Как можно вернуть ндс физическому лицу: Как получить возврат НДС физическому лицу?

ФНС России предупреждает о мошенничестве с возвратом НДС

На фоне оказания государством поддержки бизнесу и гражданам активизировались мошенники, предлагающие гражданам вернуть НДС за приобретённые товары. Информация распространяется в видеороликах на YouTube и через рассылку на электронную почту и в мессенджеры.

Мошенники создают фейковые сайты под названием «Единый центр компенсации налога добавленной стоимости (или невыплаченных денежных средств)», внешне напоминающие сайты государственных органов. Их адреса регулярно меняются, но принцип работы остаётся прежним.

На сайте размещается ссылка на фейковое постановление. Оно направлено якобы на поддержку импортозамещения и повышение благосостояния населения. Как утверждается на этих сайтах, согласно постановлению каждый гражданин имеет право на получение денежной компенсации затрат на оплату товаров иностранного производства. Тут же предлагается внести в заданную форму последние шесть или восемь цифр номера вашей банковской карты.

Затем система выдает сообщение о сумме положенной компенсации по НДС. При этом отмечается, что получить деньги можно только в ограниченный срок, оплатив ряд услуг: консультация юриста, заполнение анкеты и др. Оплатив все услуги, граждане не получают обещанные мошенниками суммы.

НДС – это налог на добавленную стоимость. Он исчисляется налогоплательщиком-продавцом дополнительно к цене реализуемых товаров, работ, услуг и предъявляется к оплате покупателю. Плательщиками НДС признаются организации и индивидуальные предприниматели. Они имеют право на возврат налога на добавленную стоимость, если излишне уплатили его в бюджет. Также НДС возвращается, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает его общую сумму, исчисленную по операциям, подлежащим налогообложению.

Право на компенсацию НДС имеют физические лица – граждане иностранных государств при вывозе за границу приобретённых в России товаров (система Tax free).

Возврат налога на добавленную стоимость (компенсация сумм НДС) физическим лицам – гражданам Российской Федерации, не зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей и не являющимся его плательщиками, законодательством Российской Федерации о налогах и сборах не предусмотрен.

Также следует учитывать, что при получении денежных средств в рамках государственной поддержки от получателя не требуется оплаты каких-либо услуг.

Напоминаем, что с актуальной информацией о налогах и сборах, в том числе о мерах государственной поддержки, можно ознакомиться на официальном сайте ФНС России или обратившись в ближайшую налоговую инспекцию. Кроме того, получить консультацию можно по телефону Единого контакт-центра ФНС России 8 (800) 222 22 22.

Как можно вернуть НДС физическому лицу законно?

Бесплатная консультация юриста!

Многие физические лица считают, что НДС (налог на добавленную стоимость) их не касается. Так ли это на самом деле? Чтобы это выяснить, надо понимать, что представляет собой этот налог, кто платит его и кто может рассчитывать на возвращение подобных затрат.

Как вернуть уплаченный НДС физическому лицу, если он взимается с него

Все крупные организации на свои оказываемые услуги и продаваемые товары, продукцию, накладывают добавленную стоимость. Так как закон подтверждает, что уплата НДС необходима при осуществлении оптовых продаж. Этот налог является косвенным. Составляет 18% от реализуемого товара.

В результате оплачивают НДС конечные покупатели. А продающие фирмы – это, по сути, сборщики налога. Обычный человек может даже не догадываться о том, что он платит кроме стоимости еще и 18% налога. Ведь многие граждане не знают, что подобные налоги оплачиваются только предпринимателями и организациями, находящиеся на общей системе налогообложения (ОСНО).

Читайте также: Как проверить декларацию по НДС по оборотке

Физические лица вообще не задумываются на эту тему. Их не беспокоят налоговые органы, они не обязаны подавать отчеты в виде деклараций. Поэтому люди спокойны. На самом деле розничные покупатели платят НДС в большинстве магазинов. Стоит рассмотреть чек после покупки и увидеть графу НДС с суммой напротив.

Это малые цифры, поэтому не так заметны для кошельков. Но бывают и существенные суммы налога. Например, при покупке авто, квартиры и т. д. Здесь 18% очень приметны. И, естественно, люди задумываются об их возврате.

Можно сказать по-простому: организации, обязанные платить НДС государству, оплачивают налог за счет покупателей, не теряя при этом прибыли. Существуют ли законные варианты возвращения НДС физическому лицу?

Можно ли вернуть НДС

Впору спросить у любого юриста, как все ответят: «НДС гражданам вернуть нельзя». Возвращение налога означает использование вычета. Сделать это могут налогоплательщики, согласно НК статье 143. В эту категорию входят следующие плательщики:

• предприниматели;
• организации;
• лица, перемещающие товары через таможню (их круг определяется таможенным законодательством и нормативами России).

Из этого следует, что обычные граждане, не имеющие собственного бизнеса, не могут получать вычеты по НДС и тем более возвратить все 18%.

Не раз поднимались вопросы о возвращении налога гражданам по чекам покупок. Действительно, средств на приобретение товаров различной категории люди тратят немало. И сумма переплаты за год складывается приличная. Но закон, к сожалению, не рассматривает эту сторону вопроса. И возврат налоговых сумм по чекам невозможен. В этих случаях некоторые пытаются найти выход. Например, при покупке крупных товаров или пользовании услугами фирм через лиц, зарегистрированных в качестве ИП. Здесь не все так просто.

Организации не имеют права принимать к вычетам суммы НДС, полагаясь на кассовые чеки. Так как для вычета необходимо предоставлять счет-фактуру. Скорее всего, если физическое лицо захочет возвратить налог, пользуясь чеками, организация обратится в суд за поддержкой. А из судебной практики подобных случаев, очевидно, что суд чаще всего принимает стороны предпринимателей. Таким образом, физическое лицо имеет право на возврат НДС только от покупок, приобретенных за границей и перемещенных через границу.

Возвращение НДС за покупку машины

При покупке автомобиля, если он был собственностью организации, НДС также включается в стоимость.

И физлицо платить налог, как часть цены за транспорт. Поэтому о возвращении средств речь не идет.

В случае принадлежности машины частному лицу, НДС вообще не включается в сумму оплаты. Даже если вы покупаете не один, а несколько автомобилей у юридического лица, не являясь предпринимателем, вернуть 18% нет возможности.

Читайте также: Как рассчитать 18 процентов НДС от суммы

Можно ли вернуть НДС при приобретении квартиры

В России налог на добавленную стоимость при покупке жилья тоже не возвращается простым гражданам. Не следует путать НДС и НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Сдавая декларацию по форме 3-НДФЛ, возврат возможен и многие этим пользуются, так как при получении дохода физическим лицом он обязан отдать часть прибыли в госбюджет. Ее сумму можно вернуть. А НДС – абсолютно другой вид налога. И для граждан, не являющихся предпринимателями, возврат его не предусмотрен.

Также возвращение НДС при строительстве жилого дома доступно лишь предпринимателями и юридическими лицами. То есть только тем, кто предоставляет отчетные декларации в налоговые органы.

Очевидно, что цены недвижимости либо иных товаров включают в себя НДС. При этом граждане, покупающие продукцию, не являются налогоплательщиками. То есть производители суммируют себестоимость товаров и налог. Получается полная стоимость. А то, что в чеке указывается процент налога, не дает право на его возврат покупателю.

Следуя закону, вернуть НДС могут только те, кто его платит. Ст. 19 НК четко прописывает, что налогоплательщики – это те лица и организации, которые вносят платежи в бюджет государства. Физические же лица платят продавцу, а не государству. Оплата НДС физическими лицами – это не налог для них, а часть стоимости продукции или услуг.

Бесплатная консультация юриста!

Возврат НДС налогоплательщику другой страны-участника ЕС

Порядок возврата НДС в Латвии налогоплательщику, зарегистрированному в другой стране-участнике Европейского Союза

---

Согласно 2 части статьи 113 Закона о налоге на добавленную стоимость Кабинет Министров определяет порядок получения и рассмотрения Службой государственных доходов заявления о возврате налога на НДС от зарегистрированного налогоплательщика другой страны-участника Европейского Союза и случаи, в которых Служба государственных доходов принимает решение об отказе возвращать в заявлении указанную сумму НДС, начисленную в Латвийской Республике.

В части III и IV правил Кабинета министров № 1514 „Порядок, в котором зарегистрированный налогоплательщик подает заявление на получение возврата налога на добавленную стоимость в другой стране-участнике Европейского Союза, и порядок, в котором происходит возврат НДС зарегистрированному налогоплательщику страны-участника Европейского Союза”, принятых 17 декабря 2013 года, включены условия возврата налога в соответствии со 2 частью статьи 113 Закона о налоге на добавленную стоимость.

Зарубежный налогоплательщик, который не ведет хозяйственной деятельности в Латвийской Республике, используя электронный портал, созданный налоговой администрацией  страны — участника Европейского Союза, в которой данный налогоплательщик ведет хозяйственную деятельность, отправляет заявление в Службы государственных доходов Латвийской Республики о возврате налога на НДС.

---

Лица, имеющие право запрашивать возврат НДС в Латвии

---

Возврат НДС в Латвии может запросить налогоплательщик, который зарегистрирован на территории другой страны-участника Европейского Союза и который согласно действующим нормативным актам не ведет в Латвии хозяйственную деятельность, подлежащую регистрации, который начислен при приобретении в Латвийской Республике товаров, полученных услуг и импорта товаров для обеспечения своих облагаемых налогом сделок на территории Европейского Союза.

---

Уполномоченные лица

---

Заявление от имени зарегистрированного налогоплательщика другой страны-участника Европейского Союза может подать и уполномоченное лицо указанного налогоплательщика, которое может быть как физическим лицом, так и юридическим, действующим согласно доверенности. Так как заявление на возврат НДС подается в той стране-участнике ЕС, в которой зарегистрированный налогоплательщик другой страны-участника Европейского Союза ведет предпринимательскую деятельность, доверенность должна представляться в соответствии с требованиями, установленными в этой стране.

можно ли вернуть НДС с покупки автомобиля

Всем доброго времени суток. Рад снова видеть вас на страницах моего блога. Сегодня мы поговорим с вами о том можно ли вернуть НДС с покупки автомобиля. Я думаю, многие из вас знают, что можно без особых проблем вернуть налог на добавленную стоимость при покупке недвижимости и уже не раз задавались вопросом: а возможно ли такое при покупке авто.

Всё-таки можно или нет?

Итак, давайте рассуждать логически. С покупкой жилья и так все понятно: при покупке недвижимости, налогоплательщик может вернуть 13% от стоимости приобретенной квартиры или дома. Многие из вас так уже наверняка делали. Юридически грамотного населения в нашей стране все больше и больше, что, кстати, очень радует! И тут ключевое слово налогоплательщик, т.е. тот, кто платит налоги, а тот, кто не платит, налоги из бюджета себе вернуть не может. Вот поэтому возврат НДС физическому лицу при покупке автомобиля невозможен.

Автомобиль — это имущество, и, следовательно, налоговый вычет следует поискать в списке имущественных вычетов. Однако, почитав налоговый кодекс, мы видим, что имущественный вычет может быть предоставлен лицам, получающим доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%, в следующих случаях (п. 1 ст. 220 НК РФ):

1. При приобретении / строительстве на территории России жилья, в том числе с привлечением целевых кредитов и займов;
2. При продаже имущества (в том числе недвижимости), находившегося в собственности физического лица менее 3 лет;
3. При продаже долей в уставном капитале организации;
4. При уступке прав по договору долевого участия в строительстве;
5. При выкупе у физического лица земельного участка и/или находящейся на нем недвижимости для государственных и муниципальных нужд.

К сожалению, в России при покупке машины возврат налога на физ. лиц не распространяется. Налоговый вычет для физических лиц применяется только при продаже автомобиля и дает возможность не платить налог с продажи. Об этом я подробно рассказывал в статье «Нужно ли платить налог с продажи машины».

Возврат НДС при покупке в кредит

Вы возможно удивитесь, но на сегодняшний день в России доля машин, приобретенных на заемные деньги, т.е. в кредит, уже превысила 50 процентов. А возможен ли возврат НДС, если машина была куплена в кредит? Детально разобравшись в этом вопросе, я пришел к выводу: НДС, подлежащий возврату из бюджета, может быть возмещен налогоплательщику в силу применения налоговых вычетов, предусмотренных главой 23 НК РФ.  При этом налоговые вычеты по расходам налогоплательщика на приобретение автомобиля, в том числе и в кредит, главой 23 НК РФ не предусмотрены.

Печально, скажете вы. И будете правы! Вот, к примеру, на Западе, во многих странах предусмотрена государственная поддержка населения при приобретении имущества значительной стоимости. Вдаваться в подробности западных программ я сегодня не буду. Вот лишь небольшой пример: если гражданин приобретает новый автомобиль, то ему положены налоговые льготы в будущем. И это абсолютно справедливо! Ведь приобрел то он автомобиль на свои кровно заработанные и честно задекларированные денежки, с которых, кстати, он честно и в срок уплатил налоги государству. А как у нас в стране зарабатываются большие деньги, и какие налоги платятся, вы и без меня прекрасно знайте. Так что делайте выводы! Тут либо мы изменим мир, либо мир изменит нас.

А я новенький автомобиль купил

«Да я машину в автосалоне приобрел, кучу денег заплатил!» — скажете вы. И будете правы! Стоимость автомобиля, купленного в салоне, на порядок выше стоимости автомобиля купленного на вторичном рынке. Но, к сожалению, факт приобретения нового авто вам ничем не поможет. Налоговый кодекс и здесь не преклонен! Не платите НДС, значит и вернуть его нельзя.

А вот если мы организация, то …

Но не все так печально. Для тех, кто платит в бюджет налоги с продажи товаров или оказания услуг, т.е. является плательщиком того самого НДС, есть своя налоговая льгота.

Если автомобиль оформлен на юридическое лицо или индивидуального предпринимателя, грамотно оформлен и поставлен на учет, а также используется непосредственно в предпринимательской деятельности (о чем есть, соответственно, подтверждающие документы: топливные чеки, счет-фактуры, путевые листы или договора сдачи в наем и т.п.), то тогда возврат НДС вполне даже реален. Честное слово! Правда, вдаваться в тонкости процесса, я опять же не буду, потому что каждый случай по-своему уникален и достаточно сложен, это уже бухгалтерская работа.

Но прошу вас, не пугайтесь! Грамотный подход к делу, хороший юрист и бухгалтер и дело, как говориться, в шляпе. Правда бывают случаи что возместить НДС из бюджета юр. лицу не получается, но это по большому счету вина самого лица, неграмотно оформленные документы, например. Налоговая будет придираться ко всему. Так что дерзайте смело, ставьте автомобиль на баланс организации, если есть такая возможность, и возвращайте НДС, или скидку на налоги для этой же организации! Но это уже другая песня из бухгалтерского репертуара.

Ну и напоследок, это страшное слово…

Лизинговые отношения до сих пор кажутся нам с вами чем-то из разряда юридической казуистики. А зря! За рубежом лизинг уже давно в порядке вещей. Не знаем мы с вами нужных и полезных законов, а, следовательно, возможностей. Что очень плохо! Будем исправляться, и поэтому поговорим о лизинге автомобиля.

Если вам так необходимо купить автомобиль, а денег на покупку машины нет, можно воспользоваться услугами не только кредитных организаций, но и лизинговых компаний. Компания по запросу клиента совершает подбор поставщика необходимой модели авто и выкупает ее. Затем сдает ее в аренду на определенных условиях своему клиенту. Лизинговая компания свою часть денег получает не сразу, а по мере поступления выплат от клиента.

В соответствии с законом оказание лизинговых услуг является объектом налогообложения по НДС, что влечет за собой возможность получения вычетов. Ведь лизинг – это сдача в аренду только с последующим выкупом, лизинговая компания до исполнения договора остается собственником автомобиля, хотя есть варианты, когда машина ставиться на баланс покупателя.

И здесь, дорогие читатели моего блога, важно грамотно заключить договор лизинга. Честно, без хорошего юриста вам не обойтись! Имейте это в виду. Юридически правильно заключенный договор, плюс подробные консультации в лизинговой компании, дадут вам исчерпывающую картину вашего взаимодействия с этой компанией и, в частности, схему возврата НДС. И учтите, опять же это относится лишь к юридическим лицам и предпринимателям, которые занимаются деятельностью, облагаемой НДС, который, кстати, составляет 18%, физические лица с дохода платят лишь 13%.

Кроме того, при покупке автомобиля посредством лизинга можно легко решить проблемы, связанные с ремонтом, обслуживанием или прохождением технического осмотра, страхованием автомобиля, это может делать лизинговая компания. А также в случае автокатастроф или ДТП, поломок или неисправностей все вопросы и проблемы ложатся на лизингодателя.

Миф и реальность

Получается, что возврат НДС при покупке машины для личных целей – это миф, т.к. физическое лицо не платит НДС и, соответственно, не имеет право его вернуть. А вот юридические лица и ИП, являющиеся налогоплательщиками НДС, могут вернуть НДС с покупки автомобиля, если используют его непосредственно в предпринимательской деятельности.

Вот кажется и все. Ничего не бойтесь, юридически грамотно оформляйте сделку и все будет хорошо.

Поделитесь записью

Возврат НДС за товары, приобретенные в объектах торговли или общепита

Определен механизм возврата определенной части НДС

В рамках работ в этой области завершается решение технических и правовых вопросов. Уже по согласованию с соответствующими госструктурами определен уполномоченный банк, который будет вовлечен в процесс возврата определенной части НДС – этим банком является «Капитал Банк». Также завершена работа по подготовке специального портала (www.edvgerial.az) с информационной системой, на котором регистрируются обращения потребителей о возврате НДС за приобретенные товары и установлен механизм возврата определенной части НДС.

Согласно правилам, при возврате определенной части НДС необходимо обратить внимание на 3 пункта. Прежде всего, потребитель должен быть физическим лицом, то есть стороной, совершающий покупку или пользующийся услугами. Во-вторых, продавец или обслуживающая сторона обязательно должны быть плательщиками НДС. Другой момент — использование продавцом кассовых аппаратов нового поколения. Возврат части НДС возможен только на объектах, где применяются кассовые аппараты нового поколения.

Что должен сделать гражданин, чтобы вернуть часть НДС?

Для возврата части НДС граждане должны зарегистрироваться на портале www.edvgerial.az, введя индивидуальный идентификационный номер удостоверения личности (FIN), дату рождения и номер мобильного телефона, после чего пользователь сможет воспользоваться электронным кабинетом и виртуальным “денежным ящиком”.

İstehlakçı alınmış malların dəyərini nağd və ya nağdsız qaydada ödəyə bilər. Nağd ödəmələr zamanı satıcı istehlakçıya onlayn nəzarət-kassa aparatının çekini təqdim etməlidir. Malların dəyəri nağdsız qaydada ödənildikdə və POS-terminal nəzarət-kassa aparatı ilə inteqrasiya olunmadıqda, istehlakçıya POS-terminaldan çıxarış da verilməlidir.

Потребитель может оплатить стоимость приобретенного товара наличными или безналичными средствами. В первом случае продавец должен предъявить потребителю онлайн-чек контрольно-кассового аппарата. При оплате в безналичном порядке без интеграции с контрольно-кассовым аппаратом POS-терминала потребителю необходимо также предоставить выписку из POS-терминала. В течение 90 дней с даты получения чека контрольно-кассового аппарата нужно ввести в электронный кабинет на портале 12-значный фискальный идентификатор чека контрольно-кассового аппарата. Пользователи приложения BirBank могут с легкостью вернуть НДС, всего-лишь просканировав через это приложение QR-код, размещенный в конце чека. Приложение BirBank должно быть загружено на номер телефона, зарегистрированный на портале. При этом запрос на возврат НДС будет автоматически отражен в электронном кабинете.

Когда будут возвращены средства?

Информация о чеке контрольно-кассового аппарата, который потребитель вводит в систему, проверяется на соответствие в базе данных Государственной Налоговой Службы. Через 30 дней с даты печати чека 15 процентов от суммы НДС по безналичным платежам, и 10 процентов по наличным платежам размещаются в виртуальном “кошельке”, созданном уполномоченным банком при открытии электронного кабинета получателя. На собранные же средства пользователи могут осуществлять коммунальные, мобильные, интернет, ТВ, штрафные и страховые выплаты, а также переводы на внутригосударственные банковские карты. “Kapital Bank» не применяет комиссию по операциям, связанным с возвратом НДС. Возврат средств полностью осуществляется в виртуальную «денежную корзину» (при перечислении средств на банковские карты могут быть применены исключения в соответствии с тарифной графой соответствующего банка).

Отметим, что эти правила применяются для возврата части НДС, уплаченного за оказанные услуги, товары, приобретенные в супермаркетах и других объектах розничной торговли, ресторанах и кафе. НДС, уплаченный при покупке нефтепродуктов на АЗС, возврату не подлежит.

Чеки Tax Free — система возврата НДС

Что такое Такс Фри (Tax Free)?

Чек Такс Фри (Tax Free) — это документ, выдаваемый при покупке товара в иностранном государстве, который даёт право вернуть уплаченный НДС. Налог на добавленную стоимость в разных странах, где действует система чеков Tax Free, может составлять от 3 до 19%. Возврат такой суммы — это прекрасная возможность экономии своего бюджета, особенно, учитывая, что получить деньги можно по возвращению домой.  

ОАО «Технобанк» осуществляет возмещение налога на добавочную стоимость за покупки, сделанные за границей, после возвращения в Беларусь в удобное для Вас время. Мы обслуживаем чеки ведущих международных компаний по возврату НДС: Global Blue, Planet Tax Free, Innova Tax Free, Tax Card, Digital Tax Free.

Экономия до 19 % от суммы покупок за рубежом в 32 странах мира. Кроме этого, мы обслуживаем самые популярные виды чеков Tax Free.

Получить возмещение по чекам Такс Фри вы сможете в отделениях ОАО «Технобанк» в Минске, Гомеле, Витебске и Могилеве. Подробнее об условиях на странице системы, чек которой вы получили.

Как получить деньги по чеку Tax Free 

1. Шаг — В магазине

   Совершите покупки в магазине со знаком Tax Free и получите у продавца бланк Tax Free.

2. Шаг — На таможне

   Покидая иностранное государство, предъявите Ваши покупки в ненарушенной упаковке, кассовые чеки и паспорт сотруднику таможни, и попросите поставить таможенную печать на чеке Tax Free. Сотрудники таможни хорошо знакомы с этой системой. Не забывайте, что у каждой системы  могут быть свои особенности прохождения таможни

3. Шаг — Получение денег обратно

   Получите возмещение по чекам Tax Free в отделении ОАО «Технобанк», имея при себе паспорт и правильно оформленный чек. Обратите внимание, что у каждой системы Tax Free могут отличаться правила оформления чеков.
   

4. Шаг — Возможность зачисления денежных средств на банковскую платежную карточку (БПК)

   Для этого Вам необходимо отправить чеки Tax Free (предварительно указав номер банковской платежной карточки ОАО «Технобанк» в соответствующем поле) и, при необходимости, товарные чеки почтой в компанию-эмитент (Global Blue, Innova Tax Free, Planet Tax Free). Адрес, по которому нужно отправить чеки Tax Free, указан на конверте, выдаваемом в магазине, в котором была совершена покупка, на официальном сайте компании-эмитента чеков Tax Free.
   Когда и где получать деньги

Также, при получении возврата по чекам Tax Free, существует возможность зачисления денежных средств на платежную карточку ОАО «Технобанк». Для этого в компанию-эмитент (Global Blue, Planet Tax Free) необходимо отправить товарные чеки и чеки Tax Free (предварительно указав номер банковской платежной карточки ОАО «Технобанк» в соответствующем поле). Адрес, по которому нужно отправить чеки Tax Free, указан на чеке Tax Free, на конверте, выдаваемом в магазине, в котором была совершена покупка, а также на официальном сайте компании-эмитента чеков Tax Free.

Оформить карту клиента Global Blue и привязать к ней банковскую платежную карточку ОАО «Технобанк», вы можете здесь.

Для Вашего удобства на нашем сайте размещен наиболее востребованный образец доверенности для получения денежного возмещения по чекам Tax Free. В остальных случаях доверенности оформляются в порядке, предусмотренном ст.186 Гражданского Кодекса Республики Беларусь.

Скачать Образец доверенности

Чеки Tax Free, которые мы возмещаем 

Правила возмещения чеков 

Система	Страна покупок	Срок проставления штампа таможни на чеке Tax Free	Срок оплаты проштампованного чека Tax Free	Обязательное наличие товарного чека	Минимальная сумма покупки по чеку Tax Free
Система	Страна покупок Австрия	Срок проставления штампа таможни на чеке Tax Free Месяц покупки, указанный в чеке Tax Free, + 3 месяца	Срок оплаты проштампованного чека Tax Free Дата покупки + 3 года	Обязательное наличие товарного чека Да	Минимальная сумма покупки по чеку Tax Free 75,01 EUR в день
Система	Страна покупок Австрия	Срок проставления штампа таможни на чеке Tax Free Месяц покупки + 3 месяца	Срок оплаты проштампованного чека Tax Free Дата покупки + 3 года	Обязательное наличие товарного чека Да	Минимальная сумма покупки по чеку Tax Free 75,01 EUR

Часто задаваемые вопросы

Причины отказа в возмещении по чекам Tax Free

1. На чеке Tax Free отсутствует штамп таможенной службы.
2. Образец штампа таможенной службы не соответствует требованиям компании эмитента.
3. Штамп таможенной службы нечеткий/нечитаемый.
4. Чек Tax Free и/или товарный чек не является/-ются оригиналом.
5. Оформление чека Tax Free и/или товарного/кассового чека не соответствует/-ют требованиям эмитента чека Tax Free.
6. На чеке Tax Free отрицательная отметка сотрудника таможенной службы.
7. Чек Tax Free и/или товарный / кассовый чек имеет/-ют следы исправлений, подчисток и/или поврежден/-ы.
8. Предъявитель чека Tax Free не является его Владельцем, при этом отсутствует доверенность на получение возмещения по чеку Tax Free.
9. Владелец чека Tax Free или доверенное лицо не предъявил документ удостоверяющий личность.
10. Владелец чека Tax Free имеет гражданство страны, граждане которой не имеют права на получение возмещения по чекам Tax Free.
11. Срок проставления штампа таможенной службы и/или срок оплаты проштампованного чека Tax Free не соответствует/-ют требованиям компании-эмитента.
12. Сумма покупки ниже минимальной, установленной эмитентом.
13. Отсутствует товарный чек в случае, когда он необходим по условиям эмитента.
14. При обращении в Банк у предъявителя чеков отсутствует один из необходимых для возмещения документов.
15. Получение выплаты по чекам Tax Free по доверенности, в случае отсутствия на чеке Tax Free подписи владельца чека.

Часто задаваемые вопросы

1. Как узнать, действует ли в магазине система Tax Free?

   Ориентироваться необходимо на логотипы компаний Global Blue, Planet Tax Free, Innova Tax Free, Tax Card. Они, как правило, расположены на самом видном месте в магазине. Если их не видно, то можно уточнить у продавца о возможности оформления чека Tax Free. ОАО «Технобанк» работает с чеками Tax Free именно этих компаний.

2. Какая сумма выплачивается по чеку Tax Free?

   Все зависит от страны, где совершается покупка. Например, в Литве, чтобы получить право на возврат НДС, необходимо потратить минимум 55 евро, в то время как в Польше минимальная сумма покупки составляет 200 PLN, а в Германии — 25 евро. 

3. В какой валюте выплачивается возмещение по чеку Tax Free?

   Непосредственный возврат всегда выплачивается в валюте страны, где находится пункт возврата.

4. Существует ли комиссионный сбор при возврате НДС с чеков Tax Free?

   Комиссия компании  Planet Tax Free за каждый выплаченный чек составит 4% от суммы (min 2,5 Евро;  max 25 Евро). Комиссия компании Global Blue за выплату возмещения наличными по чеку Tax Free, возврат по которому составляет более 50 Евро, составит 3 Евро. Вознаграждение компании Innova Tax Free составляет 4% от суммы выплаты ( min 1,5 Евро; max 10 Евро).

5. Могу ли я использовать товары перед экспортом?

   Нет. Купленные товары в оригинальной упаковке должны быть доступны для контроля работниками таможни, в противном случае Вам могут отказать в получении таможенной печати.

6. Существует ли возможность получения средств по чекам Tax Free на платежную карточку ОАО «Технобанк»?

   При получении возврата по чекам Tax Free, существует возможность зачисления денежных средств на платежную карточку ОАО «Технобанк». Для этого в компанию-эмитент (Global Blue, Premier Tax Free, Tax Free Worldwide) необходимо отправить товарные чеки и чеки Tax Free (предварительно указав номер банковской платежной карточки ОАО «Технобанк» в соответствующем поле). Адрес, по которому нужно отправить чеки Tax Free, указан на чеке Tax Free, на конверте, выдаваемом в магазине, в котором была совершена покупка, а также на официальном сайте компании-эмитента чеков Tax Free.

7. Можно ли получить возврат по польскому чеку Tax Free компании Global Blue, если на нем стоит отметка 100% VAT? »?

   Банк имеет возможность сделать возврат НДС по польским чекам Tax Free компании Global Blue с отметкой «100% VAT» путем зачисления компанией денежных средств на карту клиента, за исключение чеков Tax Free, номер (Doc ID) которых начинается на 111048, 110348, 050348, и при условии, что на форме есть поле для номера БПК (т. е. новая форма).

   Чеки с номерами, начинающимися на 111048, 110348, 050348, оплачиваются только в Республике Польша, либо могут быть отправлены в компанию Global Blue по адресу: Global Blue Slovakia, P.O.BOX 363, 810 00 Bratislava, Slovakia – для получения выплаты на пластиковую карту. В соответствующем поле на чеке необходимо указать номер платежной карты, при отсутствии такого поля – с обратной стороны чека Tax Free в поле «Remarks/Uwagi».

Есть вопросы?

Мы подберем для Вас оптимальное предложение или просто дадим ценный совет.

8 (017) 388-57-57 Пн-пт: с 8:00 до 20:00 ,Сб: с 09:30 до 19:00, Вс: с 9:30 до 17:00

ОТ ИДЕИ ДО ПРИБЫЛИ — ОДИН БАНК

Возврат НДС при покупке квартиры

1 июня 2021

Налогопедия простым языком расскажет о вычетах и налогах. Пожалуйста, напишите в строке поиска слово или обозначение, о которых Вы хотели бы узнать, и нажмите кнопку «Искать» ниже.

Что такое возврат НДС при покупке квартиры?

Возврат НДС при покупке квартиры — это миф, то есть ошибочное представление о возврате налогов. НДС — это налог на добавленную стоимость. Когда говорят о возврате налогов при покупке жилья, например, квартиры, имеют в виду НДФЛ (а не НДС) — налог на доходы физических лиц.

Российские физические лица, получая доход, как правило, уплачивают именно налог на доходы (иначе называемый «подоходный налог»). Именно этот налог можно вернуть в определенных обстоятельствах, например, при покупке жилья.

Налогия советует:

Основание для возврата — покупка жилья (например, квартиры) и выплата ипотечных процентов. Если Вы купили жилье с использованием ипотечного кредита, Вы можете вернуть себе не только существенную часть средств, уплаченных за жилье, но и часть процентов, выплаченных банку.

Вернуть можно до 13 процентов от фактически уплаченных банку процентных платежей. Выплаты по ипотечному кредиту делятся на выплату процентов и возврат кредита. Вернуть можно только часть процентных платежей (а не тех средств, которые пошли на возврат самого кредита).

Наше видео

Посмотрите, как вернуть налоги при покупке квартиры.

Загрузка плеера

В вашем браузере отключен JavaScript

Смотрите также:

Полезные ссылки

Примечания:

Вы можете посмотреть перечень словарных статей здесь.

Как получить возврат НДС? Все, что вам нужно знать

Если вы гость и обычно проживаете за пределами Европейского Союза, вы можете иметь право на возмещение НДС.

Каждый год путешественники оставляют миллионы долларов в виде невостребованных возмещений либо потому, что они не знают об этом — аналогично их праву на компенсацию за рейс, либо просто потому, что им слишком сложно иметь дело с этим.

Обидно, когда товары, которые вы покупаете, могут включать до 25% НДС (да, ставки обычно выше, чем налоги с продаж в США).Узнайте больше о возмещении НДС, и вы получите отличный способ сэкономить на покупках в Европе.

Вот несколько ключевых моментов, о которых следует помнить.

---

Если ваш рейс задержали или отменили, вы также можете потерять 660 долларов в качестве компенсации. Узнайте, имеете ли вы право менее чем за 3 минуты:

---

Что такое НДС?

Налог на добавленную стоимость (НДС) наряду с налогом на товары и услуги (GST) является потребительским налогом, что означает, что он оплачивается частным потребителем.Это не налог на прибыль.

Когда вы путешествуете по Европе и покупаете товары и услуги, цена, которую вы платите, обычно включает этот налог на добавленную стоимость, которая создается на каждом этапе цепочки поставок, от производства до продажи.

Хотя налог на добавленную стоимость применяется более чем в 160 странах, он наиболее распространен в Европейском Союзе. Он может быть обозначен как НДС, TVA, IVA, moms, MwST и некоторые другие в зависимости от каждой страны.

Сколько стоит НДС в Европе?

В Европейском Союзе ставка НДС обычно составляет от 5 до 25%, в зависимости от страны.Некоторые из них применяют разные ставки НДС в зависимости от типа продукта или услуги, обычно классифицируемые как «стандартные», «сниженные» и «сверхсниженные».

Если вы путешествуете, например, во Францию, некоторые продукты включают 20% НДС, а для других он составляет 5,5 или 10%. Сумма сверхнизкого НДС может составлять всего 2,1%.

Ознакомьтесь со ставками НДС в разных странах Европы здесь.

Имейте в виду, что то, что вы видите на ценнике, — это то, что вы платите: налог на добавленную стоимость систематически включается в цену.Есть несколько компаний, которые пытаются обмануть путешественников, совершающих покупки в Интернете, и включают НДС только на этапе оплаты, поэтому обязательно следите за этим, например, при покупке дешевых авиабилетов.

Что такое возврат НДС?

Возмещение НДС — это возмещение НДС, уплаченного вами за товары, приобретенные в Европе в качестве нерезидента. Если купленный вами товар включал 20% НДС, вы можете получить обратно сумму, соответствующую этому потребительскому налогу, когда вы покинете территорию.

Следует иметь в виду одну вещь — будьте готовы, некоторые технические детали будут у вас на пути — это то, что НДС рассчитывается на основе базовой цены товара или услуги до вычета налогов, а НЕ как процент от окончательной цены. Это означает, что вам НЕ следует ожидать, что сумма возмещения НДС будет рассчитана на основе окончательной цены: например, для предмета, облагаемого налогом по ставке 20%, ваш возврат НДС обычно составляет около 16,7% от окончательной цены.

Когда можно вернуть НДС?

Когда я имею право на возврат НДС?

Вы имеете право на возмещение НДС, если покупаете товары или товары (не услуги) в Европе и не являетесь там постоянным жителем.

Если вы постоянно или постоянно проживаете за пределами ЕС, вы, вероятно, будете считаться «посетителем» для целей возмещения НДС, когда вы путешествуете на старый континент. В этих случаях вы не облагаетесь НДС и можете потребовать возмещения. Это потому, что экспорт освобожден от НДС. Когда вы покупаете товары или товары в Европе и привозите их домой, ваша покупка считается экспортной. В результате вы можете потребовать возмещения НДС.

Обратите внимание, что вы НЕ имеете права на возмещение НДС при оплате проживания в отеле или ужина в ресторане.Это потому, что эти услуги «потребляются» в Европе, а не экспортируются. В отличие от туристов, бизнес-путешественники также могут требовать уплаты налога на проживание и питание, но это настолько сложный процесс, что только крупные компании, которые часто прибегают к командировкам своих сотрудников, решаются на него.

Чтобы иметь право на возмещение НДС, сумма ваших покупок должна превышать определенную сумму, которая варьируется от страны к стране. В большинстве случаев вам придется потратить эту сумму в одном месте, поэтому, если вы планируете делать покупки, помните об этом.Это требование о минимальных расходах было введено, чтобы избежать административного бремени, связанного с товарами небольшой стоимости, и обычно устанавливается на уровне 175 евро за всю покупку, однако некоторые страны ЕС могут установить более низкие пороговые значения.

Можно ли получить возврат НДС после отъезда из Европы?

Да, вам нужно покинуть Европу, чтобы потребовать возмещения НДС. Если вы просто пересекаете границу в пределах Европейского Союза, вы не имеете права: товары должны покинуть налоговую зону, а не только страну, в которой вы их приобрели, чтобы считаться экспортными.

Могу ли я получить возврат НДС при выезде из Великобритании?

Да, те же правила применяются в Великобритании. После того, как вы покинете пределы Соединенного Королевства и вернетесь домой, вы можете потребовать возмещения НДС, уплаченного за ваши товары.

Как работает возврат НДС?

Могу ли я получить возврат НДС при покупках в Интернете?

Да, вы можете получить возврат НДС даже при совершении покупок в Интернете. Применяются те же правила: вы должны быть постоянным жителем страны, не входящей в ЕС, и сумма, которую вы заплатили, должна быть выше минимума, установленного страной интернет-магазина.

Могу ли я получить возврат НДС за отели?

Если вы не деловой путешественник, нет. Схемы возврата НДС не применяются к проживанию в отелях, потому что они рассматриваются как услуги, потребляемые на месте, а не как экспортируемые товары.

Компании, которые часто прибегают к командировкам, могут подать заявку на возмещение НДС, но это единственное исключение.

Как подать заявку на возврат НДС?

Не существует единой стандартной процедуры для всего Европейского Союза, но в большинстве случаев необходимы следующие шаги.

1. Иметь подтверждение места жительства

Чтобы начать процесс возврата, вам необходимо предъявить удостоверение личности, которое указывает на то, что вы не являетесь резидентом ЕС. Ваш паспорт, вероятно, ваш лучший выбор.

2. Оформить документы

Продавец поможет вам заполнить форму Tax Free. Убедитесь, что информация верна, и сохраните квитанции. Многие торговцы, обычно ориентированные на туристов, предложат мгновенный возврат в качестве услуги и отправят вам формы возврата по почте. Вы можете легко их заметить, так как на двери обычно есть табличка с надписью «Tax Free».

Тем не менее, этот беспошлинный шоппинг не отменяет того факта, что вам по-прежнему необходимо иметь печать на документах на границе, поскольку они используют стороннюю организацию, такую ​​как Premier Tax Free или Global Blue, для обработки требования о возмещении. Если продавец предлагает прямую кредитную карту или возврат наличными, вы, скорее всего, заплатите комиссию за услугу.

3. В аэропорту

Принесите свои покупки, квитанции и бланки возмещения в один из пунктов НДС при пересечении границы и подождите некоторое время до вашего отъезда.Если ваш магазин не предлагает мгновенный возврат средств, вы можете получить свои деньги на последней остановке в ЕС. Имейте в виду, что не все страны европейского континента являются частью ЕС. Если вы купили в Цюрихе дорогие часы, обязательно проштампуйте свои бланки перед пересечением границы.

И еще кое-что: чтобы иметь возможность требовать возмещения НДС, вы должны иметь возможность доказать, что приобретенные вами товары действительно покинули территорию налогообложения. В Европейском союзе это означает, что вы можете потребовать возмещение налога только тогда, когда фактически покидаете зону ЕС — вы не сможете потребовать возмещения НДС, если путешествуете только между двумя странами ЕС.

4. Пройдите на таможню

Вот где вам понадобится дополнительное время, так как очереди на таможне могут быть длинными. Сделайте это перед регистрацией багажа, так как таможенный агент может захотеть убедиться, что вы действительно экспортируете купленные товары. После прохождения таможенного контроля они добавят в ваши формы штамп таможни.

Обратите внимание, что для того, чтобы иметь право на возврат налога, приобретенные вами товары должны быть новыми и неиспользованными. Не используйте товары до прохождения таможни, иначе вам не возместят расходы.

У вас также должна быть возможность показать товары сотруднику таможни, поэтому не упакуйте их в зарегистрированный багаж или, по крайней мере, проверьте, сможете ли вы доставить зарегистрированный багаж с собой на таможню.

5. Получите свои деньги

Теперь, даже если вы выполнили все вышеперечисленное, вы не получите свои деньги просто так. Если вы приобрели товары у продавца, который работает с определенным агентом по возврату средств, найдите его стойку в аэропорту и принесите свои документы с печатью.Имейте в виду, что будет удержана небольшая комиссия.

Если это невозможно, вам необходимо отправить документы на возврат по почте, и это займет несколько месяцев, прежде чем (и если) вы получите ответ. Если вы совершали покупки с помощью кредитной карты, следите за своей выпиской, в противном случае ожидайте чек по почте.

Сколько времени занимает возврат НДС?

Возврат НДС на ваш банковский счет занимает около 3 недель. Если вы запросите возврат наличными в аэропорту, вы должны получить его немедленно.Обработка платежей чеками также занимает около 3 недель.

Часто задаваемые вопросы о возврате НДС

Облагается ли налогом возврат НДС?

Нет, вы не будете платить налоги при возмещении НДС. Только не забудьте сохранить документы об уплате НДС на случай, если они понадобятся властям.

Могу ли я покупать товары без уплаты НДС?

Нет, НДС всегда включен в цену, и вы не сможете покупать товары и услуги, не уплатив НДС.

В лучшем случае вы можете получить возмещение непосредственно у продавца, если он действительно предлагает эту услугу.Ожидайте дополнительных документов в магазине, если вы выберете этот вариант.

В качестве альтернативы вы можете попросить продавца отправить товары прямо к вам домой, но в большинстве случаев это не выгодно для вас с финансовой точки зрения. Вам действительно придется оплатить стоимость доставки вместе с пошлиной США.

Единственный способ избежать уплаты НДС — это приобрести товары в магазине беспошлинной торговли, который редко можно найти где-либо еще, кроме международного аэропорта.

Последние мысли: стоит ли требовать возврата НДС?

Это зависит от обстоятельств.Если вы умеете решать проблемы и часто путешествуете, это того стоит. Если вы сделали всего несколько покупок и хотите получить экономическое преимущество, это действительно зависит от ситуации.

Допустим, вы ходили по магазинам во время последней поездки в Париж и потратили в общей сложности 2000 долларов в Lafayette. Стандартная ставка НДС во Франции составляет 20%, поэтому, предполагая, что все приобретенные вами товары имеют право на возмещение, вы можете рассчитывать на возмещение в размере 400 долларов США. Я бы сказал, оно того стоит.

Но нельзя отрицать, что, поскольку требуется много бумажной работы, это утомительный процесс.Многие путешественники также проигнорировали свои претензии и остались без ответа.

Есть вопросы? Попробуйте связаться с национальными налоговыми органами или таможней страны покупки.

---

Не забудьте потребовать компенсацию за задержку рейса или компенсацию за отмену рейса, если ваш самолет прибыл с опозданием минимум на 3 часа!

Что такое НДС и как его вернуть?

Если вы — посетитель, планирующий увеличить годовой объем продаж в Великобритании, знаете ли вы, что можете много сэкономить, потребовав возмещения НДС в Великобритании?

Возможно, вы видели знаки о возмещении НДС в Великобритании в некоторых из лучших магазинов, популярных среди туристов и продавцов более дорогих товаров, и задавались вопросом, что это такое.Это стоит выяснить, потому что НДС или V.A.T. как еще известно, может добавить изрядный процент к стоимости покупаемых вами товаров. Но хорошая новость заключается в том, что если вы не живете в ЕС и везете товары домой, вам не нужно платить НДС.

Повлияет ли Brexit на НДС?


_{СРОК ДАТА 10 ЯНВАРЯ 2019:} НДС — это налог, взимаемый с товаров, который требуется во всех странах ЕС. Как это отразится на Brexit для посетителей, еще очень неясно.На данный момент часть собранных денег в виде НДС идет на поддержку администрации и бюджета ЕС. Вот почему резиденты, не входящие в ЕС, могут вернуть его при ввозе недавно приобретенных товаров в страны, не входящие в ЕС. _{Как только Великобритания выйдет из ЕС, ей не придется взимать НДС для его поддержки. Но только часть собранного НДС идет в ЕС. Остальное идет в казну страны, которая его собирает.} Будет ли Великобритания просто конвертировать НДС в налог с продаж для себя и продолжать собирать деньги? Пока рано говорить.Никто точно не знает, при каких условиях Великобритания покинет ЕС. Будет ли договорная сделка (мягкий Brexit), никакой сделки (жесткий Brexit) или мы вообще выйдем из ЕС? На момент написания все это еще предстоит решить. Как предположение, вполне вероятно, что Великобритания по-прежнему будет вводить какой-то налог с продаж, и без элемента ЕС он может быть ниже нынешнего НДС. Но произойдет ли это и сможете ли вы все еще вернуть его обратно, для обычных покупателей остается в подвешенном состоянии. Посетите веб-сайт HM Customs & Excise ближе к крайнему сроку Brexit, но будьте готовы пролистать много нерелевантной информации.

Что такое НДС?

НДС означает налог на добавленную стоимость. Это своего рода налог с продаж на товары и услуги, который представляет собой добавленную стоимость к основному продукту между поставщиком и следующим покупателем в цепочке. Вот что отличает его от обычного налога с продаж.

По обычному налогу с продаж налог на товар уплачивается один раз при продаже товара. Но с учетом НДС каждый раз, когда товар продается — от производителя к оптовику, от оптового продавца к розничному продавцу, от розничного продавца к потребителю, НДС уплачивается и взимается.

В конце концов, однако, платит только конечный потребитель, потому что предприятия в цепочке могут вернуть уплаченный ими НДС у государства в ходе ведения бизнеса.

Все страны Европейского Союза (ЕС) обязаны взимать и собирать НДС. Сумма налога варьируется от одной страны к другой, но не весь НДС идет на поддержку Европейской комиссии (ЕК). Каждая страна может решить, какие товары «подлежат НДС», а какие освобождены от НДС.

Сколько стоит НДС в Великобритании?

НДС на большинство налогооблагаемых товаров в Великобритании составляет 20 процентов (с 2011 года, хотя правительство может время от времени повышать или понижать ставку). Некоторые товары, например детские автокресла, облагаются налогом по сниженной ставке 5%. Некоторые предметы, например книги и детская одежда, не облагаются НДС. Чтобы еще больше запутать ситуацию, некоторые предметы не «освобождены», а «с нулевым рейтингом». Это означает, что в настоящее время с них не взимается налог в Великобритании, но они могут входить в систему налогообложения в других странах ЕС.

Как узнать, сколько я заплатил?

Как потребитель, когда вы покупаете товары или услуги в розничном магазине или из каталога, ориентированного на потребителей, НДС включен в указанную цену, и вы не будете платить никаких дополнительных налогов — это закон.

Поскольку НДС в размере 20% (а иногда и 5% для особых видов товаров) уже добавлен, вам нужно достать свой калькулятор и выполнить базовую математику, если вы хотите знать, какая часть цены является налогом и как многое — это просто стоимость товаров или услуг.Чтобы определить цену без НДС, умножьте запрашиваемую цену на процент от НДС в стране, в которой вы совершаете покупку. Скажем, это 20%, вы бы умножили запрашиваемую цену на 0,20, чтобы рассчитать сумму НДС.

Иногда для более дорогих товаров продавец может в качестве любезности указать сумму НДС на кассовом чеке. Не волнуйтесь, это только для информации и не требует дополнительной оплаты.

Какие товары облагаются НДС?

Практически все товары и услуги, которые вы покупаете, облагаются НДС по ставке 20%.Некоторые вещи, такие как книги и периодические издания, детская одежда, продукты питания и лекарства, не облагаются НДС. Остальные оцениваются в 5%. Список ставок НДС можно найти в HM Revenue & Customs.

К сожалению, с целью упрощения списка правительство направило его на предприятия, покупающие, продающие, импортирующие и экспортирующие товары, так что это очень сбивает с толку и тратит время для обычных потребителей. Если вы просто помните, что большинство вещей облагается налогом в 20%, вы можете быть приятно удивлены, когда это не так.В любом случае, если вы покидаете ЕС после поездки в Великобританию, вы можете вернуть уплаченный налог.

Как мне получить возврат?

Ах, наконец мы подошли к сути дела. Получение возмещения НДС при выезде из Великобритании в пункт назначения за пределами ЕС несложно, но может занять много времени. Так что на практике стоит делать только то, на что вы потратили немного денег. Вот как это сделать:

1. Поищите магазины с вывесками «Схема возврата НДС».Это добровольная схема, и магазины не обязаны ее предлагать. Но магазины, популярные у заграничных посетителей, обычно делают это.
2. После того, как вы оплатили товары, магазины, использующие эту схему, предоставят вам форму НДС 407 или счет-фактуру по розничной экспортной схеме НДС.
3. Заполните форму перед продавцом и предоставьте доказательство того, что вы имеете право на возмещение — обычно это ваш паспорт.
4. На этом этапе продавец объяснит, как будет выплачиваться ваш возврат, и что вы должны делать после того, как ваша форма будет одобрена таможенными органами.
5. Сохраните все свои документы, чтобы показать таможенникам при выезде. Это особенно важно, если вы берете товар с собой, но собираетесь в другую страну ЕС перед тем, как покинуть Великобританию.
6. Когда вы наконец покидаете Великобританию или ЕС и отправляетесь домой за пределы ЕС, вы должны показать все свои документы таможенным служащим. Когда они утвердят формы (обычно путем их печати), вы можете договориться о получении возмещения тем способом, который вы согласовали с продавцом.
7. Если таможенники не присутствуют, будет четко обозначенный ящик, в котором вы можете оставить свои формы.Сотрудники таможни заберут их и, после утверждения, уведомят продавца, чтобы он организовал ваш возврат.

Кстати, НДС подлежит возмещению только с товаров, которые вы вывозите из ЕС. НДС, взимаемый с вашего проживания в отеле или ужина вне дома, не взимается, даже если вы упаковываете его в собачью сумку.

Для получения дополнительной информации посетите информационный веб-сайт правительства Великобритании для потребителей.

Спасибо, что сообщили нам об этом!

НДС между Великобританией и США

Великобритания и США поддерживают важные торговые отношения.Однако из-за совершенно разных налоговых систем этот процесс может быть довольно запутанным. В этой статье я объясню процесс НДС при экспорте или импорте товаров и услуг между Великобританией и США.

Налог в США

В США сложная система налога с продаж. Он взимается на уровне штата и на местном уровне, а не на федеральном уровне, что означает, что налоговые ставки значительно различаются между штатами и даже городами и округами внутри штатов.В 2020 году ставки налога с продаж варьируются от 0% до 10,25%.

В США, когда вы платите за товар или услугу, государственный и местный налог с продаж объединяются, образуя «комбинированную налоговую ставку». Городами с самыми высокими совокупными ставками налогов штата и местных налогов являются Чикаго, Иллинойс, а также Глендейл и Лонг-Бич, Калифорния — 10,25%. В Анкоридже, штат Аляска, нет государственных или местных налогов.

Налог в Великобритании

Великобритания использует налог с продаж, известный как «налог на добавленную стоимость» или «НДС». Любой зарегистрированный в качестве плательщика НДС бизнес должен применять НДС к своим продуктам или услугам, за исключением определенных обстоятельств.

По сравнению с США, ставки НДС в Великобритании простые и взимаются одинаково на всей территории Великобритании:

• 20% стандартная ставка на большинство товаров и услуг
• 5% сниженная ставка на некоторые товары и услуги (например, электричество, детское автокресло и продукты для отказа от курения)
• 0% товары и услуги с нулевой оценкой (например, большая часть продуктов питания и напитков, детская одежда и авиабилеты)

Любой британский бизнес с облагаемым НДС оборотом более 85 000 фунтов стерлингов должен зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в HMRC и начать взимать НДС со своей продукции или услуг. Вы также можете добровольно зарегистрироваться для уплаты НДС, если ваша компания ниже порогового значения, и это принесет пользу вашему бизнесу.

Экспорт товаров из Великобритании в США

Большинство товаров, экспортируемых в США, могут облагаться нулевой ставкой НДС. Другими словами, вам не нужно взимать НДС с экспортируемых товаров или дополнительных расходов, таких как доставка и доставка.

Однако вам необходимо иметь достаточные доказательства экспорта, такие как счет-фактура, накладная, выписка из банка, подтверждающая покупку, или таможенный документ.Это доказательство должно храниться не менее 7 лет.

Вам также необходимо указать чистую стоимость продажи в своей декларации по НДС в поле 6, которое включает общую стоимость продаж и всех других результатов без НДС.

Если ваша компания пользуется схемой фиксированной ставки НДС, то этот экспорт будет включен в сумму оборота, по которой выплачивается фиксированная ставка. Следовательно, если вы несколько раз экспортируете товары в США, может быть выгодно отказаться от схемы фиксированной ставки. Я бы посоветовал поговорить с вашим бухгалтером, если вы считаете, что это может повлиять на ваш бизнес.

Импорт товаров из США в Великобританию

Если вы импортируете товары из США, компаниям, зарегистрированным в качестве плательщика НДС, не требуется учитывать НДС.

Если вы импортируете что-то из США, налог с продаж в США не будет добавлен, а будет уплачиваться ставка налога Великобритании (20%) при импорте. После этого компания, зарегистрированная в Великобритании как плательщик НДС, сможет вернуть эту сумму НДС в своей декларации по НДС в поле 4 (НДС, возвращенный в этот период).

По сути, этот процесс аннулирует налог.Налоги в США не взимаются, но импортер оплачивает НДС в Великобритании по прибытии, а затем возвращает сумму в своей декларации по НДС.

НДС на услуги между Великобританией и США

Налог на услуги между Великобританией и США определяется местом поставки . Общее правило места поставки:

Для продаж услуг между предприятиями (B2B) местом поставки является страна, в которой находится заказчик (предприятие-получатель).

Для продаж услуг «бизнес-клиент» (B2C) местом поставки является страна, в которой находится поставщик (отправляющий бизнес).

Есть только несколько исключений из правила о месте поставки, в том числе:

• Услуги напрямую связаны с определенным местом (например, бронирование гостиницы, ресторан, строительство, билеты на концерты и т. Д.)
• Определенные услуги, предоставляемые физическим / юридическим лицам из стран, не входящих в ЕС. Обычно транзакции B2C имеют место поставки, где находится поставщик. Тем не менее, такие услуги, как реклама, консультанты, юристы, бухгалтеры, а также услуги, предоставляемые в электронном виде, будут иметь место для предоставления заказчиком.

Вы можете увидеть полный список особых правил для определенных служб на веб-сайте правительства Великобритании.

Согласно общему правилу, если ваша компания в Великобритании предоставляет услуги в США, а местом поставки является США, то эта транзакция не будет облагаться НДС. Вам не нужно будет взимать НДС, и вы можете указать это в графе 6 своей декларации по НДС.

Если ваша компания в Великобритании предоставляет услуги в США, а местом оказания услуг является Великобритания, вам необходимо будет учитывать НДС и взимать его по обычной ставке.

НДС на услуги — примеры места поставки

Процесс НДС на услуги, продаваемые между Великобританией и США, может быть довольно сложным. Используя правила из предыдущего раздела, я приведу несколько примеров.

Пример 1

Ваш бизнес, зарегистрированный в качестве плательщика НДС в Великобритании, предоставляет рекламные услуги физическим лицам (не юридическим лицам), а также предприятиям, расположенным в США. Оба типа транзакций будут иметь место поставки клиента, и вам не придется взимать НДС.

Пример 2

Ваш бизнес, зарегистрированный в качестве плательщика НДС в Великобритании, предоставляет услуги по строительству определенного места для бизнеса в США. Вам не нужно будет взимать НДС.

Пример 3

Ваш бизнес, зарегистрированный в качестве плательщика НДС в Великобритании, продает услуги физическому лицу из США (не юридическому лицу), которое не считается одним из особых исключений. Местом поставки будет Великобритания, и вы должны будете взимать НДС.

Создавайте счета-фактуры бесплатно

НДС Часто задаваемые вопросы | Возврат НДС в евро

Часто задаваемые вопросы

Что такое НДС?
Налог на добавленную стоимость (НДС) — это потребительский налог, взимаемый с товаров и услуг во многих странах мира.Национальные налоговые системы Европы, Канады, Японии и Австралии позволяют возмещать НДС большинству нерезидентов во всем мире. Для НДС, не связанного с поездками и развлечениями, может потребоваться регистрация НДС для получения возмещения, а в некоторых случаях регистрация должна быть сделана до коммерческой операции.

Какой номер плательщика НДС нашей компании?
Поставщик или покупатель в Европейском Союзе или другой стране НДС может иногда спрашивать у вас номер плательщика НДС вашей компании.У вопроса может быть несколько причин. Иногда это обычный вопрос, который они задают всем новым поставщикам / клиентам, и он не обязательно относится к вашей компании. В других случаях это может быть важным вопросом, будут ли они взимать НДС или нет. Обратитесь к эксперту EuroVAT, чтобы узнать, как ответить на этот вопрос.

Что означает «регистрация плательщика НДС»?
Североамериканская компания иногда ведет бизнес, например, продает товары или услуги в пределах Европейского Союза, для чего может потребоваться регистрация плательщика НДС в местных налоговых органах.

Регистрация НДС должна быть сделана до начала деловой активности, если это возможно. Однако в некоторых случаях это можно сделать задним числом. Регистрация в качестве плательщика НДС означает, что компания, не входящая в ЕС, должна:
1. Зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в европейской стране, в которой осуществляется коммерческая деятельность.
2. Начислить (начислить) НДС по всем или некоторым счетам, выставленным покупателю.
3. Вычесть большую часть НДС, уплаченного европейскими поставщиками.

Если компания не зарегистрируется в установленный срок, НДС, уплаченный европейскими поставщиками, не возвращается.

Примеры хозяйственной деятельности, для которой может потребоваться регистрация плательщика НДС:

Как наша компания получает номер плательщика НДС?
Североамериканская компания иногда может и должна получить регистрационный номер плательщика НДС в европейской стране, Австралии или Японии.

Если вы ведете бизнес в стране, где требуется регистрация, например, прямая поставка товаров, импорт, установка или организация выставки или конференции, то вам следует получить регистрационный номер плательщика НДС.Помимо того, что это требование, это также означает, что большая часть уплаченного вами НДС может быть возвращена и не является вашей платой. Номер НДС необходимо запросить в местных налоговых органах. После регистрации компании в качестве плательщика НДС она должна будет регулярно подавать декларации по НДС. В некоторых странах регистрация НДС может привести к статусу постоянного представительства или другим обязательствам.

По завершении хозяйственной деятельности компания может снять с учета НДС.

[Подробнее о номерах НДС]

Кто имеет право на возврат НДС?
Большинство коммерческих организаций по всему миру имеют право на возмещение.Однако правила возврата НДС значительно различаются от страны к стране и очень сложны. Свяжитесь с нами для возмещения НДС в евро, чтобы проверить соответствие вашего предприятия требованиям.

Может ли частное лицо претендовать на возврат НДС?
Туристы, не являющиеся резидентами ЕС, в большинстве случаев могут подать заявление на возмещение НДС, уплаченного за подарки и товары, купленные для вывоза из страны. Возврат следует запрашивать в последнем порту перед отправлением из ЕС. Частные лица не имеют права на возмещение НДС, уплаченного за такие услуги, как гостиница и аренда автомобилей.Эта возможность возврата доступна только для юридических лиц. Для получения дополнительной информации о возмещении туристического НДС посетите www.globalblue.com.

НДС на импорт: Наш экспедитор взимал с нашей компании НДС. Можем ли мы потребовать его обратно?
НДС и импортные сборы, взимаемые перевозчиком, например FedEx и UPS, иногда могут быть востребованы обратно. Часто бывает необходимо изменить процедуры подготовки документов для того, чтобы заполнить экспортные документы перед отправкой. Обратитесь в EuroVAT за помощью.

НДС начислен на товары, приобретенные в Европе. Как мы можем потребовать его обратно?
НДС обычно исчисляется поставщиками в Европе, если они отправили товары в какое-либо место в Европе. Обычно вы можете потребовать его обратно, но, скорее всего, потребуется регистрация плательщика НДС в одной из стран ЕС.

Какие товары подлежат возмещению НДС?
Типичные возмещаемые расходы:

Как работает процедура возврата НДС?
Большинство компаний, уплачивающих НДС, имеют право подать заявление на возмещение.Претензию следует подавать в местные налоговые органы, как правило, на местном языке. Оригиналы счетов должны быть представлены вместе с претензией, включая подписанные формы возврата. Налоговые органы обработают претензию и предоставят возмещение. Для получения дополнительной информации: Шаги по возврату НДС

Наши отчеты о расходах сканируются, и мы больше не храним оригиналы. Можем ли мы подать заявку на возврат НДС?
Необходимо, чтобы оригиналы счетов, таких как счета за гостиницу и аренду автомобиля, подавались вместе с заявлением о возмещении НДС.Если ваша компания не требует, чтобы путешественники присылали оригиналы отчетов о расходах на T&E, вам необходимо изменить инструкции, чтобы иностранные путешественники должны были предоставлять оригиналы счетов.

Как мы можем узнать, сколько НДС может потребовать наша компания?
Можно сделать оценку потенциального возмещения НДС, и в большинстве случаев EuroVAT может предоставить вашей компании бесплатную оценку.

Почему мы должны использовать услуги регистрации, возврата и управления возвратом НДС в евро?
Правила НДС очень сложны и варьируются от страны к стране.Местные налоговые органы иногда требуют, чтобы заявление и общение велись на их родном языке. Выступая в качестве поставщика услуг НДС из единого источника, программа «Возврат НДС в евро» позволяет вашей фирме получать возмещения и управлять своей регистрацией в качестве плательщика НДС. Мы общаемся с местными налоговыми органами, понимаем их уникальные требования и правила и имеем опыт их применения. EuroVAT обладает необходимыми знаниями, процессами и процедурами, чтобы ускорить рассмотрение ваших требований о быстром возврате и максимальной оплате.Мы также можем помочь с эффективным структурированием финансовых и операционных процессов вашей организации для текущей регистрации НДС, возмещения и управления.

Возврат НДС в размере

евро: как подать заявку на возврат НДС?

Содержание

1. Как подать заявку на возврат НДС
2. Восстановите НДС в своей декларации по НДС
3. 13-я Директива
4. 8-я директива о возврате НДС

Как подать заявку на возврат НДС?

Существует две процедуры для возврата этого НДС: через вашу декларацию по НДС или через Заявление о возмещении (требование ЕС о возмещении или 13-я Директива).Эти две процедуры являются взаимоисключающими, поэтому вы должны убедиться, что используете правильное приложение.

Как правило, предприятия должны возмещать НДС через декларацию по НДС, если они зарегистрированы в качестве плательщика НДС в стране, где был уплачен НДС. Если не зарегистрирован, НДС может быть возмещен с помощью процедуры возврата ЕС или процедуры 13-й Директивы (в отношении претензии ЕС о возмещении мы ссылаемся на бывшую 8-ю Директиву) . Регистрация НДС требуется, когда вы осуществляете налогооблагаемые поставки в стране.

Обычно регистрация плательщика НДС не является обязательной. Либо вы должны зарегистрироваться и требовать НДС в своей декларации по НДС, либо вы не можете зарегистрироваться и должны требовать НДС при возмещении НДС в ЕС или 13-й директиве.

Восстановите НДС в своей декларации по НДС: Возврат НДС для предприятий, зарегистрированных в ЕС

Если вы являетесь бизнесом, зарегистрированным в качестве плательщика НДС в стране, и ваш входящий НДС выше, чем исходящий НДС в определенный период, вам обычно разрешается запросить возврат НДС в налоговых органах.Условия, частота, формы и ожидаемая задержка значительно меняются от страны к стране.

В качестве примера, Италия требует банковской гарантии перед принятием возмещения НДС. В Испании большинству компаний разрешено получить возврат НДС только один раз в год. Франция требует отдельной формы каждый раз, когда запрашивается возврат, а Великобритания переводит только дебиторскую сумму на банковский счет в Великобритании (хотя у властей может быть запрошен чек). В Польше установлены жесткие сроки для выплаты возмещаемого НДС, однако проверка НДС приводит к дальнейшим задержкам.

Перед принятием возмещения НДС налоговые органы могут провести аудит, чтобы подтвердить право на вычет НДС и убедиться, что все требования соблюдены. Эти аудиты проводятся чаще в определенных юрисдикциях, и они также более вероятны, когда существенные суммы подлежат выплате. При каждой проверке НДС важно дать исчерпывающий ответ в установленные сроки.

На практике каждая компания должна дважды проверить, осуществила ли они налогооблагаемые поставки в текущем году, прежде чем запрашивать возврат НДС в своей декларации по НДС.В случае, если они не производили такие поставки, власти, скорее всего, откажут в возврате и попросят налогоплательщика пройти процедуру 8-й или 13-й Директивы

.

Что такое номер плательщика НДС и как его получить?

Возврат НДС посредством 13-й Директивы: Возврат НДС для незарегистрированных предприятий

Предприятия, не зарегистрированные в качестве плательщика НДС, которые уплачивают НДС в государстве-члене, обычно могут вернуть эти суммы. Бизнес не регистрируется в качестве плательщика НДС, если не производились налогооблагаемые поставки. Регистрация обычно не является вариантом: либо вы должны зарегистрироваться при выполнении налогооблагаемых операций, либо вы не можете зарегистрироваться, если не делаете этого (в исключительных случаях, в некоторых странах, таких как Великобритания, разрешена добровольная регистрация).

компаний, учрежденных в ЕС, возместят этот НДС в соответствии с 8-й Директивой. Компании, не входящие в ЕС, могут требовать уплаты этого НДС, подав заявку на возмещение 13-й Директивы. Не все компании имеют право возмещать НДС в каждом государстве-члене.

8-я директива о возврате НДС

Восьмая Директива устанавливает стандартную процедуру во всех странах ЕС, позволяющую компаниям из ЕС возмещать НДС, уплаченный без регистрации НДС . При условии, что они имеют право требовать возмещения (НДС зарегистрирован в другой стране и не ведет деятельность, которая инициирует регистрацию НДС), эти компании подадут заявку на возмещение в электронном виде до 30 сентября следующего года.

Первая претензия не требует дополнительных документов, но власти страны возврата могут запросить счета и другие документы. Сроки, в течение которых эти органы могут задавать вопросы, также являются стандартными для каждой страны. На практике требования к ИТ в стране учреждения и последующие вопросы из страны возврата затрудняют возмещение этого НДС без посторонней помощи.

Компании, не входящие в ЕС, также могут возмещать НДС в соответствии с 13-й Директивой.Процедура запроса на возврат средств не является стандартной для Европейского Союза. Сроки подачи заявки на возврат различаются, обычно 30 июня или 30 сентября. Право на возмещение иногда требует заключения соглашения о взаимности между страной возмещения и страной учреждения заявителя. Также иногда требуется фискальный представитель.

В заключение, если вы запрашиваете возмещение НДС в соответствии с 8-й или 13-й Директивой, вы должны убедиться, что в период возмещения не производились налогооблагаемые поставки.Налоговые органы изучат вашу бизнес-модель и порядок НДС для всех счетов-фактур, и вам будет отказано в возмещении, если вы должны были зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в этот период. Эта ошибка, скорее всего, повлечет за собой штрафы за позднюю регистрацию, позднюю подачу заявок и, возможно, за просрочку уплаты НДС.

Marosa помогает компаниям из ЕС и других стран в возмещении НДС в каждой стране-участнице. Мы подходим ко всем вопросам возмещения НДС с помощью многоязычного и автоматизированного подхода, используя наши ИТ-навыки и налоговые знания, чтобы вернуть ваш НДС в кратчайшие сроки.

Рассчитайте ваши затраты по декларации НДС

Возврат налогов

| Возврат НДС для физических лиц

Налог на добавленную стоимость также известен как НДС. НДС — это налог, добавляемый к продажной цене большинства товаров и услуг. Компания, продающая товары, добавляет НДС к продажной цене. В некоторых случаях можно потребовать возмещения НДС, если вы являетесь физическим лицом и зарегистрированы в качестве плательщика НДС.

На этой странице вы найдете информацию о:

Возврат НДС для бизнеса

Если ваша компания зарегистрирована в качестве плательщика НДС, вы можете требовать возврата НДС по большинству покупок, которые вы совершаете в рабочих целях.Вам необходимо хранить счета-фактуры и квитанции для всех покупок, и счета-фактуры должны поступать от компании, зарегистрированной для уплаты НДС.

При подаче декларации по НДС вы должны указать свое заявление о возврате НДС. HMRC проверит эту претензию и обычно ответит в течение 30 дней.

Если ваш бизнес поставляет только товары или услуги, не облагаемые НДС, вы, как правило, не можете требовать возврата НДС. Если некоторые из ваших продуктов не облагаются НДС, вы можете иметь право на возврат только части вашего НДС.

Если вы ведете бизнес за границей и совершаете покупки товаров из Великобритании для деловых целей, вы можете подать заявление на возврат НДС только на товары стоимостью менее 600 фунтов стерлингов.Это применимо только в том случае, если вы не зарегистрированы в качестве плательщика НДС в Великобритании и не производите и не продаете здесь товары или услуги (кроме случаев, когда НДС уже был уплачен кем-то другим за материалы, которые вы используете при производстве в Великобритании). Если вы ведете бизнес за границей, вы обычно можете требовать возврата НДС на номера в отелях, дорожные расходы и питание, купленные в Великобритании, при условии, что они предназначены для вашего личного использования. В этих случаях вам необходимо заполнить форму VAT65a (ее можно получить в HMRC).

Возврат НДС для физического лица

Если вы посещаете Великобританию из-за пределов ЕС, вы можете иметь право требовать возмещения НДС при покупке товаров, которые вы вывозите из страны.

Для этого вам необходимо вывезти товары из страны в течение трех месяцев с момента их покупки и предоставить таможенным служащим заполненную форму возврата НДС 407 (или ее эквивалент). Вы можете потребовать обратно только товары, купленные в магазинах или на предприятиях, предлагающих Tax Free Shopping, и вам следует запросить форму возврата НДС 407 в месте покупки. Есть некоторые товары, которые не подлежат возмещению НДС, включая автомобили, золото и драгоценные камни, а также весь экспорт грузовых или почтовых отправлений.

Возврат НДС, если вы живете в ЕС

Если вы планируете выезжать из ЕС на 12 месяцев или более, вы можете потребовать возмещения НДС.

Чтобы иметь право на участие, вы должны:

Возврат НДС, если вы работаете или учитесь в Великобритании, но живете за пределами ЕС

Если вы планируете выезжать из ЕС на 12 месяцев или более, вы можете потребовать возврат НДС nd.

Чтобы иметь право на участие, вы должны:

Для получения дополнительной информации о возврате налогов перейдите по ссылкам ниже:

С каких покупок вы можете вернуть НДС?

С каких покупок вы можете вернуть НДС?

Вы можете вернуть налог на добавленную стоимость (НДС) при покупке товаров, подпадающих под определение «товары, отвечающие требованиям путешественников».

Это товары, поставляемые туристу или путешественнику в пределах государства для частного использования, которые вывозятся за пределы ЕС туристом или путешественником или от их имени в его или ее личном багаже.

Однако каждая поставка товаров, по которым производится возврат НДС, должна:

• имеют общую стоимость экспортного ваучера , а не менее 75 евро,
• и
• может быть экспортирован этим туристом или путешественником или от его имени до последнего дня третьего месяца, следующего за месяцем поставки.

Товары для оснащения, заправки и снабжения прогулочных судов, частных самолетов или других транспортных средств для личного пользования исключены из схемы.

Особые процедуры для дорогостоящих товаров

Для отдельных товаров стоимостью 2000 евро или более (включая НДС) каждый товар должен быть представлен сотруднику таможни для сертификации экспорта вместе с:

• соответствующий экспортный ваучер
• и
• , вся документация, связанная с продажами, предоставляемая продавцом туристу (гарантия, сертификат происхождения и т. Д.))

Экспортные ваучеры на дорогостоящие товары, оставленные в почтовом ящике или переданные агентам по возмещению, не будут впоследствии проштампованы таможней. Туристы или путешественники, желающие получить возмещение НДС на эти товары, должны предоставить достаточно времени после регистрации, чтобы явиться на таможенную стойку с товарами.

Примечание

Если чеки на такие товары не проштампованы таможней, розничный продавец или агент по возмещению не сможет обработать ваш возврат.

В случае, если транзитные пассажиры вылетают из ЕС через другой аэропорт в течение 24 часов, ирландская таможня проштампует экспортные ваучеры на товары стоимостью 2000 евро или более (включая НДС).Во всех других случаях, связанных с дорогостоящими товарами, сертификация экспортного ваучера будет происходить в пункте отправления из ЕС.

Могу ли я вернуть НДС при покупке услуг?

Схема розничного экспорта распространяется только на товары. Такие услуги, как проживание в отеле, аренда автомобилей или питание в ресторане, не входят в схему.

Что такое схема возврата без НДС?

Определенным розничным торговцам или агентам по возврату налогов было разрешено Налоговое управление использовать схему «списания НДС».Это позволяет вам получить товар без НДС в момент покупки. Функционирование схемы зависит от определенных требований и условий, рекомендованных вам отдельным розничным продавцом. Это взаимная ответственность

• розничный торговец
• агент возврата
• и
• турист
• или
• путешественник

, чтобы обеспечить выполнение всех требований и условий.

No related posts.