предлагаются с доходностью чуть выше нулевой: на 1 месяц – 0,129%; на 10 лет – 0,653%, на 30 лет – 1,411%.
  • Немецкие гособлигации идут с отрицательной ставкой от 0,097% до 0,583%. И только облигации на 30 лет обещают доход в 0,008% годовых.
  • Государственные облигации Аргентины на 1 год предлагают под 28,90%, 4-летние – 45,81%. Напомним, что эта страна уже неоднократно объявляла дефолт или грозила им, и уже многие годы находится в экономическом кризисе.

Корпоративные облигации стран с устойчивой экономикой обычно имеют положительные ставки, но также не слишком высокие. Ставки падают уже более 3-х десятилетий. Сейчас компании с высокой надежностью назначают по своим облигациям около 3% годовых


Фото: goodfinancialcents.com

У облигаций есть и другие особенности: способ начисления дохода – купонный или дисконтный, способ первичного распространения и пр. Но все это скорее технические детали, чем факторы определяющие доход инвестора.

✔ Покупка дивидендных акций

Существует два варианта заработка на акциях: на дивидендах и на росте рыночной цены акций. Эти два дохода часто сочетаются, но лучшего понимания рассмотрим их отдельно.

Есть компании выплачивающие акционерам регулярные и высокие дивиденды. Такие акции называют «дойными коровами» (сash сow) Это привлекает новых покупателей акций на вторичном и первичном рынках, но цена акций может долго оставаться на одном уровне. Есть термин «коэффициент выплаты дивидендов» (payout ratio), который определяется как отношение чистой прибыли компании к сумме дивидендов. Величина этого коэффициента обычно в пределах 25%-75%.

На текущий момент хорошей дивидендной доходностью акций считается 5%-6%.

✔ Покупка акций роста

Акциями роста (growth stocks) называют бумаги тех компаний, которые вкладывают значительную часть прибыли в собственное развитие. Капитал таких фирм растет и, пропорционально этому, растут цены их акций. Предсказать будущую цену акций трудно. Кроме капитала фирмы-эмитента, имеет значение ситуация в сфере деятельности компании, политические события, а самое главное – спрос и предложение на каждый момент времени.

Вот данные по доходности (без учета дивидендов) 500 ведущих компаний США:


Фото: goodfinancialcents.com

Среднегодовой рост составил около 6%.

✔ Совокупная доходность от вложения в акции

Чаще всего держатели акций получают прибыль и от роста их цены и по дивидендам. Сейчас аналитики говорят о средней совокупной доходности в 7%-9%. В современных условиях, с учетом падения ставок, это довольно высокий уровень.

✔ Вложения в недвижимость

Покупка недвижимости традиционно считается одним из самых надежных вариантов долгосрочных инвестиций.

Чаще всего под недвижимостью понимают жилье: квартиры и отдельные дома. Хотя инвестиции в торговые и производственные площади весьма выгодны, но их доля заметно меньше.

Как и в случае с акциями недвижимость приносит прибыль двумя путями:

  • доход от текущего использования, обычно – арендную плату;
  • доход от роста цены недвижимости.

Все, что касается рынка недвижимости, имеет региональную специфику. Где-то спрос на квадратный метр жилья стремительно растет, так бывает в городах с высокими заработками, где-то за символическую плату продают замки и деревни.

Самый крупный и в совокупности дорогой рынок недвижимости – безусловно в Соединенных Штатах. Общие тенденции в этой сфере удобно демонстрировать именно на примере этой страны:


Фото: goodfinancialcents.com

Сразу заметно, что цена недвижимости росла в целом быстрее, чем население и стоимость строительства. Это связано, главным образом, с ростом доходов и доступностью кредитования. За представленные на графике 140 лет средний рост цены недвижимости составлял порядка 0,9%. Доход от аренды – в среднем чуть больше 5%.

✔ Вложения в инвестиционные фонды

Рассмотренные выше инвестиции могли быть сделаны напрямую либо через посредника: брокера, финансового управляющего, банк и пр. Но делать все это можно не индивидуально, а присоединив свой капитал к общему капиталу какого-то инвестиционного фонда. Есть разные варианты таких фондов, рассматривать сейчас их особенности не будем. Достаточно знать что существуют: фонды акций, облигаций, фонды недвижимости и «металлические» фонды инвестирующие в золото.

Суть работы с фондом короче всего описать так:

  • Фонд, а вернее его управляющий орган, продает свои акции или другим способом привлекает средства клиентов.
  • На средства клиентов фонд приобретает активы какого-то определенного типа.
  • Совокупный доход от активов делится между акционерами/пайщиками, пропорционально вкладам.

За свою работу управляющие органы фонда взимают комиссию, но благодаря профессиональному управлению активами и масштабу, операции инвестиционного фонда бывают выгодней прямых операций. Так некоторые ETF фонды акций в прошлые годы давали больше 50% прибыли от суммы вложения, платформа Fundrise для совместного приобретения недвижимости приносила 12%-14% годовых и т.д.

Но обычно средняя прибыль от инвестиций в фонды примерно равна прибыли от прямых инвестиций в те же активы. У большинства фондов, несмотря на опыт управляющих, редко бывает 5 хороших лет подряд, когда фонд получает стабильно высокую прибыль.

Какие долгосрочные инвестиции выгоднее?

Это сложный вопрос. У разных инвесторов разное понимание выгоды. Кто-то ищет вариант безрисковых долгосрочных инвестиций, кто-то ориентируется на максимальный доход. Кто-то в первую очередь заботится о сохранности всего вложения и довольствуется 3% от вложений в облигации, депозитные продукты и особо надежные акции. Кто-то будет искать фонд, инвестирующий в новые технологии или развивающиеся рынки, где прибыль и риски в разы выше, чем в старых компаниях богатейших стран.

Также имеет значение временной период. Доходность многих продуктов в прошлые годы отличалась. Так в 2019 году в Ежеквартальном экономическом журнале (The Quarterly Journal of Economics included) появилось исследование «Доходность всего, 1870–2015 годы» («The Rate of Return on Everything, 1870-2015»), о чистой, т.е. с учетом инфляции, прибыльности некоторых из описанных выше вариантов инвестиций:

1870-2015 1950-2015 1980-2015
Облигации 2,85% 2,77% 5,90%
Акции 8,46% 8,89% 9,31%
Недвижимость 6,10% 5,76% 5,86%

Заметно, что общая доходность вложений падает. Это естественно, т.к. финансовый рынок уже страдает от избытка денег. Но доходность вложения в акции немного растет, что можно объяснить развитием технологий и ростом прибыли реальных производств.

Наилучшей стратегией долгосрочного инвестирования всегда называют сбалансированность активов. Когда вложения с низким риском не дают разориться при обвале рискованных, но доходных активов. А последние позволяют заработать в благоприятные периоды.

Если вы заметили ошибку в тексте новости, пожалуйста, выделите её и нажмите Ctrl+Enter

Долгосрочное или краткосрочное инвестирование? — Genio Invest

Краткосрочные инвестиции 

Под краткосрочными инвестициями принято понимать размещение свободных средств в различные активы на короткий срок с целью получения быстрого дохода. Если вы делаете краткосрочные инвестиции, то чаще по причине того, что вам нужно иметь деньги в определенное время. Если вы, например, откладываете деньги на первоначальный взнос за дом или свадьбу, деньги должны быть наготове. 

Другими словами, краткосрочные инвестиции — это те, которые делаются менее чем на три года. Выбирая такую стратегию, инвестор жертвует потенциально более высокой прибылью ради большей ликвидности.

Краткосрочные инвесторы чаще всего:

  • предпочитают быстро вложить и быстро вывести деньги, ощутив живую прибыль;
  • поверхностно разбираются в специфике инвестирования, не умеют оценивать риски и влияющие факторы; 
  • «эмоциональные авантюристы». Хотят получить все и сразу и как можно быстрее.

Финансовые инструменты краткосрочного инвестирования:

  • фонды денежного рынка;
  • депозитные сертификаты;
  • облигации со сроком до трех лет;
  • различного рода хайп-проекты.

Основные цели краткосрочного инвестирования — защитить свободные деньги от инфляции, заработать на отдельном событии либо получить опыт инвестирования.

Но безопасность краткосрочных инвестиций обходится дорого.

Скорее всего, вы не сможете заработать столько же на краткосрочных инвестициях, сколько на долгосрочных.

Долгосрочное инвестирование 

Долгосрочные инвестиции — это вложения активов на срок, превышающий три года, а чтобы получить ощутимую выгоду от долгосрочных вложений, нужно планировать их на несколько лет. В долгосрочное инвестирование идут уже более «зрелые» инвесторы, с четко сформированной стратегией и целями. Это, как правило, люди, которые заботятся о накопительной корзине «на старость», начинают «играть вдолгую», также чтобы зарабатывать и на другие цели, такие как покупка недвижимости, средство передвижения или накопления на учебу.

Долгосрочные вложения осуществляют в строительство, нематериальные активы длительного пользования и различные ценные бумаги, с которых можно получать доход. Большей частью это относится к инвестициям, характеризующимся достаточно высокой стабильностью, независимо от изменений экономической ситуации или колебаний финансового рынка. Но, стоит учесть, вкладывая все в долгосрочные инвестиции, теряется шанс извлечь прибыль на волатильности рынка.

Долгосрочные инвестиции приносят больше прибыли. Приведем пример: акции Amazon торговались по цене менее $2 за штуку, когда компания впервые вышла на биржу в 1997 году. За последние годы цена акций Amazon Inc. примерно в 1 700 раз превысила их стоимость в 1997 году, достигнув $3 421,37 на текущий момент. 

Если бы вы купили 500 акций Amazon в 1997 году по цене менее $2 за акцию, то ваши инвестиции к настоящему времени составили бы около $1,7 млн.

Питер Линч отмечает, что если вы сейчас инвестируете на долгий срок, то должны понимать, что деньги, которые вы вкладываете — это деньги, без которых вы точно обойдетесь очень длительный период времени, иначе будете принимать нерациональные решения. Линч также считает, что стоимость акций довольно легко предсказать на период от 10 до 20 лет, тогда как краткосрочные движения можно лишь попытаться угадать.

Важно! Большинство инструментов долгосрочного инвестирования не рекомендуются для краткосрочного. Если, например, вкладывать деньги в быстрорастущую непубличную компанию — это долгосрочное инвестирование, его нельзя рассматривать для краткосрочного.

Как определить, какой тип инвестиций выбрать?

Прежде чем принимать решение о том, какую выбрать стратегию инвестирования — краткосрочную или долгосрочную, важно понимать цели, которые вы преследуете. Без цели не ставятся тайминги, неадекватно оцениваются риски и доходность, а на выходе получаются ситуации, в которых приходится действовать нерационально. 

Долгосрочные инвестиции предполагают инвестирование, которое закрывает какие-либо цели, находящиеся где-то далеко во времени — 10+ лет. К примеру, обеспечить себя пенсионным капиталом или заработать и накопить инвестированием денег на решение каких-то больших и глобальных задач, а также личных целей.

Если ваша цель — купить квартиру через три года или отправить детей на обучение — то это краткосрочные инвестиции. Но даже если в настоящий момент вы заинтересованы в краткосрочных инвестициях, отведите часть своих денег для инвестиций на длительный срок. Это снизит риск потери финансов из-за внезапного обвала рынка или неправильного выбора инструмента для инвестиций.

И помните, что инвестиции — это обязательная составляющая накопления богатства. Не стоит избегать их, как будто это не ваша сфера. И не стоит их бояться. Лучше изучайте все возможные варианты краткосрочного и долгосрочного инвестирования.

Не можете выбрать правильную инвестиционную стратегию для реализации своей финансовой цели? Свяжитесь с нашим финансовым консультантом.

Долгосрочные или краткосрочные инвестиции лучше?

Знание того, когда использовать долгосрочные и краткосрочные инвестиции, является частью увеличения вашего богатства таким образом, чтобы помочь вам достичь своих целей. Узнайте о сильных и слабых сторонах долгосрочного и краткосрочного инвестирования и о том, какой вариант лучше подходит для вашего финансового будущего.

Когда выбирать долгосрочные инвестиции вместо краткосрочных

Долгосрочные инвестиции — это те, которые, как вы знаете, вы, вероятно, сохраните в течение длительного времени.

Венди Либовиц, вице-президент филиала Fidelity Investments в Форт-Лодердейле, рассказала The Balance в телефонном интервью, что долгосрочные инвестиции — это, как правило, такие активы, как акции и недвижимость, которые вы планируете оставить на какое-то время. Они предоставляют возможности для роста вашего портфеля, потому что вы знаете, что не получите доступ к деньгам в течение значительного периода времени.

Есть несколько случаев, когда имеет смысл использовать долгосрочные инвестиции, а не краткосрочные.

До выхода на пенсию осталось более 20 лет

Если до выхода на пенсию осталось более двух десятилетий, у вас еще есть много времени, прежде чем вы перестанете работать.И, поскольку долгосрочным инвестициям, таким как акции, нужно время для потенциального роста, они являются достойным классом активов для накопления богатства в течение десятилетий.

«Когда вы моложе, у вас больше возможностей совершать ошибки, и у вас есть время оправиться от рыночных спадов», — сказал Либовиц. «Использование акций в вашем портфеле может помочь вам создать это богатство на будущее. По мере того, как вы приближаетесь к пенсионному возрасту, вы можете изменить свое распределение, включив в него различные активы».

Вам нужен план на семь-десять лет вперед

Еще одно соображение, по словам Дэвида Штейна, бывшего управляющего фондом и автора книги «Деньги для всех нас», заключается в том, чтобы взглянуть на свой график.Финансовые планы на следующие семь лет обычно включают портфели с низким и средним уровнем риска. Однако, как только вы перейдете в диапазон от семи до десяти лет, вам захочется рассмотреть более рискованные активы, сказал Стейн The Balance по телефону.

«В общем, за деньги, которые вам не нужны в течение более длительного периода времени, вы можете использовать долгосрочные инвестиции, такие как акции», — сказал Штейн. «Ваш график имеет значение».

Штейн рекомендовал подумать, когда вам могут понадобиться деньги, и предложил дивидендные акции в качестве приемлемого выбора для среднесрочных целей, которые могут выиграть от регулярных выплат, а также потенциала роста.

Вам нужна защита от инфляции

Долгосрочные инвестиции также могут быть лучше, когда ваша цель — победить инфляцию или получить защиту от инфляции. Поскольку долгосрочные инвестиции, такие как акции, часто считаются менее безопасными, чем другие активы, они обеспечивают более высокую потенциальную норму прибыли с течением времени, что дает вам больше шансов сохранить свою покупательную способность.

Еще одна долгосрочная стратегия, указал Стайн, заключается в покупке I-облигаций. Это казначейские облигации, которые имеют фиксированную доходность, но также не отстают от инфляции.Как правило, эти облигации предназначены для получения процентов в течение 30 лет, хотя вы можете вернуть их раньше.

Процентная ставка по I-облигациям представляет собой комбинацию фиксированной ставки и уровня инфляции.

«Одних I-облигаций, вероятно, недостаточно для полного финансирования выхода на пенсию, но они могут быть частью долгосрочной стратегии», — сказал Стейн.

Когда выбирать краткосрочные, а не долгосрочные инвестиции

По словам Либовица, краткосрочные инвестиции — это те, которые вы планируете использовать для достижения финансовых целей в более короткие сроки.Вам могут понадобиться деньги, чтобы обеспечить стабильный источник дохода, а не для создания своего портфеля.

Краткосрочные инвестиции могут включать такие активы, как облигации, денежные средства и аннуитеты. Есть несколько сценариев, при которых имеет смысл рассматривать краткосрочные инвестиции.

Вы знаете, что вам скоро понадобятся деньги

При откладывании на более краткосрочные цели, например, на первый взнос за дом, использование краткосрочных инвестиций может иметь смысл. Некоторые депозитные счета, например, могут обеспечивать установленную норму прибыли (хотя и скромную в большинстве случаев) и позволяют снимать деньги в любое время.

«В целом эти типы активов считаются менее рискованными», — сказал Либовиц. «Вы можете хранить деньги во взаимном фонде денежного рынка или краткосрочных облигациях и разумно рассчитывать на доступ к этим деньгам для краткосрочных целей, не опасаясь рыночных потерь».

Рыночные потери являются ключевым фактором, когда вы рассматриваете ликвидность, то есть вашу способность получить доступ к долларам, которые вы инвестируете. Если вы выберете нестабильный вариант, например акции, вы можете потерять деньги, когда придет время снимать наличные.

Хотя депозитные счета обеспечивают стабильную доходность, эта доходность (в некоторых случаях) может не превышать уровень инфляции.

Лестница компакт-дисков — еще один вариант, если вам нужны деньги в ближайшее время, но вы хотите получать прибыль в то же время. Тем не менее, прежде чем вносить деньги, ознакомьтесь с правилами вывода средств и штрафами вашего финансового учреждения. Некоторые банки, например, могут потребовать, чтобы вы лишились части заработанных процентов, если вы хотите закрыть свой компакт-диск до истечения срока его действия.

Вы хотите иметь регулярный источник дохода

Краткосрочные инвестиции часто связаны со стабильным доходом. Итак, когда вы знаете, что вам нужен регулярный доход, может помочь переход на облигации с высоким рейтингом и другие активы.Хотя доходность не так высока, как можно было бы ожидать от некоторых акций, у вас больше шансов получить доход, на который вы можете положиться.

«Для некоторых аннуитеты могут попасть в эту категорию», — сказал Либовиц. «Хотя не для всех, правильный контракт может помочь вам с регулярным доходом для краткосрочных нужд».

Однако у аннуитетов есть свои плюсы и минусы. Например, они могут обеспечить пожизненный доход, гарантированный рост (для аннуитетов с фиксированной ставкой) и отсрочку уплаты налогов, но обычно имеют высокие сборы, сборы за возврат и могут вызывать проблемы с налогами.

Ключевые выводы

Каждый раз, когда вы планируете инвестиционную стратегию, вам необходимо учитывать как долгосрочные, так и краткосрочные цели и выбирать инвестиции, которые отражают ваши цели. Поиск баланса является важной частью составления портфеля, который работает на вас.

  • Долгосрочные инвестиции — это те, которые позволяют вам увеличить свой портфель и достичь целей через несколько лет или даже десятилетий в будущем.
  • Краткосрочные инвестиции предназначены для достижения более близких целей и могут обеспечить доступ к доходам, которые считаются более безопасными.
  • В вашем портфеле должны быть как долгосрочные, так и краткосрочные инвестиции.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Что такое акции роста?

Акции роста — это акции компании, которые, как ожидается, будут расти быстрее, чем в среднем. По этим акциям обычно не выплачиваются дивиденды, потому что компании реинвестируют свои доходы, чтобы продолжить свой рост.

Что такое индексные фонды?

Индексный фонд — это взаимный фонд или биржевой фонд (ETF), который отслеживает финансовый индекс, такой как Standard & Poor’s 500 Index (S&P 500), Nasdaq Composite и Dow Jones Industrial Average.Индексные фонды предлагают некоторое разнообразие и низкие операционные расходы, поэтому они являются популярным выбором для IRA и 401 (k) s.

Краткосрочное инвестирование против долгосрочного инвестирования

Есть два способа понять разницу между краткосрочными и долгосрочными инвестициями.

Определение простое. Краткосрочные инвестиции — это любые активы, которыми вы владеете в течение одного года или менее. Большинство инвесторов держат краткосрочные инвестиции не более чем на несколько месяцев, если не на несколько недель. Долгосрочные инвестиции — это любые активы, которыми вы владеете более одного года.Большинство инвесторов держат долгосрочные инвестиции в течение нескольких лет в рамках общей стратегии своего портфеля.

Теперь длинная версия.

Что такое краткосрочное инвестирование по сравнению с долгосрочным инвестированием?

Краткосрочные и долгосрочные инвестиции различаются тем, как вы их используете. Акция будет краткосрочной инвестицией в руках внутридневного трейдера, который продаст ее в течение нескольких часов. При хранении в 401(k) в течение нескольких лет те же самые акции будут считаться долгосрочными инвестициями.

Общий профиль для краткосрочных инвестиций

Как отмечалось выше, краткосрочные инвестиции — это финансовые инструменты, которыми вы владеете менее года. Большинство трейдеров будут держать краткосрочные инвестиции максимум на несколько месяцев, стремясь получить прибыль от волатильности и краткосрочной прибыли.

Хотя технически любой актив может быть краткосрочной инвестицией, большинство из них имеют несколько общих черт. Как правило, это волатильные активы, позволяющие цене двигаться достаточно быстро, чтобы инвесторы могли получить прибыль от актива в течение короткого периода времени.Как правило, они будут иметь относительно небольшие движения цены. Наконец, краткосрочные инвестиции, как правило, также будут высоколиквидными, что позволит инвесторам довольно быстро продать актив.

Обычные краткосрочные инвестиции включают такие продукты, как акции, опционы и ETF, все волатильные активы с существующими рынками, которые допускают быструю продажу.

В частности, внутридневные и активные трейдеры часто держат значительные краткосрочные инвестиции.

Общий профиль для долгосрочных инвестиций

Долгосрочные инвестиции — это финансовые инструменты, которыми вы владеете более года.Большинство трейдеров держат эти инвестиции в течение нескольких лет, объединяя их в портфели с определенной стратегией, такой как 401 (k), фонды колледжа и долгосрочные сберегательные счета.

Как и в случае краткосрочных инвестиций, любой актив может быть долгосрочным вложением. Однако обычные долгосрочные инвестиции набирают ценность медленно, но предсказуемо, что делает их более выгодными активами для хранения в течение нескольких лет. Инвесторы также обычно держат неликвидные активы в качестве долгосрочных инвестиций.

Наиболее распространенной долгосрочной инвестицией является недвижимость.Многие люди покупают дома в качестве инвестиции, которую они будут удерживать в течение многих лет, если не десятилетий, позволяя собственности накапливаться в цене. Процесс покупки и продажи дома, который делает эту инвестицию очень неликвидной, сделал бы ее трудной краткосрочной инвестицией, но не такой проблемой в течение нескольких лет.

Прокрутите, чтобы продолжить

Другие распространенные долгосрочные инвестиции включают множество взаимных фондов и облигаций.

Долгосрочные инвестиции являются обычными для большинства пенсионных счетов и фондов колледжей, портфелей, которые, как правило, торгуются относительно редко и рассчитаны на долгосрочный рост.

Роль краткосрочных и долгосрочных инвестиций

Краткосрочные и долгосрочные инвестиции играют разные роли в портфеле. Вот некоторые из наиболее распространенных стратегических различий:

Волатильность

Краткосрочные инвестиции имеют тенденцию к более волатильным активам, чем долгосрочные позиции. Хотя волатильность не обязательно является преимуществом для долгосрочных инвестиций, краткосрочные трейдеры обычно полагаются на нее для получения прибыли.

Меньшее движение

Краткосрочные инвестиции имеют тенденцию искать позиции, которые принесут или потеряют меньше стоимости, чем долгосрочные инвестиции.У трейдера меньше времени для краткосрочных инвестиций, чтобы восстановить любую потерянную стоимость, поэтому они склонны искать более безопасные продукты, которые принесут некоторую прибыль в ближайшем будущем. Трейдеры, которые держат краткосрочные позиции, как правило, пытаются компенсировать меньшую прибыль, совершая более частые сделки.

Обратите внимание, что внутридневные трейдеры являются обычным исключением из этого правила. Они склонны искать колебания высокой волатильности, извлекая выгоду из внезапных движений цены актива в течение нескольких часов.

Агрессивный

Долгосрочные инвестиции могут занять более агрессивную позицию, чем краткосрочные, потому что они могут лучше позволить себе убытки.Инвестор, который планирует удерживать конкретный актив в течение нескольких лет, имеет время восстановить любую потерянную стоимость, что часто может произойти с агрессивными или рискованными инвестициями. Краткосрочные инвестиции имеют значительно меньше возможностей для такого рода ошибок.

Пассивное и активное инвестирование

Активные инвесторы часто держат краткосрочные позиции. Эти трейдеры довольно часто перемещают свои продукты, что по определению делает их активы краткосрочными инвестициями. Напротив, пассивные инвесторы обычно покупают и держат свои активы в течение более длительных периодов времени.Опять же, по определению это делает их активы долгосрочными инвестициями.

Ближайшие и горизонтальные цели

Наконец, инвесторы склонны выбирать инвестиции на основе своих целей.

Инвесторы, у которых есть немедленные цели, обычно вкладывают краткосрочные инвестиции. Например, профессиональные трейдеры часто держат краткосрочные инвестиции, если они живут за счет прибыли, которую приносит их торговля. В этом случае целью инвестора будет получение дохода в течение следующей недели или месяца.Другие инвесторы могут захотеть добавить немного денег в отпускной фонд или накопить на более красивую машину. Все эти позиции, скорее всего, будут закрыты в течение следующего года, и в результате они, как правило, будут состоять из акций, опционов и других краткосрочных позиций.

Еще есть инвесторы с «горизонтными» целями. Это инвесторы, которые копят и торгуют чем-то далеко в будущем. Пенсионные счета являются распространенным примером цели горизонта, поскольку все чаще это сбережения для первоначального взноса на дом.Инвестор не закроет эту позицию в течение следующего года. Вместо этого они будут держать этот портфель на долгие годы вперед. Обычно этот портфель заполняется долгосрочными инвестициями, которые со временем растут.

Долгосрочный и краткосрочный прирост капитала: в чем разница?

Ставки налога на краткосрочный прирост капитала 2022
Статус регистрации 10% 12% 22% 24% 32% 35% 37%
Одноместный До 10 275 долларов США От 10 276 до 41 775 долларов США От 41 776 до 89 075 долларов США От 89 076 до 170 050 долларов США От 170 051 до 215 950 долларов США От 215 951 до 539 900 долларов США Более 539 900 долларов США
Глава семьи До 14 650 долларов США От 14 651 до 55 900 долларов США От 55 901 до 89 050 долларов США От 89 051 до 170 050 долларов США От 170 051 до 215 950 долларов США От 215 951 до 539 900 долларов США Более 539 900 долларов США
Совместная регистрация в браке До 20 550 долларов США От 20 551 до 83 550 долларов США От 83 551 до 178 150 долларов США От 178 151 до 340 100 долларов США От 340 101 до 431 900 долларов США От 431 901 до 647 850 долларов США Более 647 850 долларов США
Женатые подают отдельно До 10 275 долларов США От 10 276 до 41 775 долларов США От 41 776 до 89 075 долларов США От 89 076 до 170 050 долларов США От 170 051 до 215 950 долларов США От 215 951 до 323 925 долларов США Более 323 925 долларов США

Источник: Служба внутренних доходов

Обычный доход облагается налогом по дифференцированным ставкам в зависимости от вашего дохода.Вполне возможно, что краткосрочный прирост капитала (или, по крайней мере, его часть) может облагаться налогом по более высокой ставке, чем ваш обычный заработок. Это потому, что это может привести к тому, что часть вашего общего дохода попадет в более высокую предельную налоговую категорию.

В нашем приведенном выше примере, используя ставки федерального подоходного налога 2021 года и предполагая, что вы регистрируете этот доход как одинокое лицо, вы окажетесь в налоговой категории 22% с вашим налогооблагаемым доходом от вашей зарплаты. Однако из-за прогрессивного характера федеральной налоговой системы первые 9 950 долларов, которые вы заработаете, будут облагаться налогом по ставке 10 %, ваш доход от 9 951 до 40 525 долларов будет облагаться налогом по ставке 12 %, и только доход от 40 526 до 86 375 долларов будет облагаться налогом. облагается налогом по ставке 22%.

Часть вашего прироста капитала в размере 10 000 долларов США — часть до предела в размере 86 375 долларов США — будет облагаться налогом по ставке 22%. Однако оставшиеся 3625 долларов прибыли будут облагаться налогом по ставке 24%, ставке для следующей по величине налоговой категории.

Убедитесь, что вы проконсультировались с бухгалтером или другим финансовым специалистом, который может помочь вам в этом процессе, если у вас есть проблемы с пониманием того, как прирост капитала влияет на вашу налоговую категорию и общую налоговую ответственность.

Прирост капитала и государственные налоги

Должны ли вы также платить прирост капитала государству, зависит от того, где вы живете.Некоторые штаты также облагают налогом прирост капитала, в то время как в других нет налогов на прирост капитала или льготного режима. В следующих штатах нет подоходного налога и, следовательно, налога на прирост капитала:

  • Аляска
  • Флорида
  • Невада
  • Нью-Гэмпшир
  • Южная Дакота
  • Теннесси
  • Техас
  • Вашингтон

Некоторые штаты предлагают кредит, вычет или исключение. Например, Колорадо предлагает исключение в отношении недвижимого или материального имущества, а Нью-Мексико предлагает вычет на прибыль, облагаемую федеральным налогом.У Монтаны есть кредит для компенсации части любого налога на прирост капитала.

Специальные ставки и исключения для прироста капитала

Некоторые активы получают другой режим прироста капитала или имеют другие временные рамки, чем ставки, указанные выше.

Предметы коллекционирования

Вы облагаетесь налогом по ставке 28% — независимо от вашего дохода — за прибыль от произведений искусства, антиквариата, ювелирных изделий, драгоценных металлов, коллекций марок, монет и других предметов коллекционирования.

Квалифицированные акции малого бизнеса

Налоговый режим квалифицированных акций малого бизнеса (QSB) зависит от того, когда акции были приобретены, кем и как долго они находились во владении.Чтобы претендовать на это освобождение, акции должны быть приобретены у QSB после 10 августа 1993 г., а инвестор должен быть некорпоративным лицом, владеющим акциями не менее пяти лет.

QSB обычно определяется как местная корпорация C с совокупными валовыми активами, которые никогда не превышали 50 миллионов долларов в любой момент с 10 августа 1993 года. Совокупные валовые активы включают сумму денежных средств, находящихся в распоряжении компании, а также скорректированную базу все остальное имущество, принадлежащее корпорации.Кроме того, QSB должен подавать все необходимые отчеты.

Только определенные типы компаний подпадают под категорию QSB. Фирмы из технологического, розничного, оптового и производственного секторов имеют право на получение статуса QSB, а фирмы из индустрии гостеприимства, персональных услуг, финансового сектора, сельского хозяйства и добычи полезных ископаемых — нет.

Это освобождение изначально позволяло налогоплательщику исключать 50% любой прибыли от продажи квалифицированных акций малого бизнеса. Однако позже она была увеличена до 75% для акций QSB, приобретенных в феврале.с 18 сентября 2009 г. по 27 сентября 2010 г., а затем до 100% для акций QSB, приобретенных после 27 сентября 2010 г. Прибыль, на которую распространяется этот режим, имеет предельную сумму в 10 миллионов долларов США, что в 10 раз превышает скорректированную основу запас — в зависимости от того, что больше.

Недвижимость, занимаемая владельцем

Существует специальная договоренность о приросте капитала, если вы продаете свое основное место жительства. Первые 250 000 долларов США прироста капитала физического лица от продажи вашего основного места жительства исключаются из налогооблагаемого дохода (500 000 долларов США для тех, кто состоит в браке, подающем совместную декларацию), если продавец владел домом и жил в нем в течение двух из пяти лет, предшествующих распродажа.Если вы продали свой дом дешевле, чем заплатили за него, этот убыток не подлежит вычету из налогооблагаемой базы, поскольку капитальные убытки от продажи личного имущества, включая ваш дом, не подлежат вычету из налогооблагаемой базы.

Например, налогоплательщик, купивший дом за 300 000 долларов и продавший его за 700 000 долларов, получил от продажи прибыль в размере 400 000 долларов. После того, как вы примените освобождение в размере 250 000 долларов США, они должны сообщить о приросте капитала в размере 150 000 долларов США. Это сумма, облагаемая налогом на прирост капитала.

В большинстве случаев к базовой стоимости дома можно добавить значительный ремонт и улучшения.Они могут служить для дальнейшего уменьшения суммы налогооблагаемого прироста капитала. Если вы потратили 50 000 долларов на установку новой кухни в своем доме, эта сумма может быть добавлена ​​к первоначальной цене покупки в 300 000 долларов. Это повысит общую базовую стоимость для расчета прироста капитала до 350 000 долларов и снизит налогооблагаемый прирост капитала со 150 000 до 100 000 долларов.

Инвестиционная недвижимость

Инвесторам, владеющим недвижимостью, часто разрешается применять вычеты к их общему налогооблагаемому доходу на основе амортизации их инвестиций в недвижимость.Этот вычет предназначен для отражения неуклонного износа имущества по мере его старения и, в первую очередь, уменьшает сумму, которую вы, как считается, заплатили за имущество. Это также приводит к увеличению налогооблагаемого прироста капитала при продаже недвижимости.

Например, если вы заплатили 200 000 долларов за здание и вам разрешено требовать амортизации в размере 5 000 долларов, то впоследствии с вами будут обращаться так, как если бы вы заплатили за здание 195 000 долларов. Если вы затем продаете недвижимость, 5 000 долларов США рассматриваются как возврат этих амортизационных отчислений.Ставка налога, которая применяется к возвращенной сумме, составляет 25%.

Таким образом, если вы продадите здание за 210 000 долларов, общий прирост капитала составит 15 000 долларов. Но 5000 долларов из этой суммы будут рассматриваться как возврат вычета из дохода. Эта возвращенная сумма облагается налогом как обычный доход, но максимальная ставка составляет 25%. Оставшиеся $10 000 прироста капитала будут облагаться налогом по одной из указанных выше ставок 0%, 15% или 20%.

Инвестиционные исключения

Лица с высокими доходами могут облагаться еще одним налогом на прирост капитала: налогом на чистый доход от инвестиций.Этот налог налагает дополнительные 3,8% на ваш инвестиционный доход, включая прирост капитала, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает определенные максимальные значения: 250 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете декларацию совместно или если вы являетесь пережившим супругом, 200 000 долларов США, если вы одиноки или глава семьи и 125 000 долларов, если он состоит в браке и подает документы отдельно.

Преимущества долгосрочного прироста капитала

Может быть выгодно удерживать инвестиции дольше, если они будут облагаться налогом на прирост капитала после их реализации.

Ставка налога будет ниже для большинства людей, если они осознают прирост капитала через год. Например, предположим, что вы купили 100 акций XYZ Corp. по цене 20 долларов за акцию и продали их по 50 долларов за акцию. Ваш регулярный доход от заработка составляет 100 000 долларов в год, и вы подаете налоги вместе со своим супругом. На приведенной ниже диаграмме сравниваются налоги, которые вы должны были бы заплатить, если бы продали акции более чем через год, и менее чем через год.

Как терпение может окупиться снижением налогов
Операции и последствия Долгосрочный прирост капитала Краткосрочный прирост капитала
Купил 100 акций по $20 2000 долларов 2000 долларов
Продано 100 акций по $50 5000 долларов 5000 долларов
Прирост капитала 3000 долларов 3000 долларов
Налог на прирост капитала 450 долларов (облагается налогом по ставке 15%)  660 долл. США (облагается налогом по ставке 22 %)
Прибыль после налогообложения 2550 долларов 2340 долларов

*Эта диаграмма показывает, как супружеская пара (подавшая совместную регистрацию), зарабатывающая 100 000 долларов в год, могла избежать уплаты налогов на сумму более 200 долларов, подождав не менее года, прежде чем продавать акции, подорожавшие на 3 000 долларов.

Вы бы заплатили 450 долларов своей прибыли, выбрав долгосрочную прибыль от инвестиций и облагаясь налогом по ставкам долгосрочного прироста капитала. Но если бы вы владели акциями менее одного года (и, следовательно, получили краткосрочный прирост капитала), ваша прибыль облагалась бы налогом по обычной ставке подоходного налога. Для нашей пары, зарабатывающей 100 000 долларов в год, это повлечет за собой ставку налога в размере 22%, применимую ставку для дохода свыше 81 051 доллара в 2021 году. Это добавляет дополнительные 210 долларов к счету налога на прирост капитала, в общей сложности 660 долларов.

Хотя можно получить более высокую прибыль, часто обналичивая свои инвестиции и неоднократно переводя средства на новые новые инвестиционные возможности, эта более высокая доходность может не компенсировать более высокие счета по налогу на краткосрочный прирост капитала. Внесение постоянных изменений в инвестиционные активы, что приводит к высоким выплатам налога на прирост капитала и комиссий, называется взбалтыванием.

Вырастут ли долгосрочные ставки прироста капитала в 2022 году?

Прирост капитала в 2022 году не увеличится, несмотря на предложения изменить законодательство.В сентябре 2021 года Комитет Палаты представителей по путям и средствам опубликовал свое предложение о положениях о повышении налогов. Предложение включало увеличение с 20% до 25% максимальной ставки долгосрочного прироста капитала. Предложение было написано, чтобы вступить в силу с 13 сентября 2021 года, а это означало, что к транзакциям, совершенным до этой даты, по-прежнему будет применяться ставка 20%, а к транзакциям после этого — 25%.

Как рассчитать прирост капитала от продажи имущества?

Вы должны сначала определить свою основу в собственности.Ваша основа — это ваша первоначальная цена покупки плюс любые сборы, которые вы заплатили, за вычетом любой амортизации. Затем определите реализованную сумму. Ваша реализованная сумма – это цена, по которой вы продаете недвижимость, за вычетом любых комиссий, уплаченных вами. Наконец, вам нужно вычесть базис из реализованной суммы. Если цифра положительная, то у вас будет прирост капитала. Если цифра отрицательная, то у вас будет убыток капитала.

Подтолкнет ли мой долгосрочный прирост капитала меня к более высокому обычному подоходному налогу?

Ваш долгосрочный прирост капитала не приведет к тому, что ваш обычный доход будет облагаться налогом по более высокой ставке.Обычный доход рассчитывается отдельно и облагается налогом по обычным ставкам дохода. Более долгосрочный прирост капитала может подтолкнуть ваш долгосрочный прирост капитала к более высокой налоговой категории (0%, 15% или 20%), но это не повлияет на ваш обычный подоходный налог.

Однако, если бы у вас был краткосрочный прирост капитала, это увеличило бы ваш обычный доход и потенциально подтолкнуло бы вас к следующему предельному уровню обычного подоходного налога.

Суть

Налог на долгосрочный прирост капитала почти всегда ниже, чем если бы тот же актив был продан менее чем за год.Большинству налогоплательщиков не нужно платить самую высокую долгосрочную ставку. Налоговая политика поощряет вас удерживать активы с учетом прироста капитала в течение года или более.

Краткосрочные инвестиции Определение

Что такое краткосрочные инвестиции?

Краткосрочные инвестиции, также известные как рыночные ценные бумаги или временные инвестиции, представляют собой финансовые инвестиции, которые могут быть легко конвертированы в наличные деньги, как правило, в течение 5 лет. Многие краткосрочные инвестиции продаются или конвертируются в наличные по истечении всего 3-12 месяцев.Некоторые распространенные примеры краткосрочных инвестиций включают депозитные сертификаты, счета денежного рынка, высокодоходные сберегательные счета, государственные облигации и казначейские векселя. Обычно это качественные и высоколиквидные активы или инвестиционные инструменты.

Краткосрочные инвестиции могут также конкретно относиться к финансовым активам аналогичного типа, но с некоторыми дополнительными требованиями, которые принадлежат компании. Краткосрочные инвестиции, зарегистрированные на отдельном счете и перечисленные в разделе текущих активов корпоративного баланса, в этом контексте представляют собой инвестиции, сделанные компанией, которые, как ожидается, будут преобразованы в денежные средства в течение одного года.

Ключевые выводы

  • Краткосрочные инвестиции, также известные как рыночные ценные бумаги или временные инвестиции, представляют собой финансовые инвестиции, которые можно легко конвертировать в наличные, как правило, в течение 5 лет.
  • Краткосрочные инвестиции могут также относиться к активам, которыми владеет компания, но намеревается продать в течение года.
  • Типичные примеры краткосрочных инвестиций включают депозитные сертификаты, счета денежного рынка, высокодоходные сберегательные счета, государственные облигации и казначейские векселя.
  • Хотя краткосрочные инвестиции обычно предлагают более низкую норму прибыли, они очень ликвидны и дают инвесторам возможность быстро снять деньги, если это необходимо.
  • Любое увеличение или уменьшение стоимости краткосрочных инвестиций компании непосредственно отражается в отчете о прибылях и убытках компании за квартал.

Как работают краткосрочные инвестиции

Цель краткосрочных инвестиций — как для компаний, так и для индивидуальных или институциональных инвесторов — состоит в том, чтобы защитить капитал, а также получить доход, аналогичный индексному фонду казначейских векселей или другому аналогичному ориентиру.

Компании с сильной денежной позицией будут иметь в своем балансе счет краткосрочных инвестиций. В результате компания может позволить себе инвестировать избыточные денежные средства в акции, облигации или эквиваленты денежных средств, чтобы получать более высокие проценты, чем те, которые были бы получены на обычном сберегательном счете.

Есть два основных требования к компании, чтобы классифицировать инвестиции как краткосрочные. Во-первых, он должен быть ликвидным, как акции, котирующиеся на крупной бирже, которая часто торгуется, или казначейские облигации США.Во-вторых, руководство должно иметь намерение продать ценную бумагу в течение относительно короткого периода времени, например 12 месяцев. Рыночные долговые ценные бумаги, также известные как «краткосрочные бумаги», со сроком погашения в течение года или менее, такие как казначейские векселя США и коммерческие бумаги, также считаются краткосрочными инвестициями.

Ликвидные долевые ценные бумаги включают инвестиции в обыкновенные и привилегированные акции. Рыночные долговые ценные бумаги могут включать корпоративные облигации, то есть облигации, выпущенные другой компанией, но они также должны иметь короткие сроки погашения и должны активно продаваться, чтобы считаться ликвидными.

Краткосрочные инвестиции против долгосрочных инвестиций

В отличие от долгосрочных инвестиций, которые предназначены для покупки и удержания в течение как минимум года, краткосрочные инвестиции покупаются, зная, что они будут быстро проданы. Как правило, долгосрочные инвесторы готовы принять более высокий уровень волатильности или риска, полагая, что эти «удары» в конечном итоге сгладятся в течение длительного периода — до тех пор, пока, конечно, инвестиции растут по положительной траектории. .Долгосрочные инвестиции также используются людьми, которые могут отложить свои деньги и не имеют в них неотложной потребности (например, купить машину или дом).

Преимущества и недостатки краткосрочных инвестиций

Краткосрочные инвестиции помогают обосновать портфель инвестора. Хотя они обычно предлагают более низкие нормы прибыли по сравнению с инвестированием в индексный фонд с течением времени, они являются высоколиквидными инвестициями, которые дают инвесторам гибкость в зарабатывании денег, которые они могут быстро снять, если это необходимо.

Для бизнеса долгосрочные инвестиции не считаются доходом, пока они не будут проданы. Это означает, что компании, которые решают держать или инвестировать в краткосрочные инвестиции, учитывают любые колебания цены по рыночному курсу. Это означает, что краткосрочные инвестиции, стоимость которых снижается, отмечаются как убытки компании в отчете о прибылях и убытках.

Плюсы
  • Краткосрочные доходы от инвестиций отражаются непосредственно в отчете о прибылях и убытках.

  • Краткосрочные инвестиции менее рискованны, что делает их стабильными вариантами.

  • Краткосрочные инвестиции помогают диверсифицировать виды доходов в случае волатильности рынка.

Примеры краткосрочных инвестиций

Некоторые общие краткосрочные инвестиции и стратегии, используемые корпорациями и отдельными инвесторами, включают:

  • Депозитные сертификаты (CD): Эти депозиты предлагаются банками и обычно выплачиваются по более высокой процентной ставке, поскольку они блокируют наличные на определенный период. Они застрахованы FDIC на сумму до 250 000 долларов.
  • Счета денежного рынка: Доходность этих счетов, застрахованных FDIC, превысит доходность сберегательных счетов, но требует минимальных инвестиций. Имейте в виду, что счета денежного рынка отличаются от взаимных фондов денежного рынка, которые не застрахованы FDIC.
  • Казначейские облигации: Существует множество таких государственных облигаций, таких как банкноты, векселя, векселя с плавающей процентной ставкой и казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции (TIPS).
  • Фонды облигаций: Эти фонды, предлагаемые профессиональными управляющими активами/инвестиционными компаниями, лучше подходят для более коротких периодов времени и могут предложить доход выше среднего за риск.Просто знайте о комиссиях.
  • Муниципальные облигации: Эти облигации, выпущенные местными, государственными или нефедеральными государственными учреждениями, могут предложить более высокую доходность и налоговые преимущества, поскольку они часто освобождаются от подоходного налога.
  • Одноранговое (P2P) кредитование: Излишки денежных средств можно использовать с помощью одной из этих кредитных платформ, которые подбирают заемщиков к кредиторам.
  • Индивидуальные пенсионные счета Roth: Физическим лицам эти транспортные средства могут предложить гибкость и множество вариантов инвестирования.Взносы, но не прибыль, в IRA Roth могут быть сняты в любое время без штрафов или причитающихся налогов.

Если у вас есть избыточные денежные средства, использование их для погашения долга с более высокими процентами может быть более выгодным, чем вложение их в краткосрочные инвестиции с низким уровнем риска, но с низкой доходностью.

Реальный пример краткосрочных инвестиций

В своем квартальном отчете от 31 декабря 2020 года Microsoft Corp. сообщила о наличии на балансе краткосрочных инвестиций в размере 117,5 млрд долларов.Самым большим компонентом были ценные бумаги правительства и агентств США, которые составляли 88,2 миллиарда долларов. Затем последовали корпоративные векселя/облигации на сумму 8 миллиардов долларов, иностранные государственные облигации на сумму 7 миллиардов долларов, ипотечные ценные бумаги/обеспеченные активами ценные бумаги на 4,5 миллиарда долларов, депозитные сертификаты (CD) на 2 миллиарда долларов и муниципальные ценные бумаги на 269 миллионов долларов.

Часто задаваемые вопросы о краткосрочных инвестициях

Каковы лучшие краткосрочные инвестиции?

Некоторые из лучших вариантов краткосрочных инвестиций включают депозитные сертификаты, счета денежного рынка, высокодоходные сберегательные счета, государственные облигации и казначейские векселя.Проверьте их текущие процентные ставки или нормы прибыли, чтобы узнать, что лучше для вас.

Куда я могу инвестировать в течение 6 месяцев?

Обычные краткосрочные инвестиционные инструменты включают депозитные сертификаты, счета денежного рынка, высокодоходные сберегательные счета, государственные облигации и казначейские векселя.

Как лучше всего инвестировать 5000 долларов?

Исходя из опыта и терпимости к риску, инвесторы будут расходиться в этом вопросе. Тем не менее, многие финансовые аналитики скажут, что лучший способ инвестировать 5000 долларов — это вложить их во взаимный фонд или биржевой фонд, который отслеживает S&P 500, и хранить их в долгосрочной перспективе.

Во что можно вложить небольшие деньги?

У людей с небольшим количеством наличных есть много вариантов. Они могут вкладывать деньги в любые инвестиции, не требующие минимального баланса, такие как определенные сберегательные счета, дробные акции индексного фонда или даже более дешевые акции, облигации и компакт-диски.

Суть

Краткосрочные инвестиции могут быть отличными инвестициями для индивидуальных инвесторов и корпораций, которые ищут как ликвидные, так и стабильные возможности для увеличения своего богатства.Вариантов много: от компакт-дисков до облигаций и высокодоходных сберегательных счетов, каждый инвестор должен сделать свою домашнюю работу.

Определение краткосрочного усиления

Что такое краткосрочная прибыль?

Краткосрочная прибыль — это прибыль, полученная от продажи, передачи или иного отчуждения личной или инвестиционной собственности (известной как основной капитал), которая удерживалась в течение одного года или менее. Краткосрочный прирост капитала возникает, когда продаются инвестиции, которые удерживались менее одного года, например акции.Эта прибыль облагается налогом как обычный доход, который является вашей ставкой подоходного налога.

Краткосрочную прибыль можно сравнить с краткосрочной потерей и противопоставить долгосрочной прибыли.

Ключевые выводы

  • Краткосрочная прибыль – это прибыль, полученная от продажи личного или инвестиционного имущества, которое удерживалось в течение одного года или менее.
  • Величина краткосрочной прибыли представляет собой разницу между базой основных средств или ценой покупки и продажной ценой, полученной при их продаже.
  • Краткосрочная прибыль облагается налогом по максимальной предельной налоговой ставке налогоплательщика или по обычной шкале подоходного налога, которая может варьироваться от 10% до 37%.

Понимание краткосрочной выгоды

Величина краткосрочной прибыли представляет собой разницу между базой основных средств или ценой покупки, уплаченной для их покупки, и продажной ценой, полученной при их продаже. Краткосрочная прибыль облагается налогом по максимальной предельной налоговой ставке налогоплательщика. Ставки обычного подоходного налога в 2020 и 2021 годах варьируются от 10% до 37%, в зависимости от годового дохода инвестора.И наоборот, долгосрочный прирост капитала облагается налогом по ставке прироста капитала, которая часто ниже предельной налоговой ставки лица. Долгосрочная прибыль — это прибыль от инвестиций, удерживаемых более одного года.

Краткосрочная прибыль может быть уменьшена только за счет краткосрочной потери. Налогооблагаемый убыток капитала ограничен 3000 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и 1500 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации. Любые избыточные капитальные убытки, превышающие 3000 долларов США, могут быть перенесены на будущие годы для компенсации обычного налогооблагаемого дохода в последующие годы, до тех пор, пока они не будут полностью использованы.Краткосрочные прибыли и убытки сводятся друг к другу.

Например, предположим, что налогоплательщик купил и продал две разные ценные бумаги в течение налогового года: ценную бумагу A и ценную бумагу B. Если инвестор получил прибыль по ценной бумаге A в размере 5000 долларов США и убыток по ценной бумаге B в размере 3000 долларов США, чистая краткосрочная прибыль составляет 2000 долларов США = (5000 долларов США — 3000 долларов США).

Краткосрочные доходы и пенсионные счета

Инвесторы, получившие краткосрочную прибыль от инвестиций, размещенных на индивидуальном пенсионном счете (IRA), не должны платить какие-либо налоги на краткосрочный прирост капитала с этого дохода.Однако, если инвестор берет какие-либо деньги из IRA, сумма снятия считается доходом и облагается налогом по обычной ставке подоходного налога инвестора или налогоплательщика.

Преимущество IRA заключается в том, что инвесторы могут увеличивать свои инвестиции с годами, не платя никаких налогов на прирост капитала. Другими словами, налоги на прибыль откладываются, но как только деньги снимаются, они облагаются налогом по текущей ставке подоходного налога для этого инвестора.

Как зарегистрировать краткосрочную прибыль

Форма 8949 «Продажи и другие отчуждения капитальных активов» – это форма Налоговой службы (IRS) для отчета о прибылях и убытках от инвестиций.Форма содержит инструкции, которые помогут вам рассчитать краткосрочную прибыль и сообщить о ней.

В верхней части формы запрашивается информация о налогоплательщике, такая как имя и номер социального страхования. Налоговая форма также состоит из двух разделов, которые необходимо заполнить. Первый раздел предназначен для краткосрочных доходов, а второй раздел — для любых долгосрочных доходов от инвестиций. Как правило, для сообщения о приросте и убытках капитала используется форма IRS Schedule D «Прирост капитала и убытки». Тем не менее, может также потребоваться заполнить форму 8949 с указанием чистой прибыли или убытков, чтобы промежуточные итоги из этой формы можно было перенести в форму Приложения D.

Особые соображения

Обычный доход облагается налогом по разным ставкам в зависимости от того, какой у вас был доход за год. Краткосрочная прибыль будет облагаться налогом по той же ставке, что и ваш обычный доход. Сумма от прибыли добавляется к вашему доходу за год. В результате вы можете заплатить более высокий налог на краткосрочную прибыль от ваших инвестиций, если это подтолкнет ваш доход к более высокой налоговой категории для вашего обычного дохода. Перед подачей налогов на краткосрочный прирост капитала важно проконсультироваться со специалистом по налогам.

Investopedia не предоставляет налоговые, инвестиционные или финансовые услуги и консультации. Читатели должны проконсультироваться с квалифицированным специалистом по налогам, чтобы понять налоговые последствия для их конкретных ситуаций.

Определение налоговой группы

2022 Предельные налоговые ставки в зависимости от дохода и статуса подачи налоговой декларации
Налог Ставка Сводка подоходного налога Индивидуальные заявители Подоходный налог для женатых Пары, подающие совместную декларацию 
10% 10 275 долларов США или меньше 20 550 долларов США или меньше
12% От 10 276 до 41 775 долларов США  От 20 551 до 83 550 долларов США
22% От 41 776 до 89 075 долларов США  От 83 551 до 178 150 долларов США 
24% от 89 076 до 170 050 долларов США  От 178 151 до 340 100 долларов США 
32% От 170 051 до 215 950 долларов США  От 340 101 до 431 900 долларов США 
35% от 215 951 до 539 900 долларов США  От 431 901 до 647 850 долларов США 
37% Более 539 900 долларов США  Более 647 850 долларов США 
Данные получены от налоговой службы

Пример налоговых скобок

Ниже приведен пример предельных налоговых ставок для одного заявителя на основе налоговых ставок 2021 года.

  • Индивидуальные заявители с налогооблагаемым доходом менее 9 950 долларов США облагаются подоходным налогом по ставке 10% (самый низкий уровень).
  • Индивидуальные заявители, которые зарабатывают более 9 950 долларов США, будут облагаться налогом на первые 9 950 долларов США по ставке 10%, но доходы сверх первой группы и до 40 525 долларов США будут облагаться налогом по ставке 12% (следующая группа).
  • Заработок от 40 526 до 86 375 долларов облагается налогом по ставке 22%, третья группа.

Рассмотрим следующие налоговые обязательства для одного заявителя с налогооблагаемым доходом в размере 50 000 долларов США в 2021 году:

  • Первые 9950 долларов облагаются налогом по ставке 10%: 9950 долларов × 0.10 = 995
  • . Затем от 9 951 до 40 525 долларов, или 30 574 доллара, облагается налогом по ставке 12%: 30 574 × 0,12 = 3 669
  • .

Добавьте причитающиеся налоги в каждой из скобок:

  • Итого налоги: 995 долларов США + 3668 долларов США + 2085 долларов США = 6748 долларов США

Эффективная налоговая ставка физического лица составляет примерно 13,5% от дохода:

  • Разделите общую сумму налогов на годовой доход: 6 748 долл. США ÷ 50 000 долл. США = 0.135
  • Умножьте 0,135 на 100, чтобы преобразовать в проценты, что дает 13,5%.

Плюсы и минусы налоговых категорий

Налоговые категории — и создаваемая ими прогрессивная налоговая система — контрастируют с плоской налоговой структурой, в которой все люди облагаются налогом по одинаковой ставке, независимо от уровня их доходов.

Плюсы
  • Лица с более высоким доходом имеют больше возможностей платить подоходный налог и поддерживать высокий уровень жизни.

  • Лица с низким доходом платят меньше, оставляя им больше средств для собственного существования.

  • Налоговые вычеты и льготы дают лицам с высокими доходами налоговые льготы, а также вознаграждают полезное поведение, например, пожертвования на благотворительность.

Минусы
  • Состоятельные люди платят непропорционально большие налоги.

  • Скобки заставляют богатых сосредоточиться на поиске налоговых лазеек, в результате чего многие недоплачивают налоги, лишая правительство доходов.

  • Прогрессивное налогообложение приводит к сокращению личных сбережений.

Положительные

Сторонники налоговых категорий и прогрессивных налоговых систем утверждают, что люди с высокими доходами имеют больше возможностей платить подоходный налог, сохраняя при этом относительно высокий уровень жизни. Напротив, люди с низким доходом, которые изо всех сил пытаются удовлетворить свои основные потребности, должны облагаться меньшим налогом.

Они подчеркивают справедливость того, что богатые налогоплательщики платят больше налогов, чем бедные и представители среднего класса, что компенсирует неравенство в распределении доходов.Это делает прогрессивную систему налогообложения «прогрессивной» в обоих смыслах этого слова: она возникает поэтапно и предназначена для помощи налогоплательщикам с низкими доходами.

Сторонники утверждают, что эта система может генерировать более высокие доходы для правительств и при этом оставаться справедливой, позволяя налогоплательщикам снижать свои налоговые счета за счет корректировок, таких как налоговые вычеты или налоговые кредиты для расходов, таких как благотворительные взносы.

Более высокий доход, который получают налогоплательщики, затем может быть направлен обратно в экономику.Кроме того, налоговые категории оказывают автоматический стабилизирующий эффект на доход человека после уплаты налогов, поскольку уменьшению средств противодействует снижение налоговой ставки, в результате чего у человека уменьшается менее существенно.

Негативы

Противники налоговых категорий и прогрессивных шкал налогообложения утверждают, что все равны перед законом, независимо от дохода или экономического положения, и что не должно быть никакой дискриминации между богатыми и бедными.

Они также отмечают, что прогрессивное налогообложение может привести к существенному расхождению между суммой налога, которую платят богатые люди, и суммой государственного представительства, которое они получают.Некоторые даже отмечают, что граждане получают только один голос на человека, независимо от личного или даже национального процента налога, который они платят.

Оппоненты также утверждают, что более высокие налоги при более высоких уровнях дохода могут (и приводят) к тому, что богатые тратят деньги, чтобы использовать лазейки в налоговом законодательстве и находить творческие способы укрытия доходов и активов — часто в результате, что они фактически платят меньше налогов, чем менее обеспеченные, лишая правительство доходов. Например, некоторые американские компании переместили свои штаб-квартиры за границу, чтобы избежать или сократить свои расходы на U.С. корпоративные налоги.

История федеральных налоговых скобок

Налоговые категории существовали в налоговом кодексе США с момента введения самого первого подоходного налога, когда правительство Союза приняло Закон о доходах 1861 года, чтобы помочь финансировать свою войну против Конфедерации. Второй закон о доходах в 1862 году установил первые две налоговые категории: 3% для годового дохода от 600 до 10 000 долларов и 5% для доходов выше 10 000 долларов. Первоначальные четыре статуса подачи: одинокие, женатые, подающие совместную, женатые, подающие отдельно, и глава семьи, хотя ставки были одинаковыми независимо от налогового статуса.

В 1872 году Конгресс отменил подоходный налог. Он не появлялся до тех пор, пока в 1913 году не была ратифицирована 16-я поправка к Конституции США, которая установила право Конгресса взимать федеральный подоходный налог. В том же году Конгресс ввел подоходный налог в размере 1% для лиц, зарабатывающих более 3000 долларов в год. и пары, зарабатывающие более 4000 долларов, с дифференцированным подоходным налогом от 1% до 7% на доход от 20000 долларов и выше.

С годами количество налоговых категорий менялось. Когда в 1913 году был введен федеральный подоходный налог, существовало семь налоговых категорий.В 1918 году это число выросло до 56 скобок, от 6% до 77%. В 1944 году максимальная ставка достигла 91%. Но в 1964 году тогдашний президент Линдон Б. Джонсон снова снизил его до 70%. В 1981 году тогдашний президент Рональд Рейган сначала снизил максимальную ставку до 50%.

Затем, в Законе о налоговой реформе 1986 г., скобки были упрощены, а ставки уменьшены так, что в 1988 г. было всего две скобки: 15% и 28%. Эта система просуществовала только до 1991 года, когда была добавлена ​​третья планка в 31%.С тех пор были введены дополнительные скобки, и мы прошли полный круг и вернулись к семи скобкам.

Государственные налоговые скобки

В некоторых штатах подоходный налог отсутствует: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Нью-Гэмпшир также не облагает налогом заработную плату, но облагает налогом доход от инвестиций и проценты. Тем не менее, он намерен поэтапно отказаться от этих налогов, начиная с 2023 года, в результате чего к 2027 году число штатов, где не будет подоходного налога, достигнет девяти.

В 2021 году в девяти штатах была структура фиксированной ставки с единой ставкой, применяемой к доходу жителя: Колорадо (4,55%), Иллинойс (4,95%), Индиана (3,23%), Кентукки (5,0%), Массачусетс (5,0%). , Мичиган (4,25%), Северная Каролина (5,25%), Пенсильвания (3,07%) и Юта (4,95%).

В других штатах количество налоговых групп варьируется от трех до девяти (в Калифорнии, Айове и Миссури) и даже 12 (на Гавайях). Предельные налоговые ставки в этих категориях также значительно различаются.Калифорния имеет самый высокий уровень, достигая 12,3%.

Положения штата о подоходном налоге могут отражать или не отражать федеральные правила. Например, некоторые штаты разрешают резидентам использовать федеральное личное освобождение и стандартные суммы вычетов для расчета подоходного налога штата. Напротив, у других есть свои собственные суммы освобождения и стандартных вычетов.

Как найти собственную налоговую группу

Существует множество онлайн-источников, где можно найти вашу конкретную категорию федерального подоходного налога.IRS предоставляет разнообразную информацию, в том числе ежегодные налоговые таблицы, которые предоставляют очень подробные сведения о статусе подачи налоговых деклараций с шагом от 50 до 100 000 долларов США налогооблагаемого дохода.

Другие веб-сайты предоставляют калькуляторы налоговой группы, которые делают за вас математические расчеты, если вы знаете свой статус подачи и налогооблагаемый доход. Ваша налоговая категория может меняться из года в год в зависимости от корректировок инфляции и изменений в вашем доходе и статусе, поэтому стоит проверять это ежегодно.

Каковы федеральные налоговые категории на 2021 налоговый год?

Максимальная ставка налога составляет 37% для индивидуальных плательщиков единого налога с доходом более 523 600 долларов США (или более 628 300 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию).Ниже приведены другие скобки:

  • 35%, для доходов более 209 425 долларов США (418 850 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
  • 32 %, для доходов более 164 925 долларов США (329 850 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию) (172 750 долл. США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
  • 22%, для доходов свыше 40 525 долл. США (81 050 долл. США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
  • 12 %, для доходов свыше 9 950 долл. США (19 900 долл. США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
2 Самая низкая ставка составляет 2 % для одиноких лиц с доходом 9 950 долларов США или меньше (19 900 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку).

Изменились ли налоговые таблицы на 2022 год?

Да. Каждый год Служба внутренних доходов (IRS) корректирует налоговые категории с учетом инфляции. Ниже приведены пороговые значения дохода на 2022 налоговый год.

Максимальная ставка налога составляет 37% для индивидуальных плательщиков единого налога с доходом более 539 900 долларов США (или более 647 850 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Другие ставки:

  • 35% для доходов свыше 215 950 долларов США (431 900 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию) супружеские пары, подающие совместную декларацию)
  • 22% для доходов свыше 41 775 долларов США (83 550 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
  • 12 % для доходов свыше 10 275 долларов США (20 550 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)

Самая низкая налоговая ставка в 2022 году % для одиноких лиц с доходом 10 275 долларов США или меньше (20 550 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку).

Сколько я могу заработать до уплаты 40% налога?

Люди с самым высоким доходом в США платят федеральный налог по ставке 37% со всех доходов, превышающих 523 600 долларов США (628 300 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию) в 2021 году и 539 900 долларов США (647 850 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию) в 2022 году .

Как рассчитать налоговую категорию?

Чтобы оценить, под какую налоговую категорию будет подпадать ваш доход, вы можете самостоятельно посчитать, используя приведенный выше расчет, или посетить веб-сайт IRS, который предоставляет очень подробные статусы налоговых деклараций с шагом от 50 долларов США налогооблагаемого дохода до 100 000 долларов США.

В чем разница между долгосрочными и краткосрочными инвестициями? — Блог

Первым шагом в принятии решения о том, какой тип инвестиций подходит именно вам, является определение различий между типами инвестиций. Сегодня мы поговорим о характеристиках и преимуществах долгосрочных и краткосрочных инвестиций .

 

Что такое долгосрочные инвестиции

 

Долгосрочные инвестиции  – это внеоборотные активы, которые обычно не используются в операционной деятельности компании для получения дохода.Однако универсального определения «долгосрочных» инвестиций не существует. Инвестор типа «купи и держи», скорее всего, определил бы этот термин иначе, чем внутридневной трейдер. Для одних годовая инвестиция уже считается долгосрочной, для других любая инвестиция на срок менее пяти лет является краткосрочной. Долгосрочные инвестиции  могут включать акции, облигации, недвижимость или ценные бумаги.

 

Долгосрочные инвестиции  могут осуществляться компаниями или частными лицами.В случае компании то, считается ли инвестиция долгосрочной или краткосрочной, зависит только от ее размещения на балансе. Долгосрочные инвестиции  отражаются в активах баланса.

 

Долгосрочные инвестиции  могут храниться десятки лет, пока не будут проданы. Такие инвестиции сопряжены с высокой степенью риска, хотя потенциально могут принести большую прибыль. Например, некоторые 90 522 долгосрочных инвестиций  помечены как « удерживаемые до погашения ».Вот когда компания А инвестирует в компанию Б и ждет, пока компания вырастет. Примером таких инвестиций является покупка акций PayPal компанией eBay в 2002 году. Но эта инвестиция помогла обеим компаниям — PayPal развилась и стала независимой в 2015 году, а eBay получила миллионные доходы.

 

Некоторые  долгосрочные инвестиции , однако, сделаны с намерением продать в течение нескольких лет. Они классифицируются как «имеющиеся в наличии для продажи» или « торговые инвестиции ».Существует прозрачная грань между краткосрочными и долгосрочными торговыми инвестициями, которая определяется только периодом владения.

 

Некоторые  долгосрочные инвестиции  используются в операционной деятельности компании, но хранятся как инвестиции на бумаге. Примером таких инвестиций является земля, которую можно продать для получения дохода.

 

Долгосрочные инвестиции  почти всегда неликвидны. Неликвидные активы не могут быть ликвидированы быстро и могут обесцениться после продажи.Их цены часто очень изменчивы. Это означает, что они значительно колеблются в зависимости от состояния рынка. Волатильный рынок определяется степенью колебания цен, а не уровнем цен.

 

Что такое краткосрочные инвестиции

 

Краткосрочные инвестиции также называются временными инвестициями или ликвидными ценными бумагами . Это инвестиции, которые превращаются в наличные в течение короткого промежутка времени. Как и в случае с долгосрочными инвестициями , не существует универсально определенных временных рамок.Для некоторых инвесторов под краткосрочным понимается месяц, для других — пять лет. Когда компания делает краткосрочных инвестиций , они отображаются в разделе текущих активов, и обычно ожидается, что они продлятся менее одного отчетного года.

 

Чтобы инвестиция была классифицирована как краткосрочная, она должна быть ликвидной. Ликвидные активы  — это активы, которые можно легко конвертировать в деньги, и поэтому они воспринимаются как эквивалент наличных денег. Примером таких активов являются облигации, акции и взаимные фонды.Они могут быть проданы намного быстрее, чем неликвидные активы, такие как земля или транспортные средства, и не теряют стоимости при продаже.

 

Краткосрочные инвестиции  включают краудлендинг , также называемый одноранговым кредитованием. В этом методе инвесторы совместно финансируют проекты по заранее определенной процентной ставке. Средства должны быть возвращены в установленные сроки. Законные платформы краудлендинга оценивают риски, подходящую процентную ставку и кредитный рейтинг заемщика перед публикацией любого проекта.

 

Выгоды или краткосрочные инвестиции 

 

Теперь, когда вы знаете разницу между двумя типами инвестиций, вы можете задаться вопросом, стоит ли краткосрочное инвестирование . Такие инвестиции представляют многочисленные преимущества для компаний и индивидуальных инвесторов. Основными преимуществами временных инвестиций являются гибкость и меньшая степень риска.

 

Суммы, вовлеченные в краткосрочные инвестиции , как правило, намного ниже, чем суммы, вовлеченные в долгосрочные инвестиции .Большинство краткосрочных инвесторов используют стратегию диверсификации , чтобы минимизировать риски и максимизировать прибыль. Эта стратегия основана на инвестировании небольших сумм в несколько проектов, а не на ставке на один проект. Если один из проектов не удается, инвестор не теряет все свои деньги. Кроме того, диверсификация помогает неискушенным инвесторам создавать разнообразный портфель.

 

Краткосрочные инвестиции  – отличный способ научиться инвестировать на практике.Некоторые долгосрочные инвестиции могут быть недоступны для начинающих из-за государственного законодательства или политики партнерской компании. Временные инвестиции, с другой стороны, легко начать и не требуют обширного образования или опыта. Однако очень важно следовать заранее определенной краткосрочной инвестиционной стратегии и разумно выбирать проекты.

 

Поскольку средства не привязаны на длительный период, инвестор может вскоре после этого реинвестировать в другой проект.Реинвестирование полученной прибыли помогает со временем накапливать еще больше доходов, а не тратить их.

 

Долгосрочные инвестиции также представляют более высокий риск из-за невозможности точно предсказать их потенциал и волатильность цен. Существует очень мало контроля над постоянно меняющимся рынком в течение нескольких лет или десятилетий. Имея краткосрочные активы, инвесторы могут сразу судить о потенциале проекта, инвестируя только в наиболее выгодные варианты. Рынок обычно не меняется быстро в течение года, поэтому инвесторы знают, чего ожидать.

 

Наконец,  краткосрочные инвестиции  предлагают потенциально высокую доходность, учитывая, насколько низки риски. Некоторые краткосрочные инвесторы зарабатывают суммы, сопоставимые с суммами, полученными от продажи долгосрочных активов за гораздо более короткий промежуток времени. Это связано с тем, что краткосрочные инвестиции  также различаются с точки зрения риска и обратно пропорциональной доходности. Проекты с низким уровнем риска обычно приносят меньшую прибыль, в то время как проекты с более высоким риском могут быть чрезвычайно прибыльными. Некоторые проекты предлагают доходность более 20%. Средняя доходность долгосрочных инвестиций , в свою очередь, составляет около 8%. Это связано с тем, что, хотя некоторые долгосрочные проекты могут принести более 40% ROI, многие из них терпят неудачу и приводят к убыткам.

 

Инвестируйте с умом, получайте доход быстро 

 

Надеемся, что наше руководство помогло вам определить, какой тип инвестиций подходит именно вам. Любое финансовое решение должно быть взвешенным и взвешенным. Наша миссия состоит в том, чтобы минимизировать риски и максимизировать прибыль в краткосрочных инвестициях .Не стесняйтесь обращаться напрямую в LendSecured по любым вопросам, касающимся платформы и краудфандинга  инвестиций. Мы стремимся поделиться необходимыми знаниями и принести спокойствие всем сторонам соглашения.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.