Вклады физических лиц это: Вклады физических лиц: что нужно знать вкладчику

Оформить банковский вклад — физическим лицам

Вклады физических лиц — лучший способ скопить средства на крупную покупку, создать «подушку безопасности» на черный день, уберечь заработанные нелегким трудом деньги от инфляции.

За счет чего каждый, кто решил открыть вклад в банке, надеется приумножить свои сбережения? Ответ прост: за счет банковских процентов. Есть два основных способа начисления процентов. Они зависят от формы вклада и фиксируются в договоре между банком и клиентом. Документ подписывается при вложении физическим лицом денежных средств на счет и определяет условия, на которых вы доверяете банку ваши накопления.

Преимущества хранения денег в ПАО КБ «Восточный»

Прежде, чем открыть вклад в банке, надо внимательно изучить информацию о нем. ПАО КБ «Восточный», более известный как Восточный банк, надежен и безопасен, что подтверждается многими фактами:

• Банк России включил Восточный банк в список организаций, в которых Пенсионный фонд имеет право размещать собранные средства, что означает высший уровень надежности.
• Рейтинговое агентство RAEX присвоило ПАО КБ «Восточный» рейтинг кредитоспособности B++, что подтвердило устойчивость банка и серьезный размер его активов.
• Филиальная сеть Восточного банка покрывает крупные города России, значит, сделать вклад, получить банковские проценты, снять свои средства вы сможете там, где вам удобно.

Основные виды вкладов физических лиц

Банковские денежные вклады можно разделить на две группы: вклад до востребования и срочный вклад. Вклад до востребования — это чековый счет, деньги с которого можно снять в любой момент. По такому вкладу начисляются простые проценты, и они невысоки. Второй вид вклада — срочный. В этом случае человек не может снять со счета деньги до конца срока договора. Эти вклады в рублях имеют наиболее высокую процентную ставку.

Банк не хранит средства вкладчиков в сейфах, он инвестирует их в проекты, деньги работают, и сумма вклада увеличивается в размере. Если вклад денежных средств может быть востребован в любой момент, банк не имеет права осуществлять долгосрочные инвестиции с использованием данных средств. Если же известно, что сумма вклада будет в распоряжении банка год или больше, то деньги уже используются для реализации более прибыльных проектов. Из этой прибыли банк и платит вкладчикам банковские проценты. По этой причине срочные вклады банки предпочитают любым другим.

Как выбрать выгодный вклад в банке

Таким образом, если вы хотите оформить выгодный вклад в банке, выбирайте срочный вклад со сложными процентами. Этот процесс называется капитализацией процентов, он и делает банковские вклады физических лиц такими выгодными. Особенно прибыльными в данном случае оказываются долгосрочные вклады.

Приходите в Восточный банк, наши специалисты помогут вам открыть вклад под проценты, соответствующий вашим целям, оформят документы, и расскажут, как разместить ваши денежные средства максимально выгодно.

Вклады физических лиц в банке Александровский

Текст соглашения

Настоящим я даю свое согласие ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ», место нахождения: Россия, 191119, Санкт-Петербург, Загородный пр. , д. 46, лит.Б, корп.2:

• на обработку своих персональных данных в соответствии с требованиями Федерального закона «О персональных данных» №152-ФЗ от 27.07.2006 (под обработкой персональных данных в соответствии со ст. 3 ФЗ «О персональных данных» понимаются действия (операции) совершаемые с использованием средств автоматизации или без использования таких средств с персональными данными физических лиц, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных) с целью рассмотрения заявки на услуги ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» (кредитование, открытие счета, выпуск платежной карты или других услуг), а также получения информации о продуктах и услугах банка. Персональные данные, предоставленные мною Банку, включают в себя мои фамилию, имя, отчество, год, месяц, дата и место рождения, телефон, адрес электронной почты, паспортные данные, адрес регистрации по месту проживания;

(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); • на получение ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» необходимой информации, в том числе содержащейся в основной части кредитной истории, в одном или нескольких Бюро кредитных историй в соответствии с Федеральным законом «О кредитных историях» № 218-Ф3 от 30. 12.2004 для проверки благонадежности клиента. Срок действия настоящего согласия – 60 календарных дней

Я проинформирован (а) Банком о том, что для отзыва настоящего Согласия я должен (должна) явиться в Банк с документом, удостоверяющим личность, и подать уполномоченному сотруднику Банка заявление об отзыве настоящего Согласия. В случае отзыва мною настоящего Согласия Банк вправе обрабатывать мои персональные данные в целях исполнения возложенных на Банк законодательством Российской Федерации функций и обязанностей в соответствии с федеральными законами и иными нормативно-правовыми актами.

Я подтверждаю, что указанная в заявке информация является достоверной, а размещенные персональные данные принадлежат мне. Я понимаю, что в случае предоставления заведомо ложных и (или) недостоверных сведений с целью получения кредита я буду нести ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банковский надзор за деятельностью ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ», рег. №53, осуществляет Служба текущего банковского надзора Банка России. Телефоны Контактного центра Центрального банка Российской Федерации: 8 800 300 30 00 и 8 (499) 300 30 00.

Надзор за соблюдением требований законодательства Российской Федерации в сфере защиты прав потребителей финансовых услуг осуществляет Служба по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг Банка России. Обращение о нарушении действиями (бездействием) кредитной организации законодательства Российской Федерации, а также охраняемых законом прав и интересов физических или юридических лиц может быть направлено для рассмотрения в Банк России через интернет-приемную www.cbr.ru/Reception

Вклады — процентные ставки — Банк Санкт-Петербург

Информация о максимальных процентных ставках по вкладам физических лиц за ЯНВАРЬ месяц 2021 года

Наименование кредитной организации:

ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ» / ПАО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ»

Регистрационный номер кредитной организации: 436

По срокам вкладов согласно заключенным договорам с физическими лицами в российских рублях (в процентах)
до востребования	на срок до 90 дней	на срок от 91 до 180 дней	на срок от 181 дня до 1 года	на срок свыше 1 года
5,116	5,400	3,700	4,845	4,809

По срокам вкладов согласно заключенным договорам с физическими лицами в долларах США (в процентах)
до востребования	на срок до 90 дней	на срок от 91 до 180 дней	на срок от 181 дня до 1 года	на срок свыше 1 года
0,010	0,010	0,010	0,010	1,214

По срокам вкладов согласно заключенным договорам с физическими лицами в евро (в процентах)
до востребования	на срок до 90 дней	на срок от 91 до 180 дней	на срок от 181 дня до 1 года	на срок свыше 1 года
0,010	0,010	0,010	0,010	0,605

Скачать таблицу для размещения процентных ставок по вкладам: Приложение 1

https://www. bspb.ru/For_CBRF/Deposits.xml

Гарантия безопасности вкладов в Банке «Санкт-Петербург»

Банк «Санкт-Петербург» является участником Системы страхования вкладов — все вклады, размещённые в нашем банке, находятся под надёжной защитой государства.

Информацию о Системе страхования вкладов и ее функционировании можно получить на сайте Агентства по страхованию вкладов или по телефону «горячей линии» (бесплатный звонок по России): 8 /800/ 200 0805.

Свидетельство о включении банка в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов

Знак вклады застрахованы  — web

Реквизиты Агентства по страхованию вкладов – web, pdf

Уведомления для вкладчиков  — pdf, pdf, pdf

Закон «О страховании вкладов»,pdf 

Часто задаваемые вопросы, pdf

Выгодный вклад для физлиц | Откройте депозит в АТБ

Валюта

РублиДолларыЮань

Лучшая ставка

Показать все

Мы можем проконсультировать Вас и выбрать наиболее выгодный вклад под ваши условия.

Ваша заявка принята. В ближайшее время с Вами свяжется менеджер.

Вклад в нашем банке: дополнительная информация

Азиатско-Тихоокеанский банк предлагает вклады для физических лиц. Открыть депозит в АТБ можно с различными целями и на разные сроки: выгодный вклад на три месяца (92 дня), на полгода (182 дня), на год и т.д. в зависимости от пожеланий клиента. При этом минимальный срок депозита – 92 дня, максимальный – три года. Существуют как срочные, так и бессрочные программы (до востребования).

От продукта к продукту различаются процентные ставки по вкладам в банках, причем, как правило, чем длительнее срок размещения депозита, тем ставка выше. Поскольку мы принимаем рублевые и валютные вклады – в долларах США и юанях, – ставка корректируется также в зависимости от валюты, в которой клиент решил открыть счет. Сориентироваться в предложениях, их параметрах и подобрать наиболее выгодный вклад перед тем, как открыть счет Вы можете с помощью калькулятора, размещенного на данной странице.

Определение депозита

Что такое депозит?

Депозит — это финансовый термин, означающий деньги, хранящиеся в банке. Депозит — это операция по передаче денег другому лицу на хранение. Тем не менее, депозит может относиться к части денег, используемой в качестве обеспечения или обеспечения доставки товара.

Ключевые выводы

• Депозит — это финансовое понятие, имеющее несколько определений.
• Одно из определений депозита относится к случаю, когда часть средств используется в качестве обеспечения или обеспечения доставки товаров или услуг.
• Другой вид депозита — это перевод денежных средств на хранение другой стороне, например банку.

Как работает депозит

Депозит имеет два разных значения. Один вид депозита предполагает перевод денежных средств на хранение другой стороне. Используя это определение, под депозитом понимаются деньги, которые инвестор переводит на сберегательный или текущий счет в банке или кредитном союзе.

При таком использовании депонированные деньги по-прежнему принадлежат физическому или юридическому лицу, которое внесло деньги, и это физическое или юридическое лицо может в любой момент снять деньги, перевести их на счет другого лица или использовать деньги для покупки товаров.

Часто человек должен внести определенную сумму денег, чтобы открыть новый банковский счет, известный как минимальный депозит. Внесение денег на типичный текущий счет квалифицируется как транзакционный депозит, что означает, что средства немедленно становятся доступными и ликвидными, без каких-либо задержек.

Другое определение депозита относится к случаю, когда часть средств используется в качестве обеспечения или залога для доставки товара. Некоторые контракты требуют уплаты процентов до поставки в качестве добросовестного акта.Например, брокерские фирмы часто требуют от трейдеров внести первоначальный маржинальный депозит, чтобы заключить новый фьючерсный контракт.

Депозит может быть сделан физическими или юридическими лицами, например, корпорациями.

Особые соображения

Когда человек кладет деньги на банковский счет, он получает проценты. Это означает, что через определенные промежутки времени небольшой процент от общей суммы счета добавляется к сумме денег, уже находящейся на счете.В зависимости от банка или учреждения проценты могут начисляться по разным ставкам и с разной частотой.

Виды вкладов

Есть два типа вкладов: до востребования и срочные. Вклад до востребования — это обычный банковский и сберегательный счет. Вы можете снять деньги со счета до востребования в любое время.

Срочные вклады — это вклады с фиксированным сроком и обычно по фиксированной процентной ставке, например, депозитный сертификат (CD). Эти процентные счета предлагают более высокие ставки, чем сберегательные счета.Однако для срочных вкладов необходимо, чтобы деньги хранились на счете в течение определенного периода времени.

Пример депозита

Депозиты также требуются для многих крупных покупок, таких как недвижимость или автомобили, для которых продавцы требуют планы оплаты. Финансовые компании обычно устанавливают эти депозиты в размере определенного процента от полной цены покупки, а частные лица обычно называют такие депозиты авансовыми платежами.

В случае аренды залог называется залогом.Функция залога заключается в покрытии любых расходов, связанных с любым потенциальным ущербом, нанесенным собственности или активам, сдаваемым в аренду, в течение периода аренды. Частичное или полное возмещение применяется после проверки собственности или актива в конце периода аренды.

Определение срочного депозита

Что такое срочный депозит?

Срочный вклад — это срочное вложение, которое включает внесение денег на счет в финансовом учреждении. Инвестиции в срочные депозиты обычно имеют краткосрочные сроки погашения от одного месяца до нескольких лет и будут иметь различные уровни требуемых минимальных депозитов.

При покупке срочного депозита инвестор должен понимать, что вывести свои средства он сможет только по истечении срока. В некоторых случаях владелец счета может разрешить инвестору досрочное прекращение или снятие средств, если они направят уведомление за несколько дней. Также будет наложен штраф за досрочное прекращение.

Примеры срочных вкладов включают депозитные сертификаты (CD) и срочные вклады.

Ключевые выводы

• Срочный вклад — это тип депозитного счета в финансовом учреждении, где деньги заблокированы на определенный период времени.
• Срочные вклады обычно представляют собой краткосрочные вклады со сроком погашения от одного месяца до нескольких лет.
• Как правило, срочные вклады предлагают более высокие процентные ставки, чем традиционные ликвидные сберегательные счета, благодаря чему клиенты могут снять свои деньги в любое время.

Разъяснение срочного депозита

Когда владелец счета размещает средства в банке, банк может использовать эти деньги для ссуды другим потребителям или предприятиям. В обмен на право использовать эти средства для кредитования они будут выплачивать вкладчику компенсацию в виде процентов на остаток на счете.На большинстве депозитных счетов такого типа владелец может снять свои деньги в любое время. Из-за этого банку сложно заранее узнать, сколько он может ссудить в любой момент времени.

Для решения этой проблемы банки предлагают срочные депозитные счета. Клиент вносит депозит или инвестирует в один из этих счетов, соглашаясь не снимать свои средства в течение фиксированного периода времени в обмен на более высокую процентную ставку, выплачиваемую по счету.

Проценты, получаемые по срочному вкладу, немного выше, чем по стандартным сберегательным или процентным текущим счетам.Повышенная ставка связана с тем, что доступ к деньгам ограничен на время срочного депозита.

Срочные вклады — это чрезвычайно безопасное вложение, поэтому они очень привлекательны для консервативных инвесторов с низким уровнем риска. Финансовые инструменты продаются банками, сберегательными учреждениями и кредитными союзами. Срочные вклады, продаваемые банками, застрахованы Федеральной корпорацией страхования вкладов (FDIC). Национальная администрация кредитных союзов (NCUA) обеспечивает покрытие тех, которые продаются кредитными союзами.

Как банк использует срочный депозит

Если клиент помещает деньги на срочный депозит, банк может инвестировать деньги в другие финансовые продукты, которые приносят более высокую доходность (RoR), чем та, которую банк платит клиенту за использование их средств. Банк также может ссужать деньги другим своим клиентам, тем самым получая более высокую процентную ставку от заемщиков по сравнению с тем, что банк платит в качестве процентов по срочному вкладу.

Например, кредитор может предложить ставку 2% для срочных депозитов сроком на два года.Депозитные средства затем структурируются как ссуды для заемщиков, с которых взимается 7% годовых по этим векселям. Эта разница в ставках означает, что чистая прибыль банка составляет 5%. Разница между ставкой, которую банк выплачивает своим клиентам по вкладам, и ставкой, которую он взимает с заемщиков, называется чистой процентной маржей. Чистая процентная маржа является показателем прибыльности для банков.

Банки — это бизнесы, они хотят платить по срочным депозитам минимально возможную ставку и взимать с заемщиков гораздо более высокие ставки по кредитам.Такая практика увеличивает их маржу или прибыльность. Однако существует баланс, который необходимо поддерживать банку. Если он будет выплачивать слишком маленькие проценты, он не привлечет новых инвесторов на срочные депозитные счета. Кроме того, если они установят слишком высокую ставку по кредитам, это не привлечет новых заемщиков.

Срочные депозиты и процентные ставки

В периоды повышения процентных ставок потребители с большей вероятностью приобретут срочные вклады, поскольку повышенная стоимость заимствования делает сбережения более привлекательными.Кроме того, при более высоких рыночных процентных ставках финансовое учреждение должно будет предложить инвестору более высокую процентную ставку, чтобы инвестор также заработал больше.

Когда процентные ставки снижаются, потребителей поощряют брать взаймы и тратить больше, тем самым стимулируя экономику. В условиях низких процентных ставок спрос на срочные вклады может снизиться, поскольку инвесторы обычно могут найти альтернативные инвестиционные инструменты, которые платят более высокую ставку.

Как правило, процентные ставки должны быть пропорциональны сроку до погашения и минимальной сумме основной суммы кредита, предоставленной кредитному союзу или банку.Другими словами, по шестимесячному срочному вкладу, вероятно, будет выплачиваться более низкая процентная ставка, чем по двухлетнему срочному вкладу. Инвесторы не только получают более высокую ставку за хранение своих денег в банке на длительные периоды времени, но также должны получать более высокую ставку за крупные депозиты. Например, большой компакт-диск, который представляет собой срочный депозит на сумму более 100 000 долларов, получит более высокую процентную ставку, чем компакт-диск на сумму 1000 долларов.

Открытие или закрытие срочного депозита

Срочные вклады еще называют депозитными сертификатами.Клиенты могут ознакомиться с условиями срочного депозита в бумажной выписке. Этот отчет включает требуемую минимальную сумму основного долга, выплачиваемую процентную ставку и продолжительность (или время до погашения) по согласованию между банком и вкладчиком.

Если клиент хочет закрыть срочный вклад до окончания срока или срока погашения, на него будет наложен штраф. Этот штраф может включать потерю любых процентов, уплаченных на депозитный счет до этого момента. Закрытие CD до истечения срока позволяет клиенту забрать основную инвестированную сумму, но с конфискацией заработанных процентов.

Штраф за досрочное снятие средств или отказ от договора указывается во время открытия срочного депозита, как того требует Закон о сбережениях.

Иногда, если процентные ставки значительно выросли, клиенту, возможно, стоит досрочно закрыть срочный вклад, взять штраф за досрочное снятие и реинвестировать средства в другое место по более высокой ставке. Важно быть уверенным, что альтернативная ставка достаточно высока, чтобы более чем компенсировать первоначальную ставку по срочному депозиту плюс стоимость штрафа.

Когда срок срочного депозита приближается к сроку погашения, банк, хранящий депозит, обычно отправляет письмо с уведомлением клиента о предстоящем сроке погашения. В письме банк спросит, хочет ли клиент продлить депозит снова на такой же срок до погашения. Ролловер, скорее всего, будет по другой ставке в зависимости от рыночной процентной ставки на тот момент. В качестве альтернативы клиент имеет возможность разместить средства в другом финансовом продукте.

Инвесторы, владеющие пенсионными компакт-дисками, должны поговорить со специалистом по финансовому планированию или налоговым консультантом, который может объяснить различные правила, касающиеся досрочного выхода из этих инвестиций.

Инфляция и срочные депозиты

К сожалению, срочные вклады не успевают за инфляцией. Уровень инфляции — это показатель того, насколько цены растут в данном году. Если ставка по срочному депозиту составляет 2%, а уровень инфляции в США составляет 2,5%, теоретически клиент не зарабатывает достаточно, чтобы компенсировать рост цен в экономике.

Лестничная стратегия

Вместо того, чтобы вкладывать крупную единовременную сумму в один срочный депозит, инвестор может использовать стратегию, которая распределяет средства между несколькими компакт-дисками.Эта стратегия инвестирования с использованием срочных депозитов заключается в равномерном распределении инвестиций на определенное количество лет со сроками погашения через равные промежутки времени. Эта лестничная инвестиционная стратегия фиксирует процентные ставки, при этом CD на более длительные сроки имеют более высокие ставки, чем те, которые имеют более короткие сроки. По мере созревания компакт-дисков покупатель может выбрать, использовать деньги для дохода, снимая средства, или переводить эти средства на другой компакт-диск, чтобы продолжить движение по лестнице. Этот метод позволяет инвестору иметь доступ к фондам по мере их погашения.

Например, инвестор может внести по 3000 долларов на срочный вклад на пять, четыре, три, два или один год. Срок погашения одного из компакт-дисков наступает каждый год, что позволяет клиенту либо снимать деньги на расходы, либо переводить средства на новый счет. Ставка нового срочного депозита будет основана на текущей рыночной ставке. Этот метод популярен среди пенсионеров, которым необходимо ежегодно снимать определенную сумму дохода со своих сбережений для оплаты расходов на проживание.

Эту стратегию можно использовать при инвестировании в один и тот же кредитный союз или банк или в несколько разных учреждений. Инвестор может либо снять основную сумму и проценты по наступлении срока погашения, либо реинвестировать средства, если они не нужны.

Плюсы

• Срочные вклады предлагают фиксированную процентную ставку в течение срока вложения.

• Срочные вклады — это безрисковые и безопасные инвестиции, поскольку они поддерживаются либо FDIC, либо NCUA.

• Различные сроки погашения позволяют инвесторам смещать даты окончания для создания инвестиционной лестницы.

• Срочные вклады имеют низкую минимальную сумму депозита.

• Срочные депозиты платят более высокие ставки для больших первоначальных сумм депозита.

Минусы

• Процентные ставки по срочным депозитам обычно ниже или менее привлекательны, чем у большинства инвестиций с фиксированной ставкой.

• Срочный депозит не может быть снят досрочно без штрафа или потери всех заработанных процентов.

• Процентные ставки не успевают за растущей инфляцией.

• Риск процентной ставки существует, если инвесторы заблокированы на низком срочном депозите, в то время как общие процентные ставки растут.

Пример срочных вкладов

Wells Fargo Bank (WFC) — один из крупнейших потребительских банков США, предлагающий несколько видов срочных вкладов. Ниже приведены несколько компакт-дисков банка вместе с процентными ставками, выплаченными вкладчикам по состоянию на 22 марта 2019 года.

• Шестимесячный компакт-диск с минимальным депозитом в 2500 долларов дает 0,90%.
• Годовой компакт-диск с минимальным депозитом в 2500 долларов приносит 1,25%.
• Специальный компакт-диск, для которого требуется минимальный депозит в размере 5000 долларов США 2.27% на 29 месяцев.

Обратите внимание, что процентные ставки, предлагаемые банком, могут измениться в любое время для новых компакт-дисков и могут отличаться в зависимости от штата, в котором находится филиал.

Обзор

, контекстные определения и типы

Что такое депозит?

Депозит — это термин, используемый для обозначения денег, которые хранятся или хранятся на любом банковском счете, особенно для накопления процентов. Фонд, используемый в качестве обеспечения доставки товара, также может называться депозитом.Любая транзакция, обрабатываемая с целью перевода денег юридическому лицу для защиты, может называться депозитом.

Резюме

• Депозит — это термин, используемый для обозначения денег, хранящихся или хранящихся на любом банковском счете, особенно для накопления процентов.
• Депозит также относится к денежной сумме, используемой в качестве обеспечения для доставки продуктов или использования услуг.
• Спрос и время — это два типа вкладов, которые делают юридические или физические лица.

Общие сведения о депозитах

Депозит — это термин, который также может использоваться в ситуациях, отличных от финансовых транзакций. Ниже приведены два значения этого термина:

Во-первых, депозит относится к процессу, включающему передачу денежной суммы другому юридическому лицу, которое будет храниться у него на хранении, — это депозит. Следовательно, деньги, переводимые инвесторами на текущие счета Контрольный счет Текущий счет — это тип депозитного счета, который физические лица открывают в финансовых учреждениях с целью снятия и внесения денег.Текущий счет, также известный как транзакционный счет или счет до востребования, очень ликвиден. Проще говоря, он предоставляет пользователям быстрый способ доступа к своим деньгам. или сберегательные счета в кредитных союзах или банках являются депозитами. В этом случае переведенные деньги по-прежнему принадлежат тому, кто изначально депонировал деньги, и эта организация имеет право переводить средства на счет другой организации, снимать любую часть средств в любое время и / или использовать фонд для покупки продуктов и услуг.

Как правило, человеку необходимо внести определенную сумму, чтобы открыть банковский счет.Сумма называется минимальным депозитом. Депозиты, вносимые на текущие счета, представляют собой транзакционные депозиты, что означает, что средства являются ликвидными и доступны немедленно.

Другое использование депозита происходит, когда денежная сумма используется в качестве обеспечения для доставки продуктов или использования услуг. Такие организации, как брокерские фирмы, требуют от трейдеров внести некоторые депозиты, прежде чем они смогут заключать фьючерсные контракты Фьючерсный контракт Фьючерсный контракт — это соглашение о покупке или продаже базового актива в более поздний срок по заранее определенной цене.Он также известен как производный инструмент, поскольку стоимость будущих контрактов определяется базовым активом. Инвесторы могут приобрести право на покупку или продажу базового актива позднее по заранее определенной цене. Первоначальный депозит до поставки требуется некоторыми контрактами в качестве акта честного ведения дел.

Типы вкладов

Ниже приведены два распространенных типа вкладов:

1. Срочный вклад

Банковский вклад с фиксированной процентной ставкой и сроком называется срочным вкладом. Человек не может снимать деньги со счета срочного депозита на определенный срок или должен заплатить штраф, если ему / ей необходимо снять деньги до истечения срока. Размер штрафа зависит от эмитента и срока депозита.

Например, человек покупает депозитный сертификат (CD) Депозитный сертификат (CD) Депозитный сертификат (CD) относится к финансовому продукту, который предлагается финансовыми учреждениями, такими как банки и кредитные союзы, которые позволяют 4000 долларов по фиксированной процентной ставке 5% на фиксированный срок в два года.В конце первого года размер депозита составит 4200 долларов, а в конце срока сумма депозита, которая может быть снята, составит 4 410 долларов.

Срочный депозитный счет — это процентный счет, который позволяет вкладчику накапливать деньги с более высокими процентными ставками, чем стандартный сберегательный счет. Когда срок действия истекает, владельцы счетов могут либо вывести средства, либо продлить депозит, который будет удерживаться на другой срок.

Средства на срочных депозитных счетах используются финансовыми учреждениями для предоставления финансовых продуктов, таких как ссуды, правомочным предприятиям или физическим лицам.Для получения прибыли банки ссужают средства, хранящиеся на счетах срочных вкладов, под процентные ставки выше, чем те, которые предоставляются вкладчикам.

2. Депозит до востребования

Деньги, депонированные в финансовом учреждении, которые могут быть сняты со счета без предварительного уведомления, называются депозитами до востребования. Как правило, по депозитам до востребования выплачиваются очень низкие проценты или вообще не выплачиваются проценты, поскольку периоды блокировки короче срочных вкладов.

Ниже приведены три типа депозитных счетов до востребования:

• Текущий счет : Текущий счет обеспечивает легкий доступ к наличным деньгам, позволяя снимать деньги с дебетовых карт, банкоматов, банкоматов. это специализированный компьютер, который позволяет владельцам банковских счетов управлять своими деньгами и выписывать чеки. Таким образом, текущий счет помогает повысить ликвидность малого бизнеса в краткосрочной перспективе.
• Счет денежного рынка : процентные ставки по счету денежного рынка зависят от рынка, и, следовательно, процентные ставки меняются ежедневно. Таким образом, этот счет иногда предлагает более высокие, а иногда и более низкие, чем сберегательные счета.
• Срочный депозит / сберегательный счет : Это тип депозитных счетов, предназначенных для более длительных периодов. Они также обеспечивают более высокие процентные ставки и меньшую ликвидность, чем текущие счета.Прямой вывод через чеки не допускается. Банки могут взимать комиссию за досрочное снятие средств.

Ссылки по теме

CFI является официальным поставщиком глобального сертификата Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA®. Аккредитация Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ® является мировым стандартом для кредитных аналитиков, который охватывает финансы, бухгалтерский учет, кредитный анализ, анализ денежных потоков, моделирование ковенантов, погашение ссуд и многое другое. программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня.Чтобы продолжить карьеру, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:

• Текущие счета против сберегательных счетов Проверочные счета против сберегательных счетов Клиент банка может выбрать открытие текущих счетов или сберегательных счетов в зависимости от нескольких факторов, таких как цель, простота доступа , или другие атрибуты. Текущий счет — это тип банковского счета, который используется для повседневных транзакций. Это самый простой счет, который предлагают банки, кредитные союзы и мелкие кредиторы.
• Кредитный союз Кредитный союз Кредитный союз — это финансовая организация, которой владеют и которой управляют ее члены.Кредитные союзы предоставляют своим членам различные финансовые услуги, включая текущие и сберегательные счета и ссуды. Это некоммерческие организации, которые стремятся предоставлять высококачественные финансовые услуги.
• Как выписать чекКак выписать чек Несмотря на то, что цифровые платежи постоянно завоевывают все большую долю рынка, по-прежнему важно знать, как выписывать чек. Это руководство показывает вам шаг за шагом
• Счет денежного рынка Счет денежного рынка (MMA) Счет денежного рынка (MMA) — это тип сберегательного счета, который имеет черты текущего счета, а именно, он поставляется с чеками и / или дебетом. карта

Страхование вкладов государственных вкладчиков

Раздел 330.15 правил FDIC (12 C.F.R. 330.15) регулируют страховое покрытие счетов государственных единиц. В целях страхования вкладов термин «государственная единица» включает штат, округ, муниципалитет или любое «политическое подразделение» публичной единицы. В соответствии с разделом 330.15 «официальный хранитель» средств, принадлежащих государственной единице, а не сама публичная единица, застрахован как вкладчик.

Постоянное правило
Страховое покрытие счетов государственных паев зависит от типа депозита и местонахождения застрахованного депозитного учреждения.Все срочные и сберегательные вклады, принадлежащие государственной единице и хранимые официальным хранителем государственной единицы в застрахованном депозитном учреждении в пределах штата, в котором находится публичная единица, суммируются и застрахованы на сумму до 250 000 долларов. Отдельно, все вклады до востребования, принадлежащие государственному подразделению и хранящиеся у официального хранителя государственного подразделения в застрахованном депозитном учреждении в пределах государства, в котором находится государственное подразделение, суммируются и застрахованы на сумму до 250 000 долларов. Для целей настоящих правил термин «срочные и сберегательные вклады» включает счета NOW и депозитные счета денежного рынка, но не включает процентные депозитные счета до востребования (которые были разрешены после 21 июля 2011 г.).Термин «депозиты до востребования» означает как процентные, так и беспроцентные депозиты, которые подлежат выплате по требованию и по которым депозитарное учреждение не оставляет за собой право требовать предварительного уведомления о предполагаемом снятии средств. Страховое покрытие счетов государственных вкладчиков отличается, если депозитарное учреждение находится за пределами государства, в котором находится государственная единица. В этом случае все вклады, как срочные, так и сберегательные, и вклады до востребования, принадлежащие государственному подразделению и находящиеся у официального хранителя государственного подразделения, суммируются и застраховываются на сумму до 250 000 долларов. Срочные и сберегательные вклады не страхуются отдельно от вкладов до востребования.

Как упоминалось выше, политическое подразделение (через своего официального хранителя) имеет право на собственное страховое покрытие. Термин «политическое подразделение» определяется как включающий дренажные, ирригационные, навигационные, улучшенные, дамбовые, санитарные, школьные или энергетические районы, а также мостовые или портовые власти и другие особые районы, созданные в соответствии с государственным законом или договорами между штатами. Термин «политическое подразделение» также включает любое подразделение или главный департамент государственной единицы (штата, округа или муниципалитета), если это подразделение или департамент соответствует следующим критериям:

• Создание подразделения или отдела было прямо разрешено законом такой государственной единицы;
• Некоторые функции правительства переданы подразделению или департаменту таким законом; и
• Подразделение или отдел наделены полномочиями осуществлять исключительный контроль над средствами для своего исключительного использования.

Термин «политическое подразделение» не включает подчиненные или неавтономные подразделения, агентства или советы внутри подразделений или главных отделов.

Опять же, государственная единица (включая политическое подразделение) застрахована через своего официального хранителя. Если одно и то же лицо является официальным хранителем более чем одной государственной единицы, он или она отдельно застрахованы для вкладов, принадлежащих каждой государственной единице. С другой стороны, два или более лиц рассматриваются как один официальный хранитель, если действие или согласие всех этих лиц требуется для осуществления контроля над средствами одной государственной единицы.

Официальный хранитель — это должностное лицо, служащий или агент государственного подразделения, которое официально хранит государственные средства и на законных основаниях хранит средства в застрахованном учреждении. Чтобы считаться официальным хранителем, лицо должно иметь все полномочия, включая контроль, над средствами. Контроль над государственными средствами включает владение, а также право открывать счета в застрахованных депозитных учреждениях и делать вклады, снимать средства и выплачивать средства.

Страхование вкладов не может быть увеличено путем разделения средств между несколькими предполагаемыми официальными хранителями, которые не обладают полномочиями в отношении таких фондов.Точно так же покрытие не может быть увеличено путем разделения средств между несколькими счетами, контролируемыми одним и тем же официальным хранителем одного и того же государственного подразделения.

Обеспечение вкладов государственных паев
В зависимости от применимого закона штата или федерального законодательства депозиты государственных паев могут быть обеспечены залогом или активами банка. В случае банкротства банка FDIC выполнит соглашение о предоставлении обеспечения, если соглашение является действительным и подлежит исполнению в соответствии с применимым законодательством. Однако FDIC не гарантирует, что залог будет достаточным для покрытия суммы незастрахованных средств. Таким образом, хотя оно не увеличивает страховое покрытие вкладов государственных паев, обеспечение обеспечивает возможность возмещения в маловероятном случае банкротства застрахованного банка.

Специальное правило для публичных облигаций
Специальное правило применяется к фондам, находящимся в распоряжении должностного лица, агента или служащего публичной единицы в соответствии с законом или соглашением об эмиссии облигаций, которое требует, чтобы средства были отложены для погашения долга перед держателями нот или облигаций, выпущенных публичной единицей.Депозит таких средств в застрахованном депозитарном учреждении застрахован на сумму до 250 000 долларов США за бенефициарный процент каждого держателя облигаций. Это покрытие отличается от покрытия других вкладов, принадлежащих государственному подразделению в том же учреждении. Однако, чтобы получить это специальное покрытие, депозитный счет должен удовлетворять определенным требованиям к раскрытию информации, применимым к депозитам, хранимым агентами или фидуциарами. В частности, записи о депозитном счете застрахованного депозитного учреждения должны раскрывать наличие фидуциарных отношений или фидуциарный характер депозита.Кроме того, подробности фидуциарных отношений и интересы держателей облигаций должны быть установлены из записей депозитарного учреждения или записей депонента, которые ведутся добросовестно и в ходе обычной деятельности.

Соответствующий раздел правил страхования вкладов FDIC можно найти по адресу: 12 C.F.R. 330.15.

Если у вас есть вопросы или комментарии о страховом покрытии счетов государственных единиц, свяжитесь с Федеральной корпорацией страхования депозитов по телефону 1-877-ASK-FDIC или по почте 550 17th Street, NW, Washington, DC 20429.

Explainer: Как ваши банковские вклады защищены (и не защищаются)

ВАШИНГТОН (Рейтер) — В Соединенных Штатах и ​​многих других странах правительство гарантирует определенную сумму вкладов каждого клиента в случае банкротства банка. защитить как потребителей, так и финансовую систему в целом.

ФОТОГРАФИЯ: Валюта США видна на этой иллюстрации, сделанной 6 марта 2020 года. REUTERS / Mike Segar / Illustration

Многие другие инвестиции, такие как акции, аннуитеты или паевые инвестиционные фонды, не защищены от убытков.

Поскольку экономика США находится под угрозой рецессии, вот состояние дел для банков в Соединенных Штатах:

КАКОВ В США ПРЕДЕЛ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ?

В настоящее время Федеральная корпорация по страхованию вкладов (FDIC) гарантирует депозиты на сумму до 250 000 долларов на человека в каждом банке. Этот предел был закреплен в законе о реформе Додда-Франка 2010 года, принятом после финансового кризиса 2008 года.

Это означает, например, что супружеской паре, имеющей общий сберегательный счет, будет гарантирована сумма вкладов на сумму до 500 000 долларов.Это также означает, что 1 миллион долларов сбережений можно застраховать, если наличные деньги распределить по четырем разным счетам в четырех разных банках. Счета, которые гарантирует FDIC, включают текущие и сберегательные счета, а также счета денежного рынка и депозитные сертификаты.

КАКАЯ ДОЛЯ ДЕПОЗИТОВ ЗАСТРАХОВАНА В НАСТОЯЩЕЕ ВРЕМЯ?

По данным FDIC, из 14,5 трлн долларов банковских депозитов в США на конец 2019 года примерно 60% были застрахованы. Это означает колоссальные 5 долларов.8 трлн не были застрахованы. Доля незастрахованных депозитов снизилась после кризиса, но в последние годы снова увеличилась, поскольку люди и предприятия стали более уверенными в экономике и банковской системе, по мнению экспертов в области регулирования.

Чьи вклады НЕ ЗАСТРАХОВАНЫ?

Как правило, счета, превышающие лимит в 250 000 долларов США, в основном принадлежат организациям, которым требуется много наличных для расчета заработной платы, таким как малые предприятия, некоммерческие организации или муниципальные органы власти.По словам Мартина Грюнберга, бывшего председателя правления FDIC, который до сих пор входит в состав комиссии, частные лица редко держат средства сверх установленных лимитов, хотя пенсионеры могут быть исключением после того, как они закрывают пенсионные счета и переводят наличные в сбережения.

КАКОВЫ РИСКИ НЕЗАСТРАХОВАННЫХ ДЕПОЗИТОВ ДЛЯ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ?

В то время как физические лица рискуют потерять свои деньги в случае банкротства банка, FDIC часто организует продажу больного кредитора аналогичному учреждению, которое затем принимает на себя все депозиты.Если продажа невозможна, FDIC закрывает банк и выплачивает застрахованные депозиты. Обычно процесс занимает 90 дней. Владельцы счетов могут затем попытаться вернуть любые незастрахованные депозиты из ликвидированных активов обанкротившегося банка.

КАКОВЫ РИСКИ ДЛЯ БАНКОВ?

Для банков большой объем незастрахованных депозитов создает собственные риски. Исследование FDIC, проведенное в 2018 году, показывает, что владельцы счетов с незастрахованными средствами более чувствительны к плохим новостям и быстрее переводят средства для их защиты.Это означает, что когда у банка возникают проблемы, он может увидеть, как деньги уходят из банка, когда они ему больше всего нужны.

В целом регулирующие органы не препятствуют банкам принимать незастрахованные депозиты, если они управляют этим риском ликвидности.

Но Грюнберг, бывший председатель FDIC, предупредил в октябре, что незастрахованные депозиты в более крупных региональных банках могут подвергнуться большему риску в случае банкротства этого банка. Это потому, что существует лишь горстка банков, достаточно крупных, чтобы купить обанкротившийся региональный банк с активами более 50 миллиардов долларов.В таком случае регулирующий орган должен закрыть банк, подвергая владельцев счетов убыткам.

Отчетность Пита Шредера; редактирование Мишель Прайс и Джонатан Оатис

Банковские депозиты Метод доказательства дохода

Доказательство дохода

Чтобы доказать незарегистрированный доход, правительство может использовать метод банковских вкладов, который является косвенным методом.

Метод банковских депозитов основан на косвенных доказательствах, позволяющих показать банковские депозиты, которые не соответствуют заявленному доходу лица.

Метод банковских депозитов Обычно

Банковские депозиты — один из основных методов, используемых государством для расчета налогооблагаемого дохода. В качестве косвенного метода используются косвенные средства для приблизительной оценки неучтенного налогооблагаемого дохода. Этот метод ориентирован на депозиты, внесенные на банковский или аналогичный счет в налоговый год.

С помощью этого метода все депозиты в банке физического лица и аналогичные счета за один год суммируются для получения валовых депозитов. Правительство будет пытаться определить необлагаемые налогом суммы, такие как подарки, переводы денег между счетами, погашение ссуд и наличные деньги, которые физическое лицо было в наличии за этот год.Когда такие необлагаемые налогом суммы выявляются, если таковые имеются, они вычитаются из суммы валовых депозитов, в результате чего возникают налогооблагаемые банковские депозиты. К этой цифре добавляются денежные расходы, которые иначе не определены как необлагаемые налогом, которые затем считаются показателем валового дохода. Валовой доход уменьшается за счет применимых вычетов и освобождений. Полученная цифра определяется как «скорректированный налогооблагаемый доход». Затем эта цифра сравнивается с налогооблагаемым доходом, указанным физическим лицом в своей налоговой декларации.

Правительство может использовать только метод банковских вкладов или как подтверждение другого метода доказательства.

Доказательство налогооблагаемого дохода по банковским депозитам

Чтобы доказать незарегистрированный налогооблагаемый доход, полученный методом банковских вкладов, правительство должно:

1. Показать, что физическое лицо занималось коммерческой или доходной деятельностью,

2. Показать, что регулярные депозиты денежных средств производились на счетах физического лица или на счетах, над которыми он имел или осуществлял контроль,

3.Показать, что было проведено полное расследование таких счетов для определения дохода по сравнению с недоходными депозитами, и

4. Показать неидентифицированные вклады имеют характерный вид дохода.

Деловая или приносящая доход деятельность

Существует большое разнообразие видов деятельности, приносящих доход, и доказать, что физическое лицо, занимавшееся приносящей доход деятельностью в рассматриваемый налоговый год (годы), относительно легко с помощью метода банковских вкладов.

Деятельность, приносящая доход, может быть законной, например:

• врач,
• ювелир,
• политик и
• Владелец розничного магазина.

Или незаконно, например:

• хищение,
• взяточничества и
• наркодилер.

Анализ вкладов

В основе метода банковских депозитов лежит то, что физическое лицо, занимающееся приносящей доход деятельностью, регулярно вносит депозиты на банковские счета. Расследование правительства в отношении указанного банковского счета будет сосредоточено на установлении связи между депозитами и деятельностью, приносящей доход.Правительство будет пытаться определить элементы, составляющие каждый депозит, наличные деньги и / или чек (ы) и суммы, на основе банковских записей, записей третьих лиц и, если таковые имеются, допущений физических лиц для установления налогооблагаемых квитанций.

В ходе расследования правительство изучит все разумно доступные предметы, например:

• карточки подписи,
• банковские выписки,
• квитанций,
• депонированных штук,
• корешки чеков,
• аннулированных чеков,
• платежей третьим лицам физическим лицам и
• бизнес-платежей физ.

Правительство не обязано подтверждать все или даже определенный процент вкладов физических лиц в качестве статей дохода. Правительству нужно только показать, что в течение рассматриваемого года физическое лицо занималось приносящей доход деятельностью, средства, имевшие видимость дохода, регулярно переводились на банковский счет (а) и что все справедливые и разумные меры были сделаны для выявления и вычета любые статьи, не связанные с доходом, при определении общей налогооблагаемой прибыли.

Валютные вклады

Ящики для банковских вкладов будут содержать как наличные, так и чеки.Если существуют валютные депозиты, то чеки, выписанные на наличные деньги или физическому лицу, которые впоследствии обналичиваются, а снятие наличных средств необходимо вычесть из общей суммы депозитов. Из-за возможности повторного депозита, если такие действия не вычитаются, существует вероятность завышения суммы налогооблагаемого дохода.

Например: Физическое лицо заработало 30 000 долларов в год, которые были зачислены на его банковский счет в виде 20 000 долларов в форме чеков и 10 000 долларов наличными в течение того же года. Если бы физическое лицо выписало чеки на наличные на общую сумму 8000 долларов и перевело их на банковский счет в этом году, сумма вкладов составила бы 38000 долларов. Следовательно, чтобы гарантировать, что 8000 долларов не будут учтены дважды, ее следует вычесть из общей суммы, что даст правильную цифру в 30 000 долларов. Если физическое лицо выписало чеки на наличные на сумму 2500 долларов, то следует вычесть только 2500 долларов, потому что 2500 долларов — это общая сумма наличных денег, которая может быть возвращена. Если физическое лицо выписало чеки на наличные на общую сумму 13000 долларов, и учитывая, что только 10000 долларов были внесены наличными, существует вероятность, что 3000 долларов могут быть депонированы в следующем году, что правительство должно будет принять во внимание, если они не смогут установить личность потратила 3000 долларов в текущем году.

Если в течение года не было внесено денежных вкладов, то любые снятые суммы наличных не должны вычитаться из общей суммы депозита. Если какие-либо депозиты наличными произошли до снятия наличных, суммы снятия наличных не будут вычитаться из общей суммы вкладов. Если снятие наличных можно отследить до определенного использования, такого как еда, одежда и т. Д., То итоговые суммы снятия наличных не будут вычитаться из общей суммы депозита, даже если наличные составляют часть общей суммы депозита.

Банковские записи отсутствуют или частично

Не всегда возможно получить полные банковские записи за определенный год. Эффект от неполных записей зависит от типа недостающих записей и от того, может ли правительственное расследование / анализ заполнить какие-либо пробелы. Суды имели неполные банковские записи, достаточные для тех случаев, когда правительство показало, что оно провело исчерпывающий поиск для определения источников вкладов, возможных дубликатов и возможных удержаний для определения общей суммы вкладов.

Исключение статей, не связанных с прибылью

Должно быть проведено приемлемое и полное расследование счетов физического лица, чтобы определить доход по сравнению с недоходными депозитами, чтобы подтвердить неизвестные превышения депозитов в качестве налогооблагаемого дохода. Однако правительство не обязано опровергать все возможные источники дохода каждого депозита, но оно обязано доказать, что оно сделало все возможное для определения и исключения всех статей, не связанных с доходом.

Подтверждение отсутствия доходов

Если правительство обнаружит доказательства того, что статьи не являются вкладами, не связанными с доходом, оно должно предоставить прямые доказательства, которые оно использовало в целях подтверждения.

Добросовестные ошибки

Любой незарегистрированный доход, полученный в результате ошибок добросовестного учета (, т.е. , математическая ошибка бухгалтера), не будет включаться в незарегистрированные итоговые суммы доходов.

Неопознанные вклады

Любые депозиты, которые не были идентифицированы как доходные или недоходные, называются «неидентифицированными вкладами». Если правительство сможет показать в ходе своего расследования, что неопознанные депозиты имеют характерный вид текущего дохода, например, существенные косвенные доказательства в поддержку незаконного бизнеса, эти суммы будут использоваться для определения итоговых доходов. Частное лицо обязано преодолеть логические выводы правительственного расследования в поддержку неидентифицированных депозитов в качестве текущего дохода. Правительство не обязано признавать недействительными все возможные недоходные источники вкладов.

Сила доказательств, подтверждающих связь депозитов с приносящей доход деятельностью, полнота проведенного правительством анализа депозитов и расследования определят, принимаются ли неидентифицированные депозиты в качестве текущих поступлений.

Банковские депозиты и неразмещенные валютные расходы

В некоторых случаях физическое лицо, занимающееся приносящей доход деятельностью, регулярно вносит депозиты на свой банковский счет, но также совершает денежные расходы, используя наличные деньги, которые не были депонированы на их банковский счет. В этом случае, чтобы включить эти недепонированные денежные суммы в общую цифру налогооблагаемого дохода, правительство должно доказать, что неучтенные денежные средства поступили из облагаемых налогом источников, и должно создать наличные деньги в начале налогового года, о которых идет речь, для исключить необлагаемую ранее накопленную валюту.

Сумма денежных расходов

Есть два метода определения общих денежных расходов. Один из них — прямое доказательство денежных расходов из нераспределенных средств, обнаруженных в ходе правительственного расследования. Другой — косвенный метод сравнения известных общих расходов, заявленных в налоговой декларации (например, коммерческих расходов), с чеками, выписанными на расходы. Разница, полученная в результате этого сравнения, относится к оплате расходов наличными. Рассмотрение этой теории заключается в том, что у человека было снятие наличных со своего банковского счета (ов) в достаточном количестве для покрытия денежных выплат.

Например: Физическое лицо заявляет в своей налоговой декларации о коммерческих расходах в размере 25 000 долларов. В ходе расследования, проведенного правительством в отношении банковского счета (-ов) данного лица, установлено, что только 15 000 долларов США были выписаны чеками на коммерческие расходы, а снятие наличных не производилось. Таким образом, предполагается, что данное лицо выплатило нераспределенными денежными средствами 10 000 долларов на покрытие деловых расходов. Затем 10 000 долларов добавляются к общему налогооблагаемому доходу.

Наличность

Определение начальной чистой стоимости и наличных денежных средств не является требованием в случае банковских вкладов.Однако необходимость определения наличных средств зависит от конкретного случая. Если анализ банковских депозитов не включает валютные депозиты или необеспеченные денежные расходы, то нет необходимости устанавливать сумму наличных денежных средств. Однако в случаях, когда есть валютные депозиты и нераспределенные денежные расходы, должна быть установлена ​​начальная сумма наличных денег, если только правительство не докажет, что какие-либо ранее существовавшие наличные деньги не были основанием для расходов.

Правительство не обязано определять точную сумму наличных денег, оно должно только с разумной уверенностью доказать сумму наличных денег.

Разумные заявки

Правительство должно расследовать все разумные и своевременные доводы, предоставленные этим лицом. Однако от правительства не требуется выслеживать все мыслимые следы, чтобы установить невиновность человека.

Использование сводных диаграмм и графиков

При завершении рассмотрения дела правительство обычно вызывает свидетеля-эксперта для обобщения доказательств и представления графиков анализа банковских депозитов.Сводные таблицы не являются доказательством и не передаются присяжным.

Пример расчета банковских вкладов

Банковские депозиты плюс денежные расходы и отдельные статьи, не депонированные

2010 налоговый год

Итого Депозиты на банковском (брокерском) счете		$ 100 600,00
Меньше:
Необлагаемые квитанции
Переводы с других счетов	1300 долларов. 00
Повторные депозиты (плохие чеки)	400,00 $
Поступления от заемных средств (займы)	$ 1 000,00
Поступления от погашения кредита	$ 500.00
Подарок	200,00 $
Наследование	2 500,00 долл. США
Прочие депозиты — исключенные	1000 долларов.00
		–6900,00
Чистые депозиты		$ 93 700,00
Плюс:
Денежные расходы	10 000,00 долл. США
Отдельные статьи доходов — не депонированные	$ 5 300,00
		15 300 долларов США.00
Поступления брутто		109 000,00 долл. США
Меньше:
Деловые расходы		* $ — 21 000,00
Чистая прибыль от бизнеса		88 000,00 долл. США
Меньше:
Постатейные вычеты		* — 5 000,00
		83000 долларов.00
Меньше:
Исключения (4) x 2650 долларов США		-10 600,00
Скорректированный налогооблагаемый доход		72 400,00 долл. США
Меньше:
Налогооблагаемый доход на декларацию		–41 000,00 долл. США
Незарегистрированный налогооблагаемый доход		31 400 долл. США.00

* Обычно определяется из поданной налоговой декларации. Однако, если расследование установит суммы, превышающие суммы, заявленные при возврате (ах), более крупные суммы используются для целей уголовного расчета.

Распечатать эту страницу

NCDOR: Прямой депозит

Важно : Неверная банковская информация задержит ваш возврат. Поэтому перед отправкой возврата убедитесь, что номер вашего банковского счета и транзитный номер банковского маршрута (RTN) верны.

«В связи с изменениями в правилах электронного банкинга, Налоговое управление Северной Каролины больше не разрешает прямые депозиты иностранным финансовым учреждениям. Если вы используете иностранное финансовое учреждение, вам будет выдан бумажный чек».

Прямой депозит доступен для деклараций по индивидуальному подоходному налогу, которые подаются в электронной форме утвержденным составителем налоговой отчетности или утвержденным поставщиком онлайн-услуг. Прямой депозит будет доступен только для первоначального или измененного возмещения и не доступен налогоплательщикам, подавшим бумажную декларацию.

Программа E-file не разрешает RAL (ссуда с ожиданием возврата) на возмещение от штата Северная Каролина.

Прямое возмещение по депозитам переводится электронным способом в финансовое учреждение налогоплательщика на его текущий или сберегательный счет. Финансовое учреждение для целей прямого депонирования возмещенных налогов определяется как государственный или национальный банк, кредитный союз, ссудо-сберегательная ассоциация или банк взаимных сбережений на территории Соединенных Штатов. Возврат не может быть переведен на счет кредитной карты.

Чек будет выписан налогоплательщику, если возврат не может быть напрямую зачислен на счет налогоплательщика на основании предоставленной информации, отклонения финансового учреждения или по усмотрению Департамента доходов на основании проверки налоговой декларации. Чеки будут выплачены всем налогоплательщикам, указанным в декларации, и будут отправлены по почте на адрес, указанный в декларации.

Некоторые финансовые учреждения не разрешают зачисление совместного возмещения на индивидуальный счет.По усмотрению финансового учреждения, Налоговое управление Северной Каролины не несет ответственности, если прямой депозит отклонен по этой причине. Чековые или совместные проекты счетов, которые «подлежат оплате» через другое учреждение, могут не принимать прямые депозиты. Перед подачей налоговой декларации налогоплательщикам следует уточнить политику своего финансового учреждения в отношении прямого депозита.

Часто задаваемые вопросы

Могут ли возмещение штата и федеральное возмещение быть переведено на другой счет?

Да, возмещение штата может быть переведено на другой счет, чем федеральный счет

.Налогоплательщик может принять решение о прямом депонировании возмещения штата даже в размере

, хотя федеральная декларация может являться подлежащей уплате налогом или наоборот. Возврат

на федеральном уровне и уровне штата может быть переведен на один и тот же счет (текущий или сберегательный).

Будет ли отправлено уведомление в ERO или налогоплательщик о статусе прямого депозита?

Нет, уведомление не будет отправлено в ERO или налогоплательщику, чтобы подтвердить, что возврат

был зачислен на счет.Кроме того, Департамент не может гарантировать конкретную дату

, когда будет произведено возмещение. Налогоплательщики могут проверить статус возврата

, позвонив по бесплатному телефону 1-877-252-4052.

Можно ли вернуть деньги на более чем один счет?

Нет, возмещение может быть зачислено только на один счет.

Когда налогоплательщик может рассчитывать на получение прямого депозита?

Выбирая метод прямого депозита, большинство налогоплательщиков могут рассчитывать на получение возмещения

быстрее, чем если бы они запрашивали чек.

Можно ли использовать один и тот же банковский счет более одного раза?

Нет ограничений на количество депозитов, которые можно сделать на один банковский счет. Однако Департамент оставляет за собой право выписать чек в случае ошибочного счета или транзитного номера маршрута, закрытия счетов, слияния банков или по любой другой причине по усмотрению Департамента.

Есть ли комиссия за прямой депозит?

Плата за прямой перевод вашего государственного возмещения не взимается.

.