Услуги в области налогового консультирования: Налоговое консультирование

Налоговое консультирование и правовые услуги — БДО Юникон

Специалисты БДО Юникон в области налогообложения и права опираются на 30-летний опыт работы компании в условиях постоянного изменения законодательства. В распоряжении наших клиентов — глубокие отраслевые знания юристов и налоговых специалистов БДО Юникон, полученные в ходе работы на различных проектах, реализованных для российских и иностранных компаний всех секторов экономики.

БДО Юникон предоставляет правовые услуги и консультации по налогам во всех сферах коммерческого права. Наша цель — грамотная юридическая или налоговая консультация, которая поможет вам принимать правильные бизнес-решения. В сложных хозяйственных ситуациях мы объединяем опыт правовых и финансовых консультантов, а также используем опыт коллег по сети BDO в 167 странах. Это позволяет предлагать вам актуальные комплексные решения, которые работают «здесь и сейчас».

Наши специалисты сопровождают сделки любой сложности, включая сделки с иностранным элементом. Среди наших услуг — трансфертное ценообразование, налоговое структурирование и правовое сопровождение сделок (в том числе сделки на рынках капитала), международное налоговое планирование, консультации по сделкам M&A, а также налоговая методология и налоговый аудит.

Для того чтобы получить подробную консультацию и уточнить стоимость услуг в области налогообложения и права, направьте нам запрос.

Отправить запрос

Содержание

10 из 10 клиентов по налоговому консультированию готовы рекомендовать нас своим клиентам и бизнес-партнерам*

Несколько лет назад, когда подготовка документации по трансфертному ценообразованию еще не была широко распространена, в ходе обсуждения текущего заказа компании, специалисты БДО Юникон обратили наше внимание на произошедшие в законодательстве изменения, предложив свои услуги в данной области. Позднее, когда у нас возникла необходимость в документации по трансфертному ценообразованию, мы, проведя мониторинг, были приятно удивлены тем, что как по цене, так и по качеству услуги, БДО Юникон предлагала лучшее для нас решение.

При любом обращении мы предварительно обсуждаем объем услуг, условия оплаты, а в дальнейшем решаем все возникающие вопросы в режиме online, с проведением личных встреч при необходимости. Специалисты БДО Юникон всегда обращают внимание на вопросы или нюансы, которые мы, как не специалисты, можем пропустить при подготовке запроса или не принять во внимание, что лично для меня очень ценно.

К преимуществам БДО Юникон могу отнести высокое качество услуг по разумной цене, молниеносное реагирование на запросы, быструю подготовку коммерческих предложений, быстрое и качественное выполнение работ.

Ирина Бережнякова
Финансовый директор «ТТС Тултехник Системс»

Наша компания на протяжении нескольких лет успешно сотрудничает с АО «БДО Юникон».

Каждый год в ходе осуществления аудиторской проверки нашей компании мы получаем рекомендации и конструктивные советы по сложным вопросам налогообложения в условиях постоянно меняющегося законодательства.

Ежегодно консультантами АО «БДО Юникон» проводится анализ эффективности мероприятий внутреннего контроля «ТОСАФ РУС» в части налогообложения. Подготовленные отчеты позволяют нам выявить слабые стороны организации системы, исправить сложившиеся недостатки в ее работе и сделать ее максимально эффективной. Надеемся на дальнейшее сотрудничество и желаем АО «БДО Юникон» интересных и значимых проектов и дальнейшего процветания бизнеса.

Маргарита Петухова
Финансовый директор ООО «ТОСАФ РУС»

* Согласно независимой оценке качества услуг в 2018 году

Отзывы клиентов

Консалтинговая компания «Балиот» — бухгалтерские услуги, консалтинг

Основные задачи бухгалтерского и налогового консультирования

  • Выявление и устранение ошибок в бухгалтерском и/или налоговом учете организации.
  • Повышение надежности системы бухгалтерского и/или налогового учета компании.
  • Решение нестандартных, нетипичных задач и ситуаций в бухгалтерском и/или налоговом учете, связанных со спецификой Вашего бизнеса.
  • Оптимизация налогообложения и минимизация налоговых и правовых рисков предъявления претензий со стороны контролирующих органов.
  • Повышение эффективности бизнес-процессов компании.

Консультации специалистов компании «БАЛИОТ» станут ответами на массу вопросов, возникающих в процессе ведения финансово-хозяйственной деятельности, а также помогут минимизировать налоговые и правовые риски и оптимизировать налогообложение. Ведь сотрудники нашей Компании имеют высшее образование в области бухгалтерского учета, анализа, аудита и права, а также большой опыт практического применения законодательства. Постоянный мониторинг законодательной базы позволяет нам держать Вас в курсе всех нововведений в действующем законодательстве.

Любая консультация нашей Компании предусматривает ссылки на нормативные правовые акты, разъяснения государственных органов и обзор судебной практики.

Схема работы с нами

  • Вы отправляете заявку с четкой формулировкой вопроса на электронную почту, указав номера телефона для связи.
  • В течение рабочего дня наш специалист связывается с Вами для согласования сроков выполнения задания и его стоимости.
  • После обсуждения деталей мы выставляем счет для оплаты консультации.
  • Наши специалисты готовят развернутый ответ на запрос, после чего его доставит курьер, и/или файл будет направлен по электронной почте. Вместе с ответом направляется акт об оказании услуг.
  • При необходимости наш специалист даст Вам разъяснения и ответит на все дополнительные вопросы.

Если при ведении бизнеса Вам постоянно требуется помощь специалиста в области бухгалтерского учета и налогообложения, то предпочтительнее выбрать абонентскую форму консультирования. При данном формате обслуживания консультантам лучше понятны особенности бизнеса Клиента и его потребности. К тому же абонентское консультирование имеет фиксированную стоимость.

В стоимость нашего абонентского обслуживания входит:

  • предоставление устных консультаций (по телефону и/или в нашем офисе в удобное для Вас время)
  • осуществление письменных консультаций (в электронном и/или печатном виде с подписью эксперта-консультанта)
  • оперативное информирование о последних изменениях в налоговом законодательстве и бухгалтерском учете

«БАЛИОТ» консультирует Клиентов по следующим направлениям.

  • Консультации по бухгалтерскому учету

  • Налоговое консультирование

    • Ведение налогового учета компании
    • Составление налоговых деклараций
    • Налоговое планирование и оптимизация налоговой нагрузки (только легальные схемы)
    • Выбор оптимальной системы налогообложения

      К сведению! Существующее законодательство предусматривает несколько режимов налогообложения: общая система налогообложения, упрощенная система налогообложения, патентная система налогообложения для ИП, ЕНВД. Правильный выбор системы налогообложения при регистрации организации или индивидуального предпринимателя будет влиять не только на количество и суммы уплаты налогов в результате деятельности Вашего бизнеса, но и скажутся на контрагентах, которые будут сотрудничать с Вами.

      При УСН не платятся такие налоги как НДС и налог на прибыль, а индивидуальные предприниматели освобождены и от НДФЛ.

      Также необходимо учесть, что при использовании упрощенной системы налогообложения Вы не являетесь плательщиком НДС, поэтому контрагенты не смогут принять Ваш НДС к вычету для уменьшения налога. В связи с чем, многие крупные компании не сотрудничают с организациями, применяющими УСН.

    • Оценка налоговых рисков
    • Порядок возмещения, зачета и возврата налогов
    • Налоговая экспертиза договоров
  • Консультирование по трудовому праву

    • Составление трудовых договоров
    • Порядок приема и увольнения сотрудников
    • Порядок расчета заработной платы и других начислений работникам
    • Порядок ведения трудовых книжек

Помимо консалтинга организаций и индивидуальных предпринимателей, компания «БАЛИОТ» оказывает услуги физическим лицам.

Консультирование физических лиц

Сложное российское законодательство развивается настолько бурно, что человеку порой очень непросто разобраться в вопросах налогообложения самостоятельно. В этих случаях специалисты нашей Компании помогают физическим лицам заполнить декларацию 3-НДФЛ, получить налоговые вычеты, рассчитать суммы всех налогов, взимаемых с физических лиц, а также взаимодействовать с налоговыми органами по другим вопросам.

Консалтинговая компания «БАЛИОТ» готова прийти на помощь, как физическим, так и юридическим лицам, и Вы всегда можете рассчитывать на оперативность, разработку оптимальных вариантов решения задач, подробные разъяснения и индивидуальный подход!


Стоимость услуг

Налоговое консультирование в Москве — цены на услуги по налоговому консультированию
!Юридические услуги !Юридические услуги

Вопросы, связанные с налогами — едва ли не наиболее сложные в практике юриста или аудитора. Для их разрешения необходимы разнообразные профессиональные компетенции, обширный опыт консультирования и взаимодействия с контролирующими инстанциями.

main

Все услуги, связанные с налогообложением, можно получить в компании «РосКо». Профессиональные эксперты, работающие у нас, готовы выслушать и помочь каждому заказчику, в независимости от сложности задач.

Налоговое консультирование от нашей компании — это комплексная, профессиональная и качественная поддержка для предприятий и частных лиц. Нередко услугу отождествляют с предоставлением ответов на заранее сформулированные вопросы клиента. Это не совсем верно: в налоговое консультирование, помимо этого, включают широкий спектр решаемых экспертом задач.

Стоимость услуг

Наименование услуги Цена для
новых клиентов
Цена для
действующих клиентов
Устные консультации
  – по Skype, телефону 2 000 руб/час Бесплатно
  – в офисе «РосКо» 2 000 руб/час Бесплатно
  – в офисе Клиента 3 000 руб/час 1 500 руб/час
Письменные консультации

Осуществляется в рамках отдельно заключенного консультационного договора, стоимость которого складывается
из предварительной оценки трудозатрат и ставки за один час работы специалиста Компании «РосКо».

  – простая от 2 500 руб/час Бесплатно
  – средней сложности от 3 000 руб/час от 1 500 руб/час
  – по сложным вопросам от 5 000 руб/час от 3 000 руб/час
Абонентское консультационное обслуживание

Консультирование осуществляется в устной и письменной форме. В ходе обслуживания подготавливаются ответы на вопросы, анализ присланных документов и договоров. В абонентское обслуживание включается консультирование по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, корпоративного и хозяйственного права, законодательства о труде. Стоимость абонентского налогового консультирования определяется независимо от количества обращений.

      20 000 руб/мес

Что входит в комплекс услуг?

К налоговому консультированию относят ответы на вопросы в рамках сформулированной клиентом
проблемы или смоделированной ситуации. Они могут быть письменными/устными, немедленными
или отложенными (юрист или аудитор берет «время на размышление»).

Однако консультирование — это еще и налоговые экспертизы. Это процедуры, в ходе которых объект
(например, хозяйственные операции, декларация) исследуется, после чего специалист определяет
возможные шаги и их последствия. К экспертизам относят:

Также налоговое консультирование — это и составление нужных документов, восполнение пробелов
в отчетности, исправление в ней недостатков. В это направление входит изучение гражданско-правовых
документов, запросов в контролирующие органы (ФНС, пенсионные и прочие), расчет показателей
в декларациях. Обычно подобными вопросами занимаются юристы, которые имеют «фискальную»
специализацию.

Налоговое консультирование от «РосКо» предполагает также:

  • Представление заказчика в инстанциях — выступление от его лица в суде и арбитраже,
    при регистрациях и подаче регулярных отчетных документов, защита интересов
    при НДС-возвратах;

  • Регулярное налоговое консультирование: ведение дел заказчика (компании, ИП,
    частных лиц) и контроль правильности его «взаимоотношений» с госорганами — многие,
    понимая сложность области и практического выполнения требований Закона, доверяют
    задачу экспертам;

  • Оптимизацию бремени выплат — выстраивание в правовом поле полностью легальных
    и работающих конструкций, позволяющих предприятию функционировать прибыльно
    и без противоречий с госорганами.

Налоговое консультирование — область, в которой неспециалист может «наломать дров».

Доверяя решение вопросов «РосКо», можно быть уверенным, что все советы
уместны, грамотны, полностью отвечают поставленной задаче, а стоимость услуги
при этом доступна каждому.

Льготы на благотворительность. Кто может рассчитывать на вычет?

Льготы на благотворительность. Кто может рассчитывать на вычет?

В период продолжающегося экономического кризиса и пандемии коронавируса, благотворительная помощь нуждающимся становится на вес золота. Однако, с точки зрения налогообложения, компаниям и индивидуальным предпринимателям не всегда выгодно ее оказывать. Закон №172-ФЗ (Федеральный закон от 08.06.2020 г. №172-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую НК РФ») отчасти был принят для того, чтобы исправить данную ситуацию. Внесенные поправки действуют «задним» числом – с 1 января 2020 г. Что дает принятый Закон компаниям и предпринимателям? Также в видео Вы узнаете: 1. Налоговые поблажки благотворителям на борьбу с коронавирусом. 2. Помощь некоммерческим организациям, включенным в специальный реестр. Материал подготовлен Управляющим партнером компании «РосКо — Консалтинг и аудит» Аленой Талаш. Читайте: https://rosco.su/press/lgoty-na-blagotvoritelnost-kto-mozhet-rasschityvat-na-vychet/ Интересные видео: Как создать благотворительный фонд?: https://youtu.be/8v8d3LvLr_I Все самое интересное о налогах, праве и бухгалтерском учете от ведущей консалтинговой компании в России «РосКо». Будь в курсе последних новостей, смотри и читай нас там, где тебе удобно: Канал на YouTube — https://www.youtube.com/c/RosCoConsultingaudit/ Facebook — https://www.facebook.com/roscoaudit/ ЯндексДзен — https://zen.yandex.ru/roscoaudit Instagram — https://www.instagram.com/rosco_consulting/ https://rosco.su/

Ликвидация бизнеса: что делать с документами (2 ч.)?

Что делать с документами и печатью при ликвидации компании? Какие штрафы, предусмотрены законом, за нарушение порядка передачи документов в архив? Сегодня мы продолжим говорить о том, как поступить с документами при ликвидации бизнеса. Из видео подготовленным Управляющим партнером компании «РосКо — Консалтинг и аудит» Аленой Талаш 1. Каковы санкции за непередачу документов в архив? 2. Нарушение правил хранения, комплектования, учета или использования архивных документов, влечет… 3. Ответственным за передачу документов лицам может грозить и уголовное наказание в виде: … 4. Что делать с печатью? 5. Что указывается в акте комиссия после уничтожения печати? Читайте: https://rosco.su/press/likvidatsiya-kompanii-chto-delat-s-dokumentami/ Видео по теме: Ликвидация компании: что делать с документами (1 ч.)?: https://youtu.be/YHqpi6TNLzo Ликвидация фирмы налоговиками: https://youtu.be/m_EH5UaQGp8 Ликвидация ООО: как составить бухгалтерскую отчетность:https://youtu.be/JpArhnmhR9I Ликвидация ООО с долгами: https://youtu.be/9wWjJyOD6pw Все самое интересное о налогах, праве и бухгалтерском учете от ведущей консалтинговой компании в России «РосКо». Будь в курсе последних новостей, смотри и читай нас там, где тебе удобно: Канал на YouTube — https://www.youtube.com/c/RosCoConsultingaudit/ Facebook — https://www.facebook.com/roscoaudit/ ЯндексДзен — https://zen.yandex.ru/roscoaudit Instagram — https://www.instagram.com/rosco_consulting/ https://rosco.su/

Ликвидация компании: что делать с документами (1 ч.)?

Приняв решение о ликвидации компании, у бизнесменов возникает вопрос о сроках хранения (уничтожения) документации, а также печати. Что делать с документами при ликвидации компании? Сегодня об этом мы поговорим в нашем видео. Напомним, что по общему правилу, ликвидация считается завершенной, а компания — прекратившей существование после внесения об этом записи в ЕГРЮЛ. Сразу отметим, что не у всех ликвидируемых компаний встает вопрос об уничтожении печатей. Некоторые компании (как правило, малый бизнес, где нет разветвленной структуры управления) отменили круглую печать благодаря действию закона 82-ФЗ, который вступил в силу 7 апреля 2015 года. Из видео подготовленным Управляющим партнером компании «РосКо — Консалтинг и аудит» Аленой Талаш. Что должны делать АО и ООО, которые отказались от печати? Можно ли сразу уничтожить документацию компании после внесения записи в ЕГРЮЛ о ее ликвидации? Куда должна сдавать документацию ликвидированная компания? С какой целью ликвидационная комиссия заключает с архивом договор? Каковы установленные сроки хранения документов? Читайте: https://rosco.su/press/likvidatsiya_kompanii_chto_delat_s_dokumentami_i_pechatyu/? Видео по теме: Ликвидация компании: что делать с документами (1 ч.)?: https://youtu.be/YHqpi6TNLzo Ликвидация фирмы налоговиками: https://youtu.be/m_EH5UaQGp8 Ликвидация ООО: как составить бухгалтерскую отчетность:https://youtu.be/JpArhnmhR9I Ликвидация ООО с долгами: https://youtu.be/9wWjJyOD6pw Все самое интересное о налогах, праве и бухгалтерском учете от ведущей консалтинговой компании в России «РосКо». Будь в курсе последних новостей, смотри и читай нас там, где тебе удобно: Канал на YouTube — https://www.youtube.com/c/RosCoConsultingaudit/ Facebook — https://www.facebook.com/roscoaudit/ ЯндексДзен — https://zen.yandex.ru/roscoaudit Instagram — https://www.instagram.com/rosco_consulting/ https://rosco.su/

Наши ведущие специалисты

Алена Талаш

Алена Талаш

Управляющий партнер, аудитор, к.э.н.

Елена Ласкина

Елена Ласкина

Ведущий аудитор

Юлия Завертяева

Юлия Завертяева

Ведущий аудитор

Елизавета Образцова

Елизавета Образцова

Ведущий аудитор

Ирина Стародубцева

Ирина Стародубцева

Аудитор-эксперт

Вас также может заинтересовать

Налоговое консультирование физических и юридических лиц в Самаре и Тольятти

31.07.2020

Оформление результатов налоговой проверки

Посмотреть

31.07.2020

В отношении вас готовится возбуждение дела по ст. 199 УК РФ?

У полиции есть информация, что компания уклонялась от налогов. Вероятно, готовится…

Посмотреть

31.07.2020

У вас полицейская проверка?

Посмотреть

31.07.2020

Уголовные дела по налогам: учитывайте практику

Ваш адвокат в одном лице, какой бы он ни был специалист, не может знать всё. Иногда…

Посмотреть

31.07.2020

Списание налогов и другие изменения в НК. Как учесть госпомощь и как налоговики будут проверять в 2020

Посмотреть

31.07.2020

Простые правила выездных проверок, о которых в панике часто забывают

Это значит, что ФНС заподозрила вашу компанию в неуплате налогов, и в отношении вашей…

Посмотреть

31.07.2020

Получен акт налоговой проверки: дальнейшие действия

Всё плохо. ФНС нашла нарушения и доначислила вашей компании недоимку, пени и штрафы/

Посмотреть

31.07.2020

Налоговая с 1 июля: Служба ФНС планирует начать выездные проверки после окончания моратория

Посмотреть

31.07.2020

Налоговая проверка только началась или уже идет?

Если налоговая проверка началась, то у налоговых органов есть все основания предполагать…

Посмотреть

31.07.2020

Когда налоговые требования звучат как приговор

Чем грозит для представителей малого и среднего бизнеса выездная налоговая проверка…

Посмотреть

31.07.2020

Когда налоговые требования звучат как приговор?

Посмотреть

31.07.2020

Как написать пояснения в налоговую?

Нередко при рассмотрении отчетности у налоговиков возникают вопросы, связанные с…

Посмотреть

24.07.2019

Изменения в ККТ с 01.07.2019

Очередная обширная группа налогоплательщиков присоединяется к лицам, обязанным применять…

Посмотреть

31.07.2020

Инструкция: как избежать наказания за дробление бизнеса

Посмотреть

27.05.2019

НДФЛ с имущества ИП в 2019 году

С 1 января 2019 г. начали действовать поправки, внесенные в 23 главу НК. Большинство…

Посмотреть

30.06.2020

Ведение бухгалтерского учета ИП

Посмотреть

05.04.2019

Найденное при инвентаризации имущество учитывают в доходах

Перед формированием годовой отчетности компании проводится инвентаризация, результатом…

Посмотреть

14.03.2019

Перерасчет налога на недвижимость в случае ошибки кадастровой стоимости

Этот налог относится к любому недвижимому имуществу, вплоть до парковочных мест и…

Посмотреть

19.02.2019

Расходы на медосмотр можно учесть в расходы

Медосмотры для сотрудников с тяжелыми условиями труда (или связанные с транспортом)…

Посмотреть

12.01.2019

Когда работодатель обязан выплачивать премии?

Редакция БизнесГарант расскажет, когда работодатель обязан выплачивать премии в соответствии…

Посмотреть

23.12.2018

Бухгалтерский учет — определение, задачи, принципы

Бухгалтерский учет, Бухгалтерский учет основы, Бухгалтерский учет виды, Бухгалтерский…

Посмотреть

03.12.2018

Чрезмерная оптимизация налоговой нагрузки может привести к блокировке счета

Многие схемы, позволяющие снизить налоговую нагрузку, только формально считаются…

Посмотреть

21.11.2018

Реальный срок за неуплату страховых взносов

Должностным лицам и предпринимателям грозит реальный срок за неуплату страховых взносов

Посмотреть

19.10.2018

Презумпция виновности: как и зачем доказывать реальность сделок с учетом НДС

С самого становления рыночной экономики в России и появлении такого налога, как НДС…

Посмотреть

15.09.2018

Белые схемы оптимизации налогов

Народная мудрость гласит – проще не платить налоги, и заплатить штраф в конце года…

Посмотреть

04.08.2018

Старт бизнеса в 2020 году: как выбрать оптимальную систему налогообложения

Выбор системы налогообложения — первое, с чего нужно начать ведение официального…

Посмотреть

10.07.2018

Налоговая Декларация по форме 3 НДФЛ

3 НДФЛ, 3 НДФЛ порядок, 3 НДФЛ физических лиц, 3 НДФЛ форма, 3 НДФЛ бланк, 3 НДФЛ…

Посмотреть

27.05.2020

«Давай, до свиданья»: почему в 2020 году бухгалтерию придется уволить

Посмотреть

27.05.2020

Выживут только экономные: самарским бизнесменам придется сократить траты на сотрудников

Посмотреть

27.05.2020

Особенности осуществления торговой деятельности плательщиков ЕНВД

Посмотреть

27.05.2020

Новогодние расходы. Как учесть без последствий?

Посмотреть

27.05.2020

Проверка работодателей работающих с фрилансерами в 2020 году

Посмотреть

27.05.2020

Оформление самозанятости – дело для профессионалов

Посмотреть

27.05.2020

Сокращая, приумножайте: почему кадровик на аутсорсинге эффективнее и дешевле, чем сотрудник в штате

Посмотреть

25.06.2020

Второе дыхание для бизнеса: в Самаре запустили новое антикризисное решение

Посмотреть

25.06.2020

Кризис и бизнес: как вести бухгалтерию, чтобы 2020 год не стал последним для компании

Посмотреть

03.08.2020

Ведение бухгалтерского учета УСН

Посмотреть
Абонентское налоговое обслуживание | Группа компаний Налоговый щит

Консультирование вопросам организации, деятельности и налогообложения деятельности инвестиционного товарищества

Консультирование организации, осуществляющей оптовую торговлю, по вопросам признания для целей налогообложения прибыли расходов по договору факторинга

Консультирование российской инжиниринговой организации по вопросам определения места реализации товаров и услуг, а также налоговых ставок по НДС, подлежащих применению в связи с реализацией комплексных контрактов с иностранными покупателями/заказчиками

Многократное консультирование организаций различных сфер деятельности по вопросам применения трансфертного ценообразования, порядка и процедуры осуществления ценового контроля налоговыми органами (статьи 40, 280 НК РФ, раздел V.I НК РФ)

Консультирование организации по вопросам признания для целей налогообложения расходов, понесенных в связи с участием в открытом аукционе с целью приобретения акций открытого акционерного общества, в условиях последующего отказа от участия в данном аукционе

Консультирование налогоплательщиков-экспортеров, перевозчиков, экспедиторов по вопросам налогообложения операций, подлежащих налогообложению по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с пунктом 1 статьей 164 НК РФ (документальное подтверждение с учетом отраслевых особенностей, видов деятельности, особенностей транспортировки и перевозки, выбор налоговой ставки и пр.)

Консультирование организации – оператора железнодорожного подвижного состава о налогообложении операций по ремонту подвижного состава на территории зарубежных стран, в том числе стран – участников Таможенного союза

Комплексный анализ планируемого к заключению договора на управление объектом недвижимого имущества (бизнес-центром класса А)

Консультирование организации – владельца санаторно-гостиничного комплекса по вопросам исчисления НДС в связи с выплатой вознаграждения контрагенту – иностранному лицу за услуги в области электронной торговли

Консультирование организации – оператора железнодорожного подвижного состава по вопросам определения налоговой ставки по НДС в отношении различных схем организации перевозки товара

Консультирование по вопросам применения электронного документооборота в отношениях хозяйствующих субъектов

Консультирование организации – застройщика по вопросам определения налоговых последствий в связи со строительством и реализацией загородных домов и земельных участков

Консультирование организации по вопросам передачи части управленческих функций ряда организацией, входящих в холдинг, управляющей компании и определения налоговых последствий такой передачи

Анализ налоговых последствий и рисков сделки по продаже имущества с обязательством его обратного выкупа

Анализ налоговых последствий и рисков заключения опционной сделки с менеджментом предприятия

Комплексный анализ планируемых к заключению договоров аренды недвижимого имущества, в том числе предварительного договора аренды

Консультирование организации по вопросам определения налоговых последствий в связи с привлечением заемных средств от нерезидента Российской Федерации применительно к статье 269 НК РФ

Анализ налоговых последствий и рисков сделки по продаже имущества с обязательством его обратного выкупа

Консультирование организации по вопросу определения для целей налогообложения доходов и расходов в связи с совершением операций с векселями третьих лиц

Консультирование организации – комитента по вопросам признания для целей налогообложения убытков в виде недостач ценностей, переданных организациям – комиссионерам для реализации

Комплексный анализ договоров на организацию проведения исследований медицинских препаратов и определения налоговых последствий исполнения данных договоров для всех сторон договора и связанных с его исполнением лиц

Консультирование по вопросам, связанным с определением наиболее благоприятного налогового режима осуществления инвестиций с целью покрытия убытков российского предприятия со стопроцентной долей участия иностранного капитала

Консультирование иностранной организации, не имеющей постоянного представительства на территории Российской Федерации, по вопросам налогообложения операций по приобретению и реализации товаров на территории Российской Федерации

Консультирование инвесторов, в том числе, исполняющих функции заказчика, по вопросам осуществления капитального строительства объектов производственного назначения, жилых домов, в том числе, многоквартирных, и объектов социально-культурного назначения (разработка договорных конструкций, оптимизация договорных конструкций, документооборота, порядок признания различных расходов в бухгалтерском и налоговом учете, налогообложение налогом на добавленную стоимость)

Консультирование вновь созданной российской организации по вопросам определения оптимального режима налогообложения, а также в связи с заключением договора франчайзинга с иностранной компанией

Комплексный анализ инвестиционного проекта строительства коттеджного поселка, планируемого к заключению, с определением налоговых последствий исполнения договора для всех участников договора и рекомендацией по оптимизации налоговых платежей

Консультирование организации по вопросам уплаты платежей за негативное воздействие на окружающую среду

Консультирование российской организации – эмитента по вопросам исчисления и удержания налогов в связи с выплатой доходов по ценным бумагам, а также владельцев данных ценных бумаг по вопросам налогообложения их купли-продажи

Консультирование организации, владельца объектов недвижимого имущества, по вопросам исчисления и уплаты налога на имущество организаций в отношении объектов, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость на 1 января года налогового периода

Консультирование организации, осуществляющей розничную торговлю, по вопросам расходования наличной выручки, а также оформления операций с разменным фондом

Многократное консультирование налогоплательщиков различных отраслей экономики (производство, строительство, торговля, сфера услуг) на предмет учета разнообразных затрат в целях налогообложения прибыли

Консультирование производственного предприятия по вопросам строительства и реконструкции производственного комплекса (анализ договоров с подрядными организациями, документальное оформление, налоговые последствия, отражение операций в налоговом и бухгалтерском учете)

Консультирование по вопросам налогообложения НДС и налогом на прибыль при получении российской организацией в аренду транспортных средств у иностранных организаций – нерезидентов Российской Федерации, а также сдачи в аренду имущества российской организацией нерезидентам Российской Федерации

Консультирование по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета операций по выносу линий электропередач за пределы границ земельного участка (путем ликвидации старых и созданию новых с последующей их передачей собственнику) в рамках реализации инвестиционного проекта

Консультирование по вопросам применения налоговой ставки по НДС и подтверждения права на применение налоговой ставки 0 процентов российским налогоплательщиком при совершении операций по реализации товаров (работ, услуг) в связи с созданием Таможенного союза

Консультирование участников инвестиционного проекта по вопросам определения налоговых последствий расторжения договора соинвестирования строительства объекта производственного назначения

Консультирование по вопросам налогообложения НДС и налогом на прибыль российской организации при заключении договора на оказание услуг транспортной экспедиции с иностранной организацией – нерезидентом Российской Федерации

Консультирование по вопросам применения налоговой льготы по НДС при совершении операций по реализации отходов производства, образующихся при осуществлении налогоплательщиком производственной (ремонтной) деятельности

Консультирование поставщиков торговых сетей по вопросам учета в целях исчисления и уплаты налога на прибыль и НДС предоставляемых скидок (премий), вступительных взносов, услуг мерчендайзинга, информационных, маркетинговых услуг, рекламных акций с выявлением налоговых рисков и выработкой рекомендаций по их минимизации (оптимизация договорных конструкций и условий договоров, внесение изменений в схему документооборота и пр.)

Консультирование участников инвестиционных проектов по вопросам, связанным с уступкой прав, уступкой договоров, привлечения соинвесторов, другим вопросам их взаимодействия в рамках реализации инвестиционных проектов (договорное оформление отношений, налогообложение операций, налоговые риски и минимизация неблагоприятных налоговых последствий)

Консультирование организаций связи по вопросам налогообложения при оказании услуг универсальной связи, налогообложения услуг международной связи

Консультирование холдинговых компаний по вопросам определения и минимизации налоговых рисков (взаимозависимость и аффилированность, налоговая выгода, деловая цель, соблюдение иных судебных доктрин, выявление налоговых рисков и рекомендации по их минимизации)

Консультирование торговых предприятий по вопросам исчисления налога на прибыль и налога на добавленную стоимость при осуществлении операций, связанных с исполнением гарантийных обязательств

Неоднократно проведен анализ документов на предмет их достаточности и полноты для налоговых целей (применение льготных налоговых ставок, налоговых льгот, документальное подтверждение затрат и пр.)

Консультирование организации – недропользователя по вопросам возможного разделения бизнеса и определения налоговых последствий такого разделения

Для организации сферы услуг проанализирована возможность разделения бизнеса, налоговые последствия и риски такого разделения

В связи с переходом бизнеса на общий режим налогообложения рассмотрены и проанализированы различные возможные способы снижения налоговой нагрузки

Разработка системы локальных нормативных актов и схемы документооборота для крупного холдинга, регулирующих вопросы направления работников служебные поездки (служебные командировки внутри России и за границу, однодневные командировки, работа в пути, разъездной характер работы, командировки сотрудников обособленных подразделений и пр.), а также использования личного имущества в служебных целях. Определение налоговых последствий применения разработанных локальных нормативных актов

Разработка учетной политики и соответствующих регистров налогового учета, построение системы раздельного учета и графика документооборота бюджетного учреждения

Разработка учетной политики для целей бухгалтерского учета и налогообложения крупного холдинга

Разработка системы локальных нормативных актов, регулирующих систему оплаты труда (положение об оплате труда, положение о премировании и пр.)

Консультирование по вопросам налогового учета и определения налоговых рисков реорганизации юридического лица путем выделения

Консультирование по вопросам налогового учета расходов в виде платы за право заключения договора аренды земельного участка, уплачиваемой при изменении функционального использования земельного участка или установленного вида деятельности для земельного участка

Консультирование по вопросам налогообложения операций по созданию объектов инфраструктуры в рамках реализации инвестиционного проекта с последующей их передачей специализированным организациям

Консультирование по вопросам налогообложения НДС процентов, выплачиваемых покупателем за предоставление органом местного самоуправления коммерческого кредита в виде рассрочки по оплате выкупаемого муниципального имущества

Консультирование крупного холдинга по вопросам осуществления поставок импортных товаров в Российскую Федерацию (разработка договорных конструкций и схемы документооборота, определение налоговых последствий совершения сделок, отражение операций в бухгалтерском учете)

Консультирование торговой компании по вопросам осуществления поставок за пределами Российской Федерации без ввоза товаров на территорию России (рекомендации по условиям договорного оформления отношений, разработка документооборота, определение налоговых последствий, порядка отражения в бухгалтерском учете, соблюдение валютного законодательства)

Коды ОКВЭД на консультационные и консалтинговые услуги

Коды ОКВЭД на консультационные услугиКоды ОКВЭД на консультационные услуги

На момент государственной регистрации юридическое лицо, индивидуальный предприниматель должны определиться, какими основными видами экономической деятельности они планируют заниматься, и установить соответствующие им коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД). При использовании какого кода решается задача, связанная с кодированием выбранных видов экономической деятельности?

Коды ОКВЭД на консультационные и консалтинговые услуги

Консалтинговые услуги в 2020 году (в любой сфере, в т.ч в IT) как вид деятельности по ОКВЭД 2 с расшифровкой и с учетом изменений вступивших в силу 11.07.2016 года, что позволит вам безошибочно их подобрать.

Деятельность по оказанию консультационных услуг не является лицензируемым видом деятельности.

От применяемых ООО или ИП данных кодов зависят, право на применение пониженных тарифов страховых взносов (пп. 5 п. 1 ст. 427 НК РФ), взносов на травматизм (ст. 1 ФЗ от 22.12.2005 года № 179-ФЗ), необходимость сдавать определенные формы статотчетности и т.д.

Данная деятельность включает не только коммерческий консалтинг, но финансовый и правовой, поэтому мы подобрали для вас все самое необходимое для данного вида предпринимательства и его охвата, с учетом опыта и существующей практики различных сопутствующих продаж. Помните, что консультанты присутствуют практически в каждой сфере человеческой жизни и деятельности.

Основной код ОКВЭД-2 2020 года

Коммерческая деятельность

02.40 предоставление консультационных услуг по ведению лесного хозяйства

68.31 предоставление консультационных услуг при покупке, продаже и аренде недвижимого имущества

70 консультирование по вопросам управления группами компаний

70.20 консультирование по вопросам управления

70.22 консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления

Эта группировка включает:

  • предоставление консультационных услуг;
  • выдачу рекомендаций и оказание оперативной помощи компаниям и прочим организациям в сфере управления, таких как корпоративное стратегическое и оперативное планирование, реструктуризация производственных процессов, оптимизация управления, сокращение затрат и прочие финансовые вопросы, маркетинговые цели и политика, практика и планирование работы с персоналом, компенсационные и пенсионные стратегии, планирование и управление производством

Предоставление этих услуг компаниям или иным организациям может включать консультирование, выдачу рекомендаций или оказание помощи по следующим направлениям:

  • разработка процедур и методов бухгалтерского учета, программ учета затрат, бюджетирования;
  • консультирование и оказание помощи компаниям и иным организациям в сфере планирования, организации, эффективности и контроля управленческой информации и т.п.

Финансовая деятельность

69 деятельность по налоговому консультированию в рамках бухгалтерских услуг

69.20 консультирование по налогам

66.19  консультационных услуг по инвестированию, деятельность ипотечных консультантов и брокеров в сфере финансовых услуг и страхования

Подробнее смотрите: Коды ОКВЭД для бухгалтерских услуг.

Правовая деятельность

69.10 консультирование в области права

Подробнее смотрит: Коды ОКВЭД для юридических услуг в области права.

IT  деятельность

62 консультационные услуги в области разработки программного обеспечения

Рекламная деятельность

73 Деятельность рекламная и исследование конъюнктуры рынка

Подробнее смотри: Коды ОКВЭД рекламной деятельности.

Поделиться с друзьями

Ссылки по теме:

ОКВЭД применение, риски и штрафыОКВЭД применение, риски и штрафы
Налоговое консультирование. Основное в ответах МНС

В чем важность и необходимость создания института налогового консультирования?

Институт налогового консультирования успешно функционирует в большинстве развитых стран мира. Его положительное влияние на развитие бизнеса и налоговый климат неоднократно подтверждено многолетним опытом. В нашей стране необходимость законодательного регулирования деятельности по налоговому консультированию назрела уже давно и обусловлена сформировавшейся общественной потребностью в развитии цивилизованного рынка консалтинга в данной области, а также в обеспечении на международном уровне высоких стандартов и квалификационных требований, предъявляемых к налоговым консультантам.

Наличие института налогового консультирования направлено на создание благоприятных условий для развития бизнеса путем обеспечения повышения защиты интересов граждан и юридических лиц, эффективности налогового администрирования, уменьшения правонарушений и споров, и, как следствие, увеличения бизнес-активности в стране.

Что же касается общегосударственного масштаба, налоговое консультирование приблизит Беларусь к международным стандартам налогового обслуживания бизнеса и смягчит инвестиционный климат в стране. Наше государство заинтересовано в инвесторах, а они хотят работать в привычных и понятных для них условиях. Мировое сообщество принимает за норму то, что от лица компании с представителями налоговой инспекции должны вести дискуссию именно налоговые консультанты. Учитывая необходимость ориентироваться во множестве законодательных нюансов для принятия объективных и эффективных решений, требуется участие в диалоге профессионалов.

Есть ли сегодня программа для сдачи экзамена по проверке знаний у физических лиц, претендующих на получение квалификационного аттестата налогового консультанта (далее — квалификационный экзамен)? Какие дисциплины она охватывает?

Программа квалификационного экзамена утверждена приказом МНС от 29.11.2017 N 132 «О некоторых мерах по реализации Указа Президента Республики Беларусь от 19 сентября 2017 г. N 338».

Хочется отметить, что международный опыт в области оказания услуг по налоговому консультированию показывает, что пользователями таких услуг являются организации, индивидуальные предприниматели и физические лица. В связи с этим физическим лицам, претендующим на получение квалификационного аттестата налогового консультанта, предоставляется право выбора направления квалификационного экзамена:

— налоговое консультирование организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц;

— налоговое консультирование организаций;

— налоговое консультирование индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

Оказание услуг по налоговому консультированию организациям, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам предполагает владение налоговым консультантом различными по специализации знаниями и компетенциями. Поэтому четко определены области, знания в которых необходимы для сдачи квалификационного экзамена по каждому направлению <*>.

Справочно

Вопросы и задания квалификационного экзамена по налоговому консультированию организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц составляются по следующим разделам:

бухгалтерский учет и отчетность;

налоговый учет и отчетность;

налогообложение организаций;

налогообложение индивидуальных предпринимателей;

налогообложение физических лиц;

декларирование физическими лицами доходов и имущества;

налоговое планирование;

налоговый контроль;

порядок обжалования решений налоговых органов, действий (бездействия) их должностных лиц;

правовое регулирование экономической деятельности;

порядок осуществления деятельности по налоговому консультированию и профессиональная этика;

основы правового регулирования имущественных и трудовых отношений.

Вопросы и задания квалификационного экзамена по налоговому консультированию организаций составляются по следующим разделам:

бухгалтерский учет и отчетность;

налоговый учет и отчетность;

налогообложение организаций;

налогообложение физических лиц в части подоходного налога с физических лиц;

налоговое планирование;

налоговый контроль;

порядок обжалования решений налоговых органов, действий (бездействия) их должностных лиц;

правовое регулирование экономической деятельности;

порядок осуществления деятельности по налоговому консультированию и профессиональная этика;

основы правового регулирования имущественных и трудовых отношений.

Вопросы и задания квалификационного экзамена по налоговому консультированию индивидуальных предпринимателей и физических лиц составляются по следующим разделам:

налоговый учет и отчетность;

налогообложение индивидуальных предпринимателей;

налогообложение физических лиц;

декларирование физическими лицами доходов и имущества;

налоговое планирование;

налоговый контроль;

порядок обжалования решений налоговых органов, действий (бездействия) их должностных лиц;

правовое регулирование экономической деятельности;

порядок осуществления деятельности по налоговому консультированию и профессиональная этика.

Подлежит ли возмещению за счет страховой суммы причиненный консультируемому лицу ущерб, понесенный в связи с ненадлежащим исполнением своих обязанностей налоговым консультантом, наряду с возмещением ущерба, предусмотренным Указом от 19.09.2017 N 338 «О налоговом консультировании» (далее — Указ N 338)?

Коммерческие организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность по налоговому консультированию, несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение ими своих обязательств по договору возмездного оказания услуг по налоговому консультированию (далее — договор), а также за разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну, и (или) иной конфиденциальной информации и обязаны возмещать убытки, причиненные консультируемым лицам в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения и разглашения <*>. В данном случае под убытками понимаются пени, начисленные в соответствии со ст. 52 НК юридическому, физическому лицу, в том числе индивидуальному предпринимателю, заключившим договор, и (или) сумма примененных к этим лицам административных взысканий.

Следует отметить, что определены существенные условия заключаемых договоров, одним из которых является ответственность сторон за невыполнение или ненадлежащие выполнение обязательств <*>. Таким образом, стороны вправе самостоятельно определить порядок, размер и случаи возмещения причиненного ущерба при невыполнении или ненадлежащем выполнении обязательств налоговым консультантом.

Каков источник возмещения причиненных консультируемому лицу убытков, превышающих страховую сумму по договору страхования ответственности коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность по налоговому консультированию (далее — договор страхования)?

Оказание услуг по налоговому консультированию является одним из видов предпринимательской деятельности. В свою очередь, ч. 2 п. 1 ст. 1 ГК определено, что предпринимательская деятельность — это самостоятельная деятельность юридических и физических лиц, осуществляемая ими в гражданском обороте от своего имени, на свой риск и под свою имущественную ответственность и направленная на систематическое получение прибыли, в частности, от оказания услуг, если они предназначаются для реализации другим лицам и не используются для собственного потребления.

Таким образом, необходимость возмещения убытков, причиненных консультируемому лицу и превышающих страховую сумму по договору страхования, является риском при осуществлении предпринимательской деятельности. Другими словами, убытки покрываются за счет средств коммерческой организации и индивидуального предпринимателя, осуществляющих деятельность по налоговому консультированию.

На заметку
В состав внереализационных расходов, учитываемых при налогообложении, включаются суммы неустоек (штрафов, пеней), суммы, подлежащие уплате в результате применения иных мер ответственности, в том числе в результате возмещения убытков за нарушение договорных обязательств (за исключением обязательств, предусмотренных заключенными с Республикой Беларусь инвестиционными договорами) <*>.

Согласно ч. 4 п. 3 Положения о налоговом консультировании услуги по ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности в процессе деятельности по налоговому консультированию оказываются налоговым консультантом коммерческой организации или индивидуальным предпринимателем, имеющим статус налогового консультанта, отвечающим требованиям, предъявляемым законодательством о бухгалтерском учете и отчетности к главным бухгалтерам организаций, которым оказываются такие услуги.

Значит ли это, что налоговый консультант, оказывающий услуги общественно значимым организациям, обязан быть сертифицированным бухгалтером в соответствии с требованиями Закона от 12.07.2013 N 57-З «О бухгалтерском учете и отчетности»?

Да, с учетом норм Положения о налоговом консультировании и Закона от 12.07.2013 N 57-З «О бухгалтерском учете и отчетности».

В услуги по налоговому консультированию включается представление интересов консультируемого лица в суде по вопросу правоотношений. Означает ли это, что лица, оказывающие юридические услуги, должны руководствоваться положениями Указа N 338?

Нет. Действие Указа N 338 не распространяется на оказание услуг лицами, осуществляющими адвокатскую деятельность, деятельность по оказанию юридических услуг, аудиторскими организациями и (или) аудиторами, осуществляющими деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей, при оказании ими аудиторских и профессиональных услуг, а также на оказание услуг по ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности, осуществляемых организациями и (или) индивидуальными предпринимателями на основании договора <*>.

В связи с этим следует отметить, что налоговое консультирование включает представительство интересов консультируемых лиц в налоговых правоотношениях в налоговых и иных государственных органах, организациях на основании договора возмездного оказания услуг по налоговому консультированию <*>. В то время как оказание юридических услуг производится на основании договоров на оказание юридических услуг, заключенных в соответствии с законодательством <*>.

Кто является одной из сторон договора — коммерческая организация, оказывающая услуги по налоговому консультированию, в лице директора или непосредственно налоговый консультант, состоящий в штате данной организации?

Стороной по договору в данной ситуации будет коммерческая организация, оказывающая услуги по налоговому консультированию, которая несет ответственность в соответствии с подп. 1.2 Указа N 338 и условиями заключенного договора <*>.

Кто является одной из сторон по договору страхования ответственности (далее — договор страхования) — коммерческая организация, осуществляющая деятельность по налоговому консультированию, в лице директора или налоговый консультант, состоящий в штате данной организации?

Стороной по договору страхования в данной ситуации будет коммерческая организация, оказывающая услуги по налоговому консультированию <*>.

Справочно
Подпунктом 1.2 Указа N 338 определено, что коммерческие организации, осуществляющие деятельность по налоговому консультированию, несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение ими своих обязательств по договору, а также за разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну, и (или) иной конфиденциальной информации и обязаны возмещать убытки, причиненные консультируемым лицам в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения и разглашения.

Существует ли минимальный и максимальный предел страхования ответственности налоговых консультантов?

Определен только минимальный предел страховой суммы для лиц, оказывающих услуги по налоговому консультированию. Он должен быть не менее 1000 базовых величин, что эквивалентно на сегодня 24500 рублям <*>. Оптимальный размер страховой суммы, превышающий минимальный, каждый налоговый консультант либо коммерческая организация, оказывающие услуги по налоговому консультированию, определяет для себя самостоятельно с учетом потребностей своих клиентов и рисков предпринимательской деятельности.

Обязан ли индивидуальный предприниматель, оказывающий услуги по ведению бухгалтерского и налогового учета, составлению налоговых деклараций (расчетов), получать квалификационный аттестат налогового консультанта? Вправе ли он и далее оказывать указанные услуги без квалификационного аттестата налогового консультанта?

Указом N 338 предусмотрено введение в Республике Беларусь института налогового консультирования как отдельного вида предпринимательской деятельности. Налоговое консультирование, в частности, включает оказание услуг по ведению бухгалтерского и (или) налогового учета, составлению отчетности, налоговых деклараций (расчетов) и иных документов, в том числе жалоб, и подлежит осуществлению в соответствии с условиями и требованиями, установленными Указом N 338.

Подпунктом 1.6 Указа N 338 предусмотрен переходный период для физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, не являющихся налоговыми консультантами, осуществляющих на день вступления в силу данного подпункта (24.12.2017) деятельность по налоговому консультированию. Они вправе осуществлять такую деятельность по 31.12.2018.

Следует отметить, что действие Указа N 338 не распространяется на оказание услуг по ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности, осуществляемых индивидуальными предпринимателями на основании договора. При этом под отчетностью следует понимать отчетность, составление которой предусмотрено гл. 3 Закона от 12.07.2013 N 57-З «О бухгалтерском учете и отчетности» <*>.

Оказание услуг по ведению налогового учета, в том числе составлению налоговых деклараций (расчетов), не подпадает под действие подп. 1.5 Указа N 338. В связи с этим при оказании данных услуг после 01.01.2019 индивидуальному предпринимателю необходимо руководствоваться положениями Указа N 338 и обеспечить выполнение всех его требований, в частности, требования о наличии квалификационного аттестата налогового консультанта.

Индивидуальный предприниматель планирует в июне 2018 г. начать оказывать услуги по ведению бухгалтерского и налогового учета, а также составлению налоговых деклараций (расчетов). Вправе ли данный предприниматель оказывать эти услуги без квалификационного аттестата налогового консультанта в течение 2018 г.?

Нет, не вправе. Налоговое консультирование включает оказание услуг по ведению бухгалтерского и (или) налогового учета, составлению отчетности, налоговых деклараций (расчетов) и иных документов, в том числе жалоб, и подлежит осуществлению в соответствии с условиями и требованиями, установленными Указом N 338.

Физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей, но не являющиеся налоговыми консультантами, осуществляющие по состоянию на 24.12.2017 деятельность по налоговому консультированию, могут продолжить работать без наличия квалификационного аттестата налогового консультанта по 31.12.2018 <*>.

Поскольку в рассматриваемой ситуации индивидуальный предприниматель по состоянию на 24.12.2017 не оказывал услуг по налоговому консультированию, на него не распространяется положение подп. 1.6 Указа N 338. При осуществлении деятельности по налоговому консультированию он обязан соблюсти все требования и условия, установленные Указом N 338.

Обязан ли главный бухгалтер коммерческой организации, состоящий в штате этой организации, получать квалификационный аттестат налогового консультанта, чтобы иметь право подавать налоговые декларации (расчеты) своей организации?

Нет, не обязан. В соответствии с положениями Указа N 338 оказание услуг по налоговому консультированию — это один из видов предпринимательской деятельности. В то время как главный бухгалтер коммерческой организации, состоящий в штате этой организации, исполняет возложенные на него в соответствии с законодательством и должностной инструкцией обязанности. Следовательно, главному бухгалтеру коммерческой организации не нужен квалификационный аттестат налогового консультанта для представления налоговых деклараций (расчетов).

Обязана ли организация, оказывающая услуги по ведению бухгалтерского учета, иметь в штате налоговых консультантов?

Действие Указа N 338 не распространяется на оказание услуг лицами, осуществляющими адвокатскую деятельность, деятельность по оказанию юридических услуг, аудиторскими организациями и (или) аудиторами, осуществляющими деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей, при оказании ими аудиторских и профессиональных услуг, а также на оказание услуг по ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности, осуществляемых организациями и (или) индивидуальными предпринимателями на основании договора <*>.

Таким образом, если организация оказывает услуги только по ведению бухгалтерского учета, на нее не распространяются положения Указа N 338.

Следует отметить, что налоговое консультирование включает оказание услуг по ведению бухгалтерского и (или) налогового учета, составлению отчетности, налоговых деклараций (расчетов) и иных документов, в том числе жалоб, и подлежит осуществлению в соответствии с условиями и требованиями, установленными Указом N 338 <*>.

Таким образом, в случае оказания услуг по ведению налогового учета и составлению налоговых деклараций (расчетов), организация обязана соблюдать все требования и условия, установленные Указом N 338.

Является ли деятельность по созданию справочной правовой системы и размещению в ней аналитических материалов для широкого круга пользователей по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения деятельностью по налоговому консультированию для целей применения Указа N 338?

Нет, не является. Деятельность по налоговому консультированию может осуществляться на основании заключенного договора. При этом налоговое консультирование может включать для целей оказания услуг конкретному консультируемому лицу:

— консультирование по вопросам налогообложения, в том числе в части применения налогового законодательства в конкретных ситуациях с учетом обстоятельств, имеющихся у консультируемого лица, подготовку рекомендаций (заключений) по вопросам налогообложения, включая определение оптимальных решений;

— оказание услуг по ведению бухгалтерского и (или) налогового учета, составлению отчетности, налоговых деклараций (расчетов) и иных документов, в том числе жалоб;

— представительство интересов консультируемых лиц в налоговых правоотношениях в налоговых и иных государственных органах, организациях <*>.

Налоговый консалтинг | Делойт | Налоговые услуги | Решения

Глобальный аутсорсинг соответствия

В мире налогов произошли значительные изменения — изменения, которые радикально повлияли на соблюдение налогового законодательства и отчетность. Мы наблюдаем глобализацию, развивающиеся рынки, усиление регулирования, налоговые органы, применяющие более сложный и коммерческий подход, и распространение обязательной электронной подачи документов, которые побуждают все компании к внедрению новых налоговых технологий и использованию возможностей, которые может принести более быстрая и точная обработка.

В результате многие предприятия переосмысливают свой подход. В недавнем исследовательском проекте Deloitte, в котором участвовало более 250 глобальных компаний, многие заявили, что они уже внедряют корпоративные системы, вводят общие сервисные центры и ищут единого глобального поставщика услуг, предлагающего интегрированные услуги по соблюдению налогового законодательства и отчетности. Было замечено стремление к улучшению качества и прозрачности, при этом любой новый подход должен быть гибким и адаптированным, соответствовать организации и ее уникальным потребностям в ресурсах.Загрузите отчет о соблюдении налоговых норм и отчетности о текущих событиях и будущих тенденциях, который содержит больше информации и выделяет важные выводы.

За последние два года более 500 сотрудников Deloitte из 50 стран переосмыслили услуги по соблюдению налогового законодательства и отчетности. Мы сосредоточились на трех основных элементах: модели процессов, технологий и ресурсов.

Чтобы понять подход Deloitte к глобальному аутсорсингу соответствия, просмотрите короткое видео ниже, доступное на английском, испанском, китайском и японском языках, которое демонстрирует необходимость изменений и наше решение CRS.

Поскольку соответствие и отчетность никогда не бывает «одним методом, подходящим для всех», Deloitte предлагает услуги соответствия таким образом, чтобы их можно было адаптировать и адаптировать к условиям организации. Например:

Метод 1 — Децентрализованный

Все работы выполняются на месте внутри страны. Там нет глобального наложения, но услуга предоставляется с использованием стандартизированных глобальных процессов и технологий.

Метод 2 — Скоординированный

Существует значительная часть работы, выполняемой на месте, но она сводится воедино, координируется и управляется в одной штаб-квартире рядом со штаб-квартирой клиента.

Метод 3 — Централизованный

Помимо координации через офис в штаб-квартире, предоставление услуг осуществляется централизованно через центры соответствия, поддерживаемые местными командами по взаимодействию с офисами.

Переосмысление соответствия и отчетности поставило технологии в центр внимания. Deloitte развернула глобальные системы для эффективного сбора данных о компаниях и создания налоговых и других деклараций или отчетов.

Системы управления взаимодействием являются важной частью успешного соблюдения налогового законодательства и отчетности.Deloitte Tax Insight — это интеллектуальная система управления взаимодействием, созданная на основе новейшего программного обеспечения Microsoft SharePoint, которая предлагает списки задач рабочего процесса, информационные панели, отчеты о состоянии и временное хранение документов, а также области для управления командой и взаимодействием.

Наконец, эффективные команды имеют правильный набор ресурсов. У Deloitte есть офисы в 150 странах, а также сеть специализированных партнеров и партнеров по отчетности и командам, имеющим опыт в предоставлении комплексных глобальных услуг по соблюдению.У нас создана сеть центров соответствия: европейский центр в Бельгии, который работает уже более 10 лет, другие «прибрежные» центры в Южной Америке и Азиатско-Тихоокеанском регионе, а также «дальний берег» в Индии.

Познакомьтесь с подходом Deloitte к нашим сервисным центрам, ознакомившись с видео, приведенным ниже, в котором рассказывается о виртуальном глобальном налоговом центре Deloitte (GTCE) в Бельгии. Центр обрабатывает более 31 000 деклараций по НДС и налогу на прибыль в более чем 40 странах и ежегодно регистрирует более 750 официальных счетов для многих крупных организаций.

,
аудиторские, налоговые, консалтинговые услуги для среднего рынка
RSM
  • RSM
  • RSM

Места по всему миру Африка Азиатско-Тихоокеанский регион Европа Латинская Америка MENA Северная Америка Афганистан Албания андорра Ангола Аргентина Австралия Австрия Азербайджан Бахрейн Бангладеш Беларусь Бенин Бермудские острова Боливия Босния и Герцеговина Ботсвана Бразилия Болгария Камбоджа Канада Каймановы острова Чад Нормандские острова Чили Китай Колумбия Коста Рика Хорватия Кипр Республика Чехия Дания Доминиканская Респблика Эквадор Египет Сальвадор Эфиопия Экваториальная Гвинея Финляндия Франция Габон Грузия Германия Гана Гибралтар Греция Гватемала шерстяная фуфайка Гвинея Гондурас Гонконг Венгрия Индия Индонезия Ирак Ирландия Остров Мэн Израиль Италия Кот-д’Ивуар Япония Джерси Иордания Казахстан Кения Корея Косово Кувейт Ливан Люксембург Македония Малави Малайзия Мальта Мавритания Маврикий Мексика Марокко Мозамбик Мьянма Нидерланды Новая Зеландия Никарагуа Нигерия Норвегия Оман Пакистан Палестина Панама Парагвай Перу Филиппины Польша Португалия Пуэрто-Рико Катар Румыния Россия Сан-Томе и Принсипи Саудовская Аравия Сенегал Сербия Сингапур Словакия Южная Африка Испания Шри-Ланка Свазиленд Швеция Швейцария Тайвань Таджикистан Танзания Таиланд Тунис Турция Теркс и Кайкос ОАЭ Уганда Великобритания Украина Уругвай Соединенные Штаты Америки Венесуэла Вьетнам Замбия Зимбабве

,

Налоговые Консалтинговые Услуги | FTI Consulting

Член Всемирной международной сети WTS
Больше

FTI Consulting предоставляет корпоративные налоговые консультации многонациональным предприятиям, начиная от соблюдения налогового законодательства и сопровождения транзакций и заканчивая внедрением и структурированием лучших практик. Мы предоставляем ориентированные на клиента услуги под руководством экспертов, направленные на снижение налоговых рисков и минимизацию затрат. Члены нашей команды высшего руководства являются лидерами в своей области, квалифицированными в области бухгалтерского учета, налогообложения, права и геодезии.Также в команду входят специалисты по оценке и технологиям, а также экономисты. Мы являемся эксклюзивным британским членом WTS Global, ведущей независимой налоговой сети с представительством в более чем 100 странах, предлагающей широкий спектр налоговых услуг.

Член Всемирной международной сети WTS. Локально укоренившийся — глобально связанный.


Наши услуги
Соответствие корпоративному налогу и отчетность

Управление процессом соблюдения и обеспечение минимизации налоговых и процессных рисков и максимизации эффективности затрат… Подробнее


Международный налоговый консалтинг

Консультирование клиентов по вопросам британских и международных транзакций и планирования, налоговой стратегии и управления налоговым соответствием… Подробнее


Трансфертное ценообразование

Ценообразование коммерческих и финансовых транзакций, оценка нематериальных активов и выступление в качестве экспертов-свидетелей… Подробнее


Консалтинг по реструктуризации налогов

Предоставление практических и эффективных решений по вопросам налогообложения при рефинансировании, реструктуризации и реорганизации… Подробнее


Транзакция Налоговый консалтинг

Предоставление экспертных решений для приобретений, выбытия, реструктуризации, рефинансирования и первичных публичных размещений… Подробнее


Стимулы для исследований и разработок, патентная коробка и стратегия в области ИС

Предоставление специалистам аналитических сведений о налоговых льготах на НИОКР, режимах патентных боксов и налоговых консультаций для глобальной стратегии в области ИС… Подробнее


НДС и косвенный налог Соответствие

Объединение технических знаний с целенаправленным подходом для реализации надежных решений по НДС в различных отраслях промышленности … Подробнее


Налоговая амортизация

Отдел налоговой амортизации в FTI Consulting признан лидером в своей области.Наша независимая команда специалистов… Подробнее


Налог на занятость и вознаграждение

Предоставление налоговых услуг по трудоустройству, проверок состояния заработной платы, запросов PAYE и ответов HMRC Знай своего клиента… Подробнее


Налоговая стратегия и регулирование

Включая влияние репутации, ценности бренда, «лицензии на торговлю» и деловых отношений в налоговой стратегии… Подробнее


Налог на недвижимость

Объединение мирового опыта в области налогообложения, геодезии и бухгалтерского учета для предоставления клиентам практических и инновационных решений… Подробнее


Науки о жизни

Специалисты FTI Consulting, специализирующиеся в области налоговых наук в области естественных наук, глубоко разбираются в отрасли… Подробнее


Туризм, гостиничный бизнес и отдых

Предоставление непревзойденного отраслевого опыта, консультирование владельцев, операторов и кредиторов на протяжении всего цикла владения… Подробнее


,

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *