Как взыскать дебиторскую задолженность с юридического лица: Услуга взыскания дебиторской задолженности | Онлайн сервис

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц

СОГЛАСИЕ НА ОБРАБОТКУ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

ПОЛЬЗОВАТЕЛЕЙ ИНТЕРНЕТ-САЙТА WWW.DELFARVATER.RU

      В соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных» я, субъект персональных данных, именуемый в дальнейшем Пользователь, отправляя информацию через формы обратной связи (далее – Формы) на интернет-сайте www.delfarvater.ru (далее – Сайт), а также на адреса корпоративной электронный почты Адвокатского бюро «Деловой фарватер», заканчивающиеся на @delfarvater.ru (далее – Корпоративная почта), свободно, в своей воле и в своем интересе, выражаю Адвокатскому бюро «Деловой фарватер» (ОГРН 1167700058679; ИННН 9705068808), располагающемуся по адресу: 109240, г. Москва, улица Гончарная, дом 24, (далее – Оператор), согласие на обработку моих персональных данных (далее – Согласие) на следующих условиях.

1. Моментом принятия Согласия является маркировка соответствующего поля в Форме и нажатие на кнопку отправки Формы на любой странице Сайта, а также нажатие на кнопку отправки электронного письма, содержащего персональные данные Пользователя, на адрес Корпоративной почты Оператора.

2. Обработка персональных данных – любое действие (операция) или совокупность действий (операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без использования таких средств с персональными данными, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных.

3. Обработка персональных данных осуществляется как с использованием средств автоматизации, в том числе в информационно-телекоммуникационных сетях, так и без использования таких средств.

4. Согласие дается на обработку следующих персональных данных Пользователя, указанных Пользователем в Формах, в файлах, прикрепленных к Формам, а также информации, направленной на адреса Корпоративной почты:

• Фамилия, имя, отчество;

• Адрес электронной почты;

• Контактный телефон;

• Возраст;

• Иных персональных данных, указанных Пользователем в Формах или файлах, прикрепленных к Формам.

5. Цели обработки персональных данных:

• Идентификация Пользователя;

• Взаимодействие с Пользователем, в том числе направление уведомлений, запросов и информации, касающихся услуг Оператора, а также обработка запросов и заявок от Пользователя и установление обратной связи Пользователя с Оператором;

• Ответы на запросы Пользователей;

• Обеспечение работы Пользователя с Сайтом Оператора;

• Направление Пользователям аналитических материалов и информирование Пользователей о предстоящих мероприятиях, организуемых Оператором, а также регистрация Пользователей для участия в таких мероприятиях;

• Заключение с Пользователем договоров, в том числе трудовых и договоров на оказание юридических услуг;

• Направление Пользователям справочной и иной маркетинговой информации, посредством направления сообщений на адрес электронной почты, которая была указана Пользователем.

• Предоставление Пользователям консультаций по вопросам, которые касаются оказываемых Оператором услуг, в целях маркетинговой деятельности и поддержки Пользователей, а также в иных целях, которые не противоречат действующему законодательству Российской Федерации и условиям соглашений между Оператором и Пользователями.

6. В ходе обработки персональных данных Оператор вправе осуществлять сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных Пользователя.

7. Оператор принимает необходимые и достаточные организационные и технические меры для защиты персональной информации Пользователей от неправомерного или случайного доступа, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, распространения, а также от иных неправомерных действий третьих лиц.

8. Передача персональных данных Пользователя третьим лицам не осуществляется, за исключением правопреемников Оператора при его реорганизации и лиц, осуществляющих обработку персональных данных по поручению Оператора и от его имени. В случае участия Пользователей в мероприятиях, организуемых Оператором, последний вправе раскрыть соответствующие персональные данные Пользователей лицам, участвующим в организации такого мероприятия.

9. Согласие на обработку персональных данных выдается Пользователем на срок, необходимый Оператору для достижения целей обработки персональных данных.

10. Согласие может быть отозвано Пользователем путем направления письменного заявления в адрес Оператора (109240, г. Москва, улица Гончарная, дом 24) или путем направления письменного заявления на следующий адрес Корпоративной электронной почты: [email protected].

11.

Настоящее Согласие действует все время до момента прекращения обработки персональных данных.

12. Понятия, которые используются в настоящем Согласии, должны трактоваться в соответствии с их определениями, которые даны в Федеральном законе от 27.07.2006 N 152-ФЗ «О персональных данных».

Что такое дебиторская задолженность и из чего складывается

Виды дебиторской задолженности

В зависимости от того, как складываются взаимоотношения с партнерами в вопросе о закрытии финансовых обязательств, принято выделять 6 разновидностей дебиторской задолженности:

• Текущая (краткосрочная) — это значит, что срок выплаты долга не может превышать 12 месяцев.
• Долгосрочная — оплата ожидается не ранее, чем через год.
• Нормальная — крайняя дата, к наступлению которой необходимо произвести выплату, еще не наступила.
• Просроченная — относится к случаям, когда после окончания документально закрепленных сроков клиент так и не перечислил денежные средства.
• Сомнительная — говорит о том, что существует риск не взыскать задолженность, если долг не обеспечен залогом или иной гарантией.
• Безнадежная — вернуть деньги не представляется возможным по причине банкротства, ликвидации организации заемщика или истечения срока исковой давности.

Практика показывает, что полностью исключать вероятность возникновения невозвратной дебиторской задолженности, поэтому специалисты рекомендуют сформировать на такие случаи финансовый резерв из других отчислений. Если долг признан безнадежным, на сумму покрытия убытков распространяются налоговые льготы.

Основные отличия от кредиторской задолженности

Понятие кредиторской задолженности основывается на тех же принципах товарно-денежных отношений, что и дебиторской. Главное отличие заключается в том, что ваша компания берет на себя обязательства по возврату денежных средств контрагентам. Еще одна важная деталь — только кредитор может вносить изменения в условия соглашения между сторонами (за исключением случаев, отдельно оговоренных в договоре или регулируемых на законодательном уровне).

При желании и наличии возможности, кредиторскую задолженность можно погасить досрочно. Однако в этом случае теряется преимущество подобного подхода. Например, выступая в качестве дебитора, организация может получить товар за счет стороннего капитала, реализовать его на выгодных для себя условиях, а с полученной выручки рассчитаться с кредитором.

Дебитор может передать свои обязательства по долгам третьему лицу только с позволения стороны, в распоряжении которой находится дебиторская задолженность.

Инвентаризация дебиторских активов

Дебиторскую задолженность относят к финансовым активам организации, то есть она является полноценной частью имущества компании и подлежит обязательному внесению в бухгалтерский баланс. Процедура проводится с определенной периодичностью (минимум — 1 раз в конце года). Помимо необходимости отразить данную информацию в налоговой отчетности, к инвентаризации прибегают в следующих случаях: происходит смена формы собственности; существует риск, что документация могла пострадать в результате стихийного бедствия или иного форс-мажора; компания готовится к закрытию или банкротству.

В процессе контроля имеющихся у партнеров дебиторских задолженностей, сотрудники предприятия поднимают все имеющиеся документы: договоры, акты приемки работ, гарантийные письма, накладные и т. п. Это позволяет подтвердить отсутствие выплат по предоставленным товарам / оказанным услугам, определить размеры непогашенных долгов и оценить вероятность их успешного взыскания. В результате составляется акт, на основе которого руководство обязано подтвердить, как поступить с дебиторскими активами — начать процедуру возмещения денежных средств или списать задолженность.

Взыскание долговых обязательств

По окончанию срока, установленного в двустороннем договоре, дебиторская задолженность переходит в статус просроченной — только после этого кредитор вправе предпринимать какие-либо шаги для ее взыскания.

В число мер по урегулированию ситуации в досудебном порядке входит конструктивный диалог с компанией-должником. Чтобы не обострять ситуацию, не рекомендуется начинать общение с позиции силы. Прежде всего, необходимо выяснить, по какой причине возникла задержка с оплатой. После этого запрашивается акт сверки — данный документ является официальным подтверждением того, что дебитор признает за собой все ранее оговоренные обязательства. Если ни на одном из перечисленных этапов не возникло разногласий, можно пойти на встречу и согласовать отсрочку или вариант поэтапной уплаты долга.

Что делать, если контрагент не намерен возмещать сумму долга? В этом случае необходимо обратиться в суд. Сделать это можно через 30 суток со дня получения дебитором официальной претензии о несоблюдении сроков возмещения финансовых средств (отправляется заказным письмом с уведомлением). Чтобы запустить данную процедуру, потребуются все документы о сотрудничестве с неплательщиком, собранные на этапе инвентаризации.

Прежде чем обратиться в суд, рекомендуется проверить текущий статус должника и его платежеспособность. Кроме того следует учитывать исковую давность, которая составляет 3 года. В ряде случаев целесообразнее списать убыток, чем, например, нести дополнительные издержки в попытке вернуть долг с ликвидированного предприятия.

Списание дебиторской задолженности

Процедуру можно запустить только с письменного согласия руководства компании-кредитора по итогам инвентаризации. Списание проводится, если долг признан безнадежным вследствие одной из следующих причин:

• Предприятие-должник исключено из перечня ЕГРЮЛ.
• ИП, являющийся дебитором, признан банкротом или умер.
• Суд отказал в удовлетворении претензий кредитора.
• Превышен срок исковой давности.

В результате составляется акт с указанием причин списания в убыток долга и других сведений. Однако сама процедура не предполагает аннулирования дебиторской задолженности в бухгалтерском балансе. Соответствующие данные необходимо отражать в отчетности на протяжении 5 лет, периодически отслеживая (если в этом есть необходимость) изменения финансового состояния должника.

Взыскание дебиторской задолженности юридических лиц в Москве

Наличие дебиторской задолженности характерно практически для любого юридического лица. Это нормальное для деловой активности явление, обычно не создающее серьезных проблем в процессе деятельности компании. Однако, в ситуациях, когда размер дебиторской задолжености начинает существено расти и должники не исполняют обязательства в полном объеме или нарушают сроки погашения дебиторской задолжености, кредитор вправе потребовать полного, а иногда и досрочного погашения всей суммы задолженности.

Наибольшую сложность при возврате денежных средств представляют случаи так называемой проблемной задолженности. Такие ситуации разнообразны, встречаются постоянно и в основном характеризуются существенными (более 90 дней) сроками нарушения обязательства по погашению задолженности.

Проблемные обязательства зачастую сопровождаются противодействием должника и попытками избежать взыскания задолженности путем:

• использования альтернативных вариантов ликвидации компании;
• подделки документов;
• разнообразных способов сокрытия активов предприятия;
• продажи долей (акций) бизнеса.

Процесс взыскания дебиторской задолженности состоит из нескольких последовательных этапов

1. На досудебной стадии разрешения спора по возврату задолженности возможен вариант рассрочки долга или реструктуризации задолженности, позволяющий сторонам урегулировать спор без суда.
2. В случае невозможности досудебного взыскания задолженности и несоблюдения должником принятых на себя обязательств, кредитор переходит к следующей фазе взыскания — к напровлению досудебной претензии должнику. Претензия с указанием срока добровольного возврата задолженности направляется заказным письмом по официальному адресу должника.
3. В случае неисполнения требования следующий шаг — подготовка и предъявление искового заявления в суд.

Юристы Прайм лигал подготовят все необходимые документы для обращения в суд с иском о взыскании дебиторской задолженности юридического лица, рассчитают размер государственной пошлины за рассмотрение дела в суде, а так же сумму долга с процентами и штрафными санкциями на дату подачи иска.

Обладая достаточным и успешным опытом работы по возврату дебиторской задолжености юридических лиц, мы предлагаем комплексный подход к решению поставленных задач.

Юридическое сопровождение процедуры взыскания дебиторской задолженности юридических лиц включает в себя:

• Первичную оценку перспектив по делу;
• Досудебное урегулирование спора;
• Подачу искового заявления в арбитражный суд;
• Выезды на судебные заседания, на всех стадиях судебного процесса;
• Возбуждение и сопровождение исполнительного производства.

Каждое дело о взыскании задолженности начинается с тщательного анализа ситуации и планирования действий. Мы придерживаемся индивидуального подхода, а для наиболее действенного выполнения задачи используем все возможные ресурсы и комбинацию стандартных и нестандартных действий.

Помимо использования общих методов, взыскание задолженности юридических лиц возможно посредством дополнительных инструментов, таких как:

• банкротство должника, позволяющее получить доступ к его документации, контроль над операциями и сделками, а также проверить чистоту сделок и операций;
• оспаривание сделок и операций, проведенных должником;
• привлечение внимания к деятельности компании-должника контрольно-надзорных органов;
• привлечение контролировавших фирму-должника лиц к субсидиарной ответственности по долгам компании и взыскание задолженности за счет указанных лиц и их имущества.

Какими бы ни были обязательства по характеру, структуре и размеру задолженности, мы сможем обеспечить их исполнение в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Направьте нам запрос на услуги прямо сейчас и уже завтра мы начнем действовать в ваших интересах.

Как взыскать дебиторскую задолженность с юридического лица в РБ?

Материал подготовлен старшим партнером Юридической группы «Бюро 24», кандидатом юридических наук, доцентом Алексеем Корочкиным

---

Содержание:

---

• Скачать образец отзыва платежного требования.

---

Читайте как взыскать «дебиторку»:

---

---

Откуда берется «дебиторка»?

Чтобы эффективно управлять дебиторской задолженностью, нужно понимать причины ее возникновения. Наиболее часто встречающиеся причины просрочки оплаты:

• «забывчивость» контрагента, утрата им необходимых документов;
• отсутствие средств в результате допущенных просчетов в ведении бизнеса;
• неисполнение обязательств перед должником со стороны третьих лиц;
• ухудшение ведения бизнеса в соответствующей отрасли экономики;
• недобросовестные действия контрагентов: затягивание сроков погашения задолженности, мошенничество, вывод активов и т. д.;
• форс-мажорные обстоятельства и др.

Что с этим делать?

Любому субъекту хозяйствования необходимо на постоянной основе заниматься анализом причин возникновения просрочки, так как правильно проведенный анализ позволит сократить количество случаев возникновения просроченной дебиторской задолженности в будущем.

Так, если контрагент периодически «забывает» заплатить, необходимо напоминать ему об этом до наступления срока очередного платежа.

Возникновение задолженности контрагента ввиду просчетов в ведении бизнеса свидетельствует о необходимости более активно использовать такие средства обеспечения, как залог, поручительство и гарантия.

Если субъект сталкивается с открытым нежеланием контрагента платить либо мошенническими действиями, необходимо принимать меры по взысканию задолженности в принудительном порядке.

Важно!
Проводить какие-либо переговоры или ждать того, что должник «одумается» и самостоятельно погасит задолженность, в данной ситуации нецелесообразно.  

Что предпринять на стадии заключения договора?

Перед заключением договора с каждым новым партнером необходимо оценивать его платежеспособность. При этом большой объем сведений можно бесплатно получить из сети Интернет. 

Важно!
Сервис проверки контрагентов «СтатусПро» поможет проверить контрагента на наличие у него долгов налогам, по арендной плате за пользование государственным имуществом, включение его в план проверок, а также поможет узнать, не является ли он лжепредпринимателем. 

О том, выступал ли ваш деловой партнер ответчиком в судах, был ли должником в рамках приказного производства, можно узнать на сайте Верховного Суда Республики Беларусь.

На вопрос о том, есть ли у него непогашенная задолженность перед бюджетом, помогут ответить сайты налоговых органов и органов социальной защиты населения. На сайте Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь также можно ознакомиться с реестром недобросовестных поставщиков (подрядчиков, исполнителей), участвовавших в процедурах государственных закупок.

Сайт Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей позволяет проверить существование субъекта хозяйствования: действующий ли он или находится в процессе ликвидации или банкротства. Здесь же можно получить информацию о включении юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) в координационный план контрольной (надзорной) деятельности.

Важно!
Лучший способ взыскать «дебиторку» — не допустить ее. Проверьте своего контрагента до заключения договора с помощью нашего сервиса. 

Отметим, что проверять контрагента необходимо не только на стадии заключения договора, но и вплоть до погашения задолженности. На стадии заключения договора должник, как правило, является платежеспособным, а к моменту исполнения договорных обязательств нередко становится несостоятельным.

При согласовании условий договора и до его непосредственного заключения рекомендуем предпринять следующие действия:

• включить, по возможности, в договор предоплату, желательно 100%-ную, так как на практике встречаются случаи, когда контрагенты, например, приняв поставленный товар, отказываются платить, а иногда попросту исчезают из поля зрения поставщика. Стоит отметить, если контрагент согласен оплатить товар только по факту его поставки, нужно предпринять дополнительные меры по проверке его платежеспособности;
• проверить полномочия лица, подписывающего соглашение, т.е. проверить наличие полномочий в доверенности, должное оформление трудовых отношений и т.д.;
• установление штрафных санкций за несвоевременное исполнение условий договора;
• закрепить разумные, четко определенные сроки и порядок рассмотрения претензий;

Важно!
Рекомендуем устанавливать недельный срок рассмотрения претензии либо вообще исключить обязательность претензионного порядка. 
Однако не нужно забывать, что претензия является самые простым способом потребовать уплаты долга (по сравнению с судебным или нотариальным). Способность погасить долг, т.е. получить прибыль, у некоторых организаций может быть связана с сезонным характером их деятельности (к примеру, сельхозорганизации). Для таких организаций есть смысл устанавливать более длительный срок оплаты по претензии.

• установить в договоре возможности прекращения договорных отношений в одностороннем порядке.

Как обеспечить исполнение?

Одним из инструментов, позволяющих обеспечить возврат задолженности, является оформление залога имущества.

При этом следует скрупулезно подходить к выбору предмета залога. Передаваемое в залог имущество должно быть ликвидным, чтобы его можно было быстро реализовать в случае необходимости. В ходе исполнения договора нужно периодически проверять наличие предмета залога и его состояние. Встречаются случаи, когда предмет залога со временем утрачивает свои потребительские характеристики. В качестве примера можно привести передачу в залог пиломатериалов, которые при отсутствии надлежащих условий хранения могут попросту сгнить к тому моменту, когда залогодатель захочет обратить на них взыскание для погашения образовавшейся задолженности.

При возникновении задолженности и наличии у кредитора вещей дебитора можно использовать институт удержания.

Согласно п. 1 ст. 340 ГК кредитор, у которого находится вещь, подлежащая передаче должнику либо лицу, указанному должником, вправе в случае неисполнения должником в срок обязательства по оплате этой вещи или возмещению кредитору связанных с нею издержек и других убытков удерживать ее до тех пор, пока соответствующее обязательство не будет исполнено. Применение данного института характерно для отношений в сферах перевозки грузов, строительства, аренды. Например, в соответствии с п. 101 Правил автомобильных перевозок грузов, утвержденных постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 30.06.2008 № 970, автомобильный перевозчик может удерживать перевозимые грузы, если заказчик автомобильной перевозки имеет перед ним просроченную дебиторскую задолженность за выполненную транспортную работу.

Также очень эффективным способом обеспечить исполнение является поручительство кого-либо из руководства контрагента: директора или главного бухгалтера. При этом в договоре поручительства необходимо предусмотреть условие о том, что указанные лица несут солидарную ответственность наравне с компанией за неисполнение последней обязательств по договору.  

Как взыскать долг с сельхозорганизации? 
Читайте в статье руководителя юридического группы компаний «Белагро» Е. Дёминой.

А что если контрагентов очень много?

В ситуации, когда организация ежедневно заключает много гражданско-правовых сделок, в целях профилактики возникновения дебиторской задолженности необходимо определить перечень ответственных лиц и четко распределить между ними обязанности по работе с дебиторской задолженностью и установить порядок их взаимодействия между собой.

Полагаем, что ошибка многих крупных организаций заключается в том, что различные службы не координируют между собой свою деятельность. Зачастую структурные подразделения, отвечающие за сбыт продукции, отгружают товар, не проверяя платежеспособность контрагента. Главное для них – разгрузить склад как можно больше и быстрее и получить за это свои бонусы. Каким образом в дальнейшем юристы компании будут взыскивать долги с такого клиента, порой не принимается во внимание.

На наш взгляд, взаимодействие между ответственными за работу с дебиторской задолженностью лицами должно начинаться с момента заключения договора, когда лицо, ответственное за поиск новых клиентов, до принятия решения о заключении договора передавало бы сведения о потенциальных контрагентах лицу, ответственному за изучение платежеспособности новых клиентов. В случае отсутствия негативных данных соответствующая информация передавалась бы лицу, ответственному за подготовку проекта договора. Порядок взаимодействия соответствующих структурных подразделений и ответственных лиц может быть закреплен во внутренних положениях, регламентах, памятках и т.д.

Отметим, что в ходе исполнения договорных обязательств важно контролировать соблюдение контрагентами сроков платежа. Просрочка оплаты должна быть выявлена в первый день ее наступления. О наступлении просрочки незамедлительно должны ставиться в известность лица, ответственные за работу с дебиторской задолженностью.

Необходимо также вести учет документов, подтверждающих факт выполнения договорных обязательств (например, товарно-транспортных накладных), документов, подтверждающих признание долга (например, актов сверки), и т. д. Отметим, что отсутствие надлежащей работы по учету необходимых документов на практике нередко приводит к тому, что организации обращаются к внешним консультантам для оказания помощи во взыскании задолженности, которая уже давно погашена.

Представляется целесообразным составлять промежуточные (еженедельные, ежемесячные) отчеты о состоянии дебиторской задолженности для своевременного анализа складывающейся ситуации.

Дебиторы организации могут систематизироваться по категориям в зависимости от суммы задолженности, длительности существования договорных отношений и т.д. В зависимости от категорий дебиторов и соблюдения ими платежной дисциплины могут устанавливаться различные схемы преференций, отсрочек, скидок.

Отдельные преференции (премии, бонусы) рекомендуется устанавливать для сотрудников, успешно выполняющих обязанности по работе с дебиторской задолженностью.

В целях возврата задолженности на стадии ее взыскания в судебном порядке, а также в рамках исполнительного производства нелишним будет прием на работу специалиста с опытом работы в суде либо органах принудительного исполнения.

Напомним, что невозврат долга может повлечь за собой невозможность исполнения ваших обязательств перед своими контрагентами. Во избежание этого рекомендуем при наличии возможности создать резервный фонд на покрытие потерь по сомнительным долгам.

Почему важно получить исполнительный документ как можно раньше?

Если контрагент допустил просрочку исполнения обязательств, необходимо своевременно обращаться за получением исполнительного документа. Естественно, вопрос ведения переговоров по добровольному возврату долга является важным элементом сохранения партнерских отношений между сторонами. Однако данную процедуру не рекомендуется затягивать, особенно тогда, когда есть информация, что в отношении вашего контрагента уже возбужден ряд исполнительных производств либо он является ответчиком по 10-15 искам в суде.

С точки зрения принудительного исполнения чем раньше вы обратитесь к судебному исполнителю, тем проще будет вернуть ваши деньги.

Необходимо обратить внимание, что распределение взысканных судебным исполнителем средств в рамках одной очереди осуществляется в порядке календарной очередности по дате возбуждения исполнительного производства.

Важно!
Взыскатель, который затягивает сроки обращения за получением исполнительного документа, рискует перейти к стадии принудительного исполнения, когда перед ним уже будет возбуждено 10-20, а то и 100 исполнительных производств. 

Нередко встречаются ситуации, когда имущества должника для полного погашения задолженности перед всеми взыскателями не хватает и должник уходит в ликвидацию, не оставляя взыскателям надежд на погашение задолженности перед ними.

С чего начать?

Учитывая изложенное, если переговоры по возврату долга каждый раз заканчиваются обещаниями вернуть долг «завтра», рекомендуем своевременно переходить к активным действиям.

Процесс взыскания задолженности может состоять из нескольких этапов:

• поиск способов погашения задолженности с учетом интересов сторон;
• принятие мер по понуждению должника к погашению задолженности силами кредитора – претензия;
• взыскание задолженности в принудительном порядке;
• Представляется, что указанные стадии не обязательно должны идти одна за другой. Выбор конкретной стадии взыскания просроченной задолженности зависит от многих факторов: причин ее образования, личности должника и его имущественного состояния, наличия/отсутствия доверительных отношений между контрагентами или желания их сохранить и продолжать сотрудничество в будущем и т.д.

Указанные стадии могут реализовываться последовательно в случаях, когда предыдущий этап не дал результата. При этом стадия поиска способов погашения задолженности с учетом интересов сторон не является обязательной, и необходимость ее применения зависит от самого взыскателя.

Четким сигналом для кредитора о необходимости скорейшего перехода к стадии взыскания задолженности в принудительном порядке могут быть:

• конфронтационный характер личности должника;
• смена должником юридического адреса без уведомления об этом кредитора;
• реорганизация должника путем выделения либо разделения активов;
• информация о совершении должником действий, направленных на сокрытие активов, их перевод на другие, вновь созданные предприятия, счета, находящиеся за границей;
• информация о намерении должника начать процедуру добровольной ликвидации;
• информация о предъявлении к должнику большого количества исков в судах, о наличии у должника задолженности перед другими контрагентами, в том числе перед бюджетом, в крупном размере, которая не погашается в течение продолжительного периода времени.

Справочно
Чем опасны долги потенциального и текущего контрагента перед бюджетом, читайте в статье. 

Предъявляем претензию

В силу части второй п. 2 ст. 10 ГК до обращения в суд с иском по спорам, возникающим между юридическими лицами и (или) индивидуальными предпринимателями, обязательным является предъявление претензии (письменного предложения о добровольном урегулировании спора), если иное не установлено ГК, иными законодательными актами или договором.

Порядок предъявления претензии может быть прописан в договоре. Если в договоре такой порядок отсутствует, то следует руководствоваться Приложением к Хозяйственному процессуальному кодексу Республики Беларусь «Претензионный порядок урегулирования спора».

При подготовке претензии необходимо обратить внимание на следующие особенности.

Претензионный порядок нужно соблюдать как в отношении требований об уплате основного долга, так и в отношении требований о штрафных санкциях. В случае, если вы намерены предъявить вашему должнику требование о возврате не только суммы основного долга, но и суммы штрафных санкций, то в тексте претензии кроме указания на сумму основного долга обязательно должно содержаться указание на наличие у вас намерений на взыскание неустойки и процентов за пользование чужими денежными средствами. В претензии должен содержаться расчет штрафных санкций. Отметим, что в случае обращения в суд данный расчет может быть скорректирован на дату предъявления требования в суд.

В претензии также следует указать, что в случае непогашения задолженности вы будете вынуждены обратиться за получением исполнительного документа к нотариусу либо в суд.

Отметим, что, к сожалению, получение исполнительного документа (исполнительной надписи нотариуса, судебного приказа, определения о судебном приказе и т.д.) не гарантирует своевременного и полного возврата денежных средств.

Выставляем требование к счету

Необходимо помнить о том, что полученный исполнительный документ сам по себе исполняться не будет.

Согласно части первой ст. 41 Закона Республики Беларусь от 24.10.2016 № 439-З «Об исполнительном производстве» (далее – Закон) до предъявления исполнительного документа, связанного со взысканием денежных средств с должника – индивидуального предпринимателя или должника – юридического лица, к исполнению в орган принудительного исполнения взыскатель направляет исполнительный документ в банк и (или) небанковскую кредитно-финансовую организацию для списания в бесспорном порядке денежных средств, находящихся на банковских счетах должника.

Законодательство не регулирует вопрос о сроке, в течение которого платежное требование взыскателя должно находиться на расчетном счете должника. На практике достаточно, чтобы оно было предъявлено к счету хотя бы на один день. Если кредитору из банка пришло уведомление о помещении его требования в картотеку ввиду отсутствия денежных средств на счете должника, необходимо отзывать платежное требование с исполнительным документом из банка и направлять указанные документы с заявлением о возбуждении исполнительного производства в адрес судебных исполнителей.

Как уже было сказано, наличие прибыли некоторых организаций зависит от сезонности их работы, поэтому если вы предполагаете, что с должником потенциально могут рассчитаться его должники (к примеру, арендатор дебитора рассчитается с ним по договору аренды в конце месяца), то есть смысл “подержать” требование дольше, дабы получить исполнения сразу же по поступлении средств на счет. Если дебитор стабильно не платит и требования к его счету постоянно помещаются в картотеку, то не стоит тянуть с отзывом из банка такого требования.

Важно!
При наличии у должника нескольких расчетных счетов платежное требование может быть выставлено к любому из них. 

В случаях, когда долг возник из обязательств филиала должника, платежное требование может быть выставлено к счету как самого филиала, так и головного предприятия. И наоборот: если долг возник из обязательств головного офиса, платежное требование можно выставлять к расчетному счету любого из филиалов должника.

Как действовать после возбуждения исполнительного документа?

См. образец отзыва платежного требования

На стадии исполнительного производства работу по взысканию задолженности можно вести по двум направлениям, которые могут реализовываться параллельно:

1. Понуждение должника к добровольному погашению задолженности;
2. Взаимодействие с судебным исполнителем.

Действия по понуждению должника к добровольному погашению долга должны совершаться исключительно в рамках правового поля и могут заключаться, например, в направлении должнику писем с соответствующим предложением и разъяснением  возможных негативных последствий в случае его отказа от погашения долга. Одно из таких последствий – обращение взыскателя в суд с требованием о дополнительном взыскании штрафных санкций за прошедший период.

Устрашающий эффект на должника также могут произвести ходатайства взыскателя о применении мер по обеспечению исполнения (копии которых можно направлять должнику), особенно в случаях, когда взыскатель просит судебного исполнителя арестовать любимое имущество должника, например, служебный автомобиль директора должника. Зачастую принятие данной меры побуждает должника к началу активных действий по погашению задолженности.

Еще одной из мер, способной произвести на должника неизгладимое впечатление, может выступать направление в органы финансовых расследований и милиции сообщений с просьбой провести проверку на предмет наличия в действиях должностных лиц должника состава преступлений, предусмотренных ст. 242 «Уклонение от погашения кредиторской задолженности» и ст. 423 «Неисполнение приговора, решения или иного судебного акта» Уголовного кодекса Республики Беларусь.

Как работать с судебным исполнителем?

Справочно
8 правил исполнительного производства для взыскателя. Автор – юрист Е. Папченко.

Работу по построению взаимодействия с судебным исполнителем необходимо выстраивать поэтапно. Первое, что должен сделать взыскатель после возбуждения исполнительного производства, – выйти на контакт с судебным исполнителем.

Очевидно, что взыскатель изначально может обладать значительно большим объемом информации о должнике, чем судебный исполнитель.

Зачастую взыскатели располагают информацией о расчетных счетах должника, его имуществе и местонахождении, лицах, которые могут являться потенциальными дебиторами должника.

Данная информация может оказаться полезной для судебного исполнителя и позволит ему своевременно совершить исполнительные действия, направленные на оперативное погашение задолженности. Поэтому такую информацию необходимо прилагать к заявлению о возбуждении исполнительного производства либо непосредственно включать в текст заявления.

Одной из главных проблем системы принудительного исполнения в настоящий момент является чрезмерная нагрузка на судебных исполнителей. Большим количеством производств, которые одновременно находятся на исполнении у одного судебного исполнителя, уже никого не удивишь.

Принимая во внимание данные обстоятельства, взыскателям следует периодически беспокоить судебного исполнителя:

• записываться на прием;
• знакомиться с материалами исполнительного производства;
• узнавать о ходе исполнительного производства с помощью телефонных звонков.

Это делается для того, чтобы судебный исполнитель как можно чаще вспоминал о необходимости принять меры по своевременному исполнению требований конкретного исполнительного документа.

Если взыскатель полагает, что судебным исполнителем не приняты какие-либо меры, направленные на оперативное погашение задолженности по исполнительному производству, он может заявить ходатайство о принятии мер по обеспечению исполнения исполнительного документа.

Согласно положениям части четвертой ст. 60 Закона мерами по обеспечению исполнения исполнительного документа являются:

• арест наличных денежных средств и (или) иного имущества должника, принадлежащих ему и находящихся у него и (или) третьих лиц;
• арест денежных средств и (или) иного имущества должника, находящихся на его счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банках и (или) небанковских кредитно-финансовых организациях;
• опись и (или) изъятие имущества должника, находящегося у него и (или) третьих лиц, передача этого имущества на хранение в порядке, установленном ст. 89 Закона;
• запрещение должнику совершать определенные действия, препятствующие исполнению исполнительного документа;
• запрещение должнику пользоваться принадлежащим ему имуществом или установление пределов пользования этим имуществом;
• запрещение иным лицам совершать определенные действия, препятствующие исполнению исполнительного документа, передавать имущество должнику или исполнять другие обязательства в отношении этого должника;
• временное ограничение права должника – гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, должностных лиц должника – юридического лица на выезд из Республики Беларусь;
• временное ограничение права должника – гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, на управление механическими транспортными средствами, моторными маломерными судами, мощность двигателя которых превышает 3,7 киловатта (5 лошадиных сил), права на охоту, за исключением случаев, когда пользование указанными правами необходимо должнику в связи с инвалидностью либо в качестве единственного средства получения дохода;
• временное ограничение должника – гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в посещении игорных заведений, а также иные меры, предусмотренные законодательством.

Меры, связанные с ограничением прав на выезд, управление транспортными средствами, посещение игорных заведений, принимаются судом. Следовательно, соответствующие ходатайства о принятии данных мер необходимо направлять в суд. Остальные меры принимаются судебным исполнителем.

В случае удовлетворения ходатайства взыскателя судебным исполнителем выносится постановление о принятии мер по обеспечению исполнения исполнительного документа, которое подлежит немедленному исполнению.

Если исполнитель бездействует

Если судебный исполнитель не проявляет должной активности или проявляет ее недостаточно в рамках исполнительного производства, несмотря на предложения и ходатайства взыскателя, такие действия (бездействие) судебного исполнителя можно обжаловать вышестоящему должностному лицу.

На основании части первой ст. 124 Закона постановления, действия (бездействие) судебного исполнителя могут быть обжалованы в порядке подчиненности соответственно руководителю органа принудительного исполнения, вышестоящему руководителю органа принудительного исполнения, а в случае несогласия с их решением – в суд.

Так, исходя из положений ст. 125 Закона жалобы (протесты) на постановления, действия (бездействие) судебного исполнителя районного (межрайонного), городского, районного в городе отдела принудительного исполнения подаются главному судебному исполнителю соответствующего отдела принудительного исполнения.

Жалобы (протесты) на постановления, действия (бездействие) главного судебного исполнителя районного (межрайонного), городского, районного в городе отдела принудительного исполнения, связанные с непосредственным исполнением исполнительных документов, а также жалобы (протесты) на постановления, действия (бездействие) судебного исполнителя управления принудительного исполнения главного управления юстиции областного (Минского городского) исполнительного комитета подаются главному судебному исполнителю по области (г. Минску).

Жалобы на действия (бездействие) судебного исполнителя могут быть поданы в течение 10 дней со дня совершения этих действий (установления факта бездействия) либо со дня, когда лицо, подающее жалобу, не извещенное о времени и месте совершения таких действий, узнало или должно было узнать об их совершении.

Справочно
Что поможет получить исполнение быстрее? Рассказывает Алексей Корочкин, старший партнер юридической группы «Бюро24». 

Когда даже судебный исполнитель не помогает

В случае, если взыскать задолженность в рамках исполнительного производства не удается и судебный исполнитель констатирует невозможность исполнения требований исполнительного документа, необходимо обращаться в суд с заявлением о возбуждении дела об экономической несостоятельности (банкротстве) должника.

На практике встречаются случаи, когда должник, имущество которого не смог найти судебный исполнитель, самостоятельно предоставляет суду сведения о его наличии и местонахождении, чтобы избежать процедуры банкротства и привлечения виновных в банкротстве должника лиц к субсидиарной ответственности.

В последующем, даже при отказе в возбуждении дела о банкротстве, указанные сведения можно будет передать судебному исполнителю для совершения исполнительных действий в рамках исполнительного производства.

В заключение отметим, что своевременное совершение описанных в настоящей статье действий позволит минимизировать риски возникновения просроченной дебиторской задолженности и значительно увеличит шансы взыскателей на своевременный возврат денежных средств.

---

Читайте как взыскать «дебиторку»:

---

Взыскание долгов. Взыскание долга Киев. Судебное взыскание дебиторской задолженности с юридических и физических лиц через суд

Мы гарантируем высокое качество услуг за разумную цену.

Выполняем задачи в кратчайшие сроки с гарантией результата.

От 3

рабочих дней

---

Из чего состоит услуга взыскание долга, задолженности?

• Необходимый поиск данных о финансовом состоянии должника, четкий анализ документов, что подтверждают наличие задолженности, выяснение причастности к ней должника;
• Постепенное возвращение задолженности, которое состоит из переговоров, работу с претензиями, информативное влияние на должника, и в случае необходимости привлечение государственных и правоохранительных служб.

Взыскание долгов по решению суда — почему мы ?

• Специалисты нашей компании не первый год успешно отстаивают интересы каждой из сторон в спорах, как в досудебном, так и в судебном порядке.
• Только достойная поддержка Вашего бизнеса юристами, которую готова предложить наша фирма, поможет, как проверить добросовестность и лояльность возможного должника, так и грамотно провести возвращение уже имеющейся дебиторской задолженности.

Для кого и зачем эта услуга по возврату долгов?

Обычно, потребность во взыскании дебиторской задолженности становится актуальной из-за финансовых проблем одного из предприятий, или при несоблюдении условий договора.

Дебиторская задолженность — это совокупность задолженности, принадлежащей предприятию от физических или юридических лиц за счет отношений хозяйственного характера.

По периоду выплат долга она делится на долгосрочную (ожидание оплаты свыше одного года) и краткосрочный (ожидание оплаты менее одного года). Дебиторская задолженность может быть просроченной и нормальной. Нормальной называют:

Наличие авансовых платежей поставщику; денежные средства, выдаваемые под отчет; выполненные, но не проплаченные услуги (товары).

Просроченная задолженность образуется, когда одна из сторон не соблюдает правила, которые прописаны в соглашении, то есть не оплачивает полученные услуги, или товар в надлежащее время. Она бывает безнадежной и сомнительной.

Безнадежный долг — это долг, который невозможно взыскать. Он образуется в результате неосуществимости открытия исполнительного производства, или же после того, как срок исковой давности вышел.

Кроме того, Вас может заинтересовать решение споров по невыполнению договорных обязательств.

Долг можно назвать безнадежным при условиях:

• денежные средства должника лежат в банке, который признан банкротом, и его финансов не достаточно для закрытия задолженности;
• срока исковой давности;
• банкротство или ликвидация должника;
• отсутствие собственности у должника;
• нет способов определить местонахождение должника.

Сомнительный долг — это любая задолженность перед предприятием, которая образуется после предоставления услуг, совершения работ, или реализации продукции, когда сумма не оплачена в определенный срок и нет обеспечения при помощи гарантий банка поручителем, либо залогом.

Необходимые документы и информация от клиента

Изначально потребуется договор, на основании которого была осуществлена поставка или оказанные услуги, расходные накладные или акты приема-передачи, документы, подтверждающие факт частичной оплаты — выписка из банковского учреждения по Вашему счету, что свидетельствует о зачислении средств (предоплаты или частичной оплаты товара или услуг), либо подтверждает то, что деньги не поступили на счет, переписка между сторонами.

Юристы нашей компании подготовят претензию, иск (истец вправе, кроме основного долга заявить о взыскании с должника штрафов. Это 3% годовых, инфляция, пеня, штраф). Также наши специалисты могут оказать помощь в получении решения суда и помогут его выполнить. Мы работаем с украинскими и иностранными компаниями на всей территории Украины.

Судебное взыскание долгов — Алгоритм работы

Мы используем способы, которые гарантируют возврат подобных задолженностей.

Досудебное взыскание задолженности.

Главный упор в алгоритме работы нашей фирмы поставлен на досудебное и внесудебное возмешение долгов. Одной правильной юридической претензии по расчетам и переговоров с должником на изначальном этапе, может быть достаточно для того, чтобы он начал производить выплаты. Если есть вероятность найти с должником компромисс о реструктуризации задолженности, либо частичных выплат и подобный вариант одобрен кредитором, то это наилучший способ для взыскание долгов в минимальные сроки.

Во время подготовительного этапа, мы разрабатываем скрипт по взысканию просроченной задолженности (производится юридический анализ документов, анализ правового положения должника, выясняется имение у него активов).

Досудебный возврат дебиторской задолженности включает следующие этапы:

• соглашение об отступном;
• новация обязательства;
• зачет однородных требований.
• факторинг – проще говоря, продажа долга.

Когда переговоры с должником не дали желаемого результата или по ситуации, очевидно, что самый подходящий способ взыскания задолженности — судебный, мы начинаем взыскание долгов через суд.

Успешность процесса при судебном взыскании задолженности обеспечена при грамотном составлении иска о взыскании долга. Иск должен быть составлен в соответствии с нормами материального и процессуального права. При судебном разбирательстве есть возможности возврата долга за счет мирового соглашения сторон.

Возврат дебиторской задолженности через суд включает следующие этапы:

• подготовка искового заявления;
• расчет суммы штрафных санкций, инфляционных расходов за весь период задолженности (кроме основной суммы долга) и судебных расходов;
• участие наших юристов в судебных заседаниях;
• полное юридическое сопровождение дела на протяжении судебного процесса.

Юристы нашей компании обещают качественное и оперативное взыскание долгов, даже безнадежной дебиторской задолженности. С нами Вы обязательно вернете долг в полном объеме, получите проценты за пользование чужими денежными средствами и возместите судебные расходы!

Взыскание долга, задолженности – очень трудоемкая и кропотливая работа. Обратившись к нам Вы получите качественное сопровождение, конфиденциальность, опытный подход профессионала.

Читайте дополнительно: Споры по брачно-семейным отношениям

Что такое досудебное взыскание долгов ?

Никакой бизнес не застрахован от возникновения кредиторской задолженности, выплата которой вызывает затруднения. Если задолженность перед кредиторами появилась, самый выгодный способ ликвидировать имеющийся долг для должника — проведение досудебных предварительных переговоров с целью урегулирования  имеющихся спорных вопросов, обсуждения условий возврата долгов, установления сроков для погашения задолженности и назначения штрафных санкций за просрочку.

Досудебное взыскание кредиторки — это действенная система получения долгов путем проведения с должниками досудебных переговоров специалистами в области финансовой сферы. В результате такого решения вопроса можно погасить долги с наименьшими финансовыми потерями — и для банковского учреждения, и для самого должника. 

Чем выгодно досудебное взыскание? 

Среди множества существующих методов урегулирования финансовых конфликтов по взысканию задолженности досудебное решение является самым предпочтительным, поскольку:

• дает возможность сторонам спора спокойно обговорить все возможности по ликвидации кредиторской задолженности;
• позволяет выбрать взаимовыгодные и щадящие условия возврата долга;
• дает возможность использования рассрочки для исполнения финансовых обязательств.

Как происходит взыскание долга судебными приставами по решению суда ?

В случае, когда досудебное решение долгового спора не применялось либо не дало желаемых результатов, в ход идет принудительное взыскание. Этот процесс непростой и занимает достаточно много времени, особенно когда в деле существуют серьезные нюансы и сложные ситуации. Проводится принудительное взыскание кредиторской задолженности за несколько этапов, каждый из них имеет свои особенности. 

Порядок взыскания кредиторской задолженности принудительным способом 

Возврат долга через задействование судебного и исполнительного производства применяется в случае отказа должника от исполнения обязательств. При принятии судом решения о принудительном взыскании, все затраты на проведение судебных разбирательств, в том числе штрафы и пени, списываются с банковских счетов должника, как и средства на погашение задолженности. Если на банковском счете денег недостаточно для покрытия долга и судебных расходов, исполнительная служба может изымать имущество должника.

Принудительное взыскание происходит в таком порядке:

• подготовка документации, которая подтверждает кредиторскую задолженность;
• направление претензии должнику;
• подача в суд искового заявления;
• проведение судебного разбирательства и принятие решения о принудительном погашении задолженности путем взыскания.

Согласно с выданным судом исполнительным листом принимается постановление об исполнительном производстве и осуществляет действия по принудительному взысканию с должника указанных в исполнительном документе денежных сумм.

Что такое взыскание дебиторской задолженности ?

В хозяйственной деятельности предприятий и учреждений кроме кредиторской задолженности часто присутствует и дебиторская. В отличии от кредиторской задолженности, которая представляет собой долги самой компании, дебиторская относится к активам и есть ни что иное, как деньги за отгруженные товары или предоставленные услуги, которые пока не оплачены контрагентом. Чаще всего оплата приходит своевременно и у компании нет повода для беспокойства, но иногда встречаются заказчики, которые не в состоянии оплатить свои долги довольно долгое время. Как с ними бороться? 

Понятие взыскания дебиторской задолженности 

В юриспруденции взыскание дебиторской задолженности представляет собой целый комплекс юридических действий, направленных на изучение:

•  финансового состояния должника, его успешности и платежеспособности;
•  спектра возможностей для проведения досудебных переговоров и добровольного погашения задолженности;
•  необходимости предъявления претензии и применения штрафных санкций.

Различают следующие стадии взыскания дебиторки:

• досудебная — взыскание по претензии к должнику;
• судебное взыскание — по исковому заявлению;
• фактическое взыскание — с участием исполнительных органов.

Как происходит взыскание задолженности ?

Процесс взыскания дебиторской задолженности очень непрост, но четко определен действующим законодательством. В ходе решения этого вопроса возникает множество серьезных правовых вопросов, решить которые по силам только специалистам в области права. 

Как происходит взыскание задолженности? 

Дебиторская задолженность может взыскиваться через прохождение следующих этапов:

• досудебное взыскание — стадия не обязательная, но во многих случаях весьма рациональная. На этой стадии можно выставить должнику претензию по долгу и путем переговоров прийти к обоюдовыгодному соглашению по погашению дебиторской задолженности;
• судебное взыскание — когда должник не идет на переговоры и отказывается добровольно погасить долг, к решению проблемы привлекаются судебные инстанции: готовится исковое заявление и подтверждающие задолженность документы, проводится судебное разбирательство, принимается судебное решение к должнику о взыскании долга в принудительном порядке;
• фактическое взыскание — применяется после принятия судебного решения о принудительном погашении долга. Проходит этот этап в таком порядке: либо после получения судебного решения должник добровольно гасит свой долг, либо на основании исполнительного листа задолженность взыскивается исполнительной службой принудительно.

Когда списывается дебиторская задолженность ?

Многим субъектам хозяйствования знакома ситуация, когда задолженность по отдельным дебиторам проходит по всем бухгалтерским отчетам на протяжении длительного времени, оставаясь без каких-либо изменений. В отдельных (очень редких) случаях по нормам бухучета дебиторская задолженность подлежит списанию. Такая задолженность после получения статуса безнадежной может списываться на убытки компании.

Когда можно списывать дебиторскую задолженность?

Если в отношении дебиторской задолженности были предприняты достаточно серьезные меры по ее взысканию с задолжавшего контрагента, но в процессе этих действий истек срок исковой давности, такие долги могут быть признаны безнадежными и подвергнуты списанию. Также безнадежной может быть признана дебиторская задолженность относительно ликвидированного предприятия. Однако безнадежной признать задолженность не так просто — необходимо доказать, что принятые меры были максимально возможными в сложившейся ситуации. Доказательством серьезности предпринятых шагов могут служить:

• направление должнику соответствующей претензии;
• направление в судебные органы искового заявления;
• участие в судебных заседаниях на всем протяжении разбирательства;
• инициирование банкротства должника.

 

Что означает просроченная дебиторская задолженность ?

Успешность результатов работы каждого из субъектов хозяйствования зависит напрямую от надежности контрагентов и соблюдениями ними платежной дисциплины. Когда они не соблюдают сроков оплаты своих заказов, происходит сбой в финансовой системе компании и возникают различные неприятные ситуации с накоплением дебиторских и кредиторских долгов.

Что значит понятие «просроченная» дебиторская задолженность?

Дебиторской считается задолженность контрагентов за оказанные им услуги или отгруженную продукцию, но просроченной она может считаться только тогда, когда заказчик не рассчитался  в установленные сроки за полученные товары или услуги. Согласно нормативам Госказначейства Украины статус просроченной задолженность получает по прошествии 30 дней с дня конечного срока, установленного договором для оплаты.  

Долг может быть признан безнадежным,если существует серьезная уверенность его невыплаты вследствие:

• банкротства контрагента;
• конца срока  исковой давности.

Что означает отрицательная дебиторская задолженность ?

Учетная политика, принятая на предприятии, должна точно отображать все проводимые товарно-финансовые операции путем правильного внесения в бухгалтерский учет первичных документов. Дебиторская задолженность — важный элемент оборотного капитала, суммирующий все денежные средства, не поступившие в на счета предприятия в качестве оплаты за полученные товары либо услуги. Хорошо ли увеличение дебиторской задолженности или это отвлекает реальные деньги из финансового оборота предприятия?

Отрицательная дебиторская задолженность — что это? 

Существующую дебиторскую задолженность классифицируют на:

• оправданную;
• неоправданную.      

К первой относится сумма задолженности, срок оплаты по которой пока не наступил и до наступления контрольного срока есть еще меньше месяца. Также оправданную задолженность связывают с нормальными сроками документооборота. Ко второй относится задолженность, которая появилась в результате бухгалтерских ошибок. Отрицательное бухгалтерское сальдо по суммарной дебиторской задолженности и есть ошибки в ведении бухучета. Отрицательное дебетовое сальдо возникает вследствие того, что бухгалтерский учет запрещает делать зачет между суммами кредиторской и дебиторской задолженности, а предполагает отображение дебетовых сумм только по активам баланса, а кредитовых — по пассивам. Исправление неточностей и ошибок по отдельным  дебиторам отображается в балансе с отрицательным значением.

Что такое долгосрочная дебиторская задолженность ?

Согласно с требованиями бухгалтерских норм дебиторская задолженность относится к активной части баланса и имеет особую важность для общего финансового состояния любого предприятия. Чтобы предприятие было успешным и прибыльным, необходимо внимательно отслеживать сроки погашения дебиторами своих обязательств, чтобы не возникало задолженностей по оплате предоставленных заказчикам товаров/услуг. В бухгалтерии дебиторская задолженность подразделяется на:

• долгосрочную;
• краткосрочную.

Определение долгосрочной дебиторской задолженности

В категорию долгосрочных относят остатки по дебетовым счетам, поступление денежных средств по которым ожидается  по истечение временного периода больше года. Показатель долгосрочной задолженности — важная характеристика состояния платежеспособности каждого субъекта хозяйствования в долгосрочной перспективе, именно поэтому долгосрочная задолженность по дебиторам отображается в балансе отдельной строкой.

Что такое краткосрочная дебиторская задолженность ?

В бухгалтерском учете в разделе «дебиторская задолженность» отражается общая денежная сумма, которую должны внести контрагенты в качестве оплаты за полученные товары/услуги. По срокам внесения оплаты дебиторскую задолженность можно разделить на:

• долгосрочную, конечный срок которой истекает не ранее,нежели через год и более;
• краткосрочную, которая должна быть оплачена за время до истечения 12 месяцев.

Как определить время наступления краткосрочной задолженности?

Согласно с нормами бухгалтерского учета момент временного отсчета краткосрочной задолженности наступает с даты отгрузки товаров или заполнение акта выполненных работ, если другие сроки не предусмотрены в договоре. С этого времени отсчитывают 12 месяцев и так определяют конечный срок оплаты и начало просрочки.

Что такое безнадежная дебиторская задолженность ?

В бухгалтерском учете существует такая разновидность дебиторских задолженностей, как безнадежная задолженность. Под этим термином  подразумевается отображение в бухучете дебиторской задолженности, которая может считаться безнадежной в силу разных причин. 

По каким признакам классифицируется безнадежная задолженность

Безнадежная задолженность по дебиторским счетам складывается по следующим признакам:

• если прошел срок исковой давности;
• если задолженность не может быть погашена вследствие ликвидации или банкротства контрагента;
• если для покрытия долга недостаточно средств, полученных после продажи на аукционе имущества должника;
• если взысканию задолженности препятствует действие форс-мажорных обстоятельств;
• если должник умер или признан судом недееспособным;
• если должник пропал без вести или осужден судом к отбыванию наказания в виде лишения свободы.

Где отражается просроченная дебиторская задолженность ?

Принцип бухгалтерского учета построен на необходимости четко и точно вносить все первичные документы в отчетность, чтобы получать правильную (неискаженную) информацию о финансовом состоянии предприятия. Любые хозяйственные действия должны тщательно фиксироваться на протяжении отчетного периода и вноситься в баланс предприятия. 

Где отображается просроченная дебиторская задолженность 

Форма баланса предполагает отдельное отражение активов и пассивов. Поскольку дебиторская задолженность относится к активной части баланса, дебиторские долги отражаются на левой стороне, в специально предусмотренных для этого строках. Для дебиторской задолженности в балансе предусмотрены специальные строки:

• долгосрочная дебиторская задолженность — в разделе «нематериальные активы»;
• дебиторская задолженность по товарам, работам, услугам — в разделе «материальные активы».

Чем опасна дебиторская задолженность ?

Точность ведения баланса фирмы — залог ее успеха. Благодаря отображению всех операций за отчетный период в первичном учете, по балансу можно прочитать, каково состояние бизнеса на определенный момент и где есть риск потерь активов. Важным показателем этого служит дебиторская задолженность. 

В чем опасность наличия дебиторской задолженности? 

Казалось бы, коль дебиторские долги относятся к активам, то их наличие не влечет за собой никакой опасности для фирмы, поскольку они могут быть переведены в реальные деньги. Но не все так радужно, поскольку в случае неплатежеспособности контрагента сразу появляется высокая вероятность не получения оплаты за предоставленные товары/услуги. Чтобы избежать появления безнадежного долга, следует тщательно анализировать финансовые возможности заказчика и принимать упреждающие меры:

• удерживать соотношение дебиторских и кредиторских долгов в рамках 1:1;
• тщательно планировать налоговые отчисления;
• планировать показатели работы, анализировать любые отклонения от плановых значений и принимать меры к их нивелированию;
• рационально распределять доходы, оптимизировать расходы.

Таким образом можно уберечь фирму от появления просроченных дебиторских долгов.

Что лучше для предприятия дебиторская или кредиторская задолженность ?

Начинающим предпринимателям, которые еще не наработали опыта в управлении предприятием, трудно сразу увидеть узкие места, таящие опасность для бизнеса. В этом им поможет правильно заполненный баланс предприятия, который сводит все полученные сведения воедино и дает возможность сравнивать разные показатели, а также привлечение специалистов в этих вопросах. Одним из важнейших маркеров финансового состояния предприятия является размер кредиторских и дебиторских долгов и их соотношение. 

Наличие какой задолженности лучше для предприятия — дебиторской либо кредиторской? 

Точное отображение в бухгалтерском учете дебиторской и кредиторской задолженностей позволяет постоянно отслеживать текущее состояние дел на предприятии, чтобы не допустить опасной для бизнеса ситуации. По соотношению размеров кредиторского и дебиторского долга можно увидеть узкие места в хозяйственной деятельности и своевременно принять меры к устранение риска. Если дебиторская задолженность превышает кредиторскую, то это свидетельствует об чрезмерном отвлечении активов предприятия и указывает на возникновение риска привлечения заемных капиталов для нормализации работы фирмы. Превышение кредиторской задолженности возникает при нерациональном ведении бизнеса и отсутствии работы с кредиторами. Для эффективной работы соотношение кредиторки к дебиторке должно стремиться к единице.

Какая ответственность возлагается на исполнителя за невыполнение договорных обязательств, связанных с предоставлением услуг?

Согласно статье 906 Гражданского кодекса при невыполнении либо ненадлежащем выполнении условий соглашения исполнитель компенсирует убытки, которые стали следствием нарушения. Если договор безвозмездный, сумма возмещения не может превышать 2 необлагаемых налогом доходов граждан. При возникновении трудностей в разрешении ситуации рекомендуем обращаться к юристу.

В чем заключается судебный порядок разрешения споров по договору? В какой суд следует обращаться в случае возникновения разногласий с контрагентом по договору?

Разрешением споров по договорам в Украине занимаются суды общей юрисдикции и хозяйственные суды. Однако в ряде ситуаций возможно мирное урегулирование спора. Разрешить конфликт в досудебном порядке поможет юрист, адвокат из компании «Легал Солюшнз».

Какие меры стоит предпринять с целью обеспечения исполнения обязательства?

В действующем Гражданском кодексе предусмотрено 6 таких мер. К ним относятся залог, задаток, гарантия, поручительство, удержание, неустойка. Некоторые из них могут применяться одновременно, и это условие прописывается в договоре.

Какие штрафные санкции применяются за невыполнение обязательств?

Как прописано в законодательстве и как показывает судебная практика, санкции в виде неустойки, штрафа, пени являются важной частью любого договора. Неустойка – деньги или имущество, передаваемые кредитору при нарушении условий договора. Штраф рассчитывается как процент от невыполненных либо ненадлежащим образом выполненных обязательств, пеня – процент за каждый день просрочки.

---

ЗАКАЗАТЬ
УСЛУГУ

Оставьте нам заявку и мы
в скором времени
свяжемся с Вами!

Сбер и АктивБизнесКонсалт запустили сервис взыскания просроченной дебиторской задолженности

Сбер совместно с АктивБизнесКонсалт (АБК), входит в экосистему Сбербанка, запустили сервис Time2Pay. Сервис предназначен для взыскания просроченной дебиторской задолженности с юридических лиц или индивидуальных предпринимателей. Сотрудники сервиса берут на себя работу на всех этапах взыскания — от первого звонка с напоминанием погасить долг до сопровождения интересов кредитора в процедуре банкротства. Для клиентов Time2Pay нет ограничений по сумме, стадии взыскания, характеру возникновения задолженности, региону регистрации сторон. 

Сервис Time2Pay на основе анализа задолженности предлагает клиенту наиболее эффективный инструмент её возврата. Ценовая политика Time2Pay предусматривает гибкий подход: за услуги проведения переговоров и сопровождение исполнительного производства сервис берёт комиссию по факту оказанной услуги. Если долг не удалось взыскать, клиент ничего не платит.

Основная аудитория клиентов Time2Pay — компании из сферы торговли, услуг, ЖКХ, работающие на условиях отсрочки платежа.

На рынке взыскания просроченной дебиторской задолженности работают в основном небольшие отдельные компании, предоставляющие услуги с ограничением в суммах, инструментах возврата. Инновационность сервисаTime2Pay заключается в комплексном подходе при работе с клиентом, индивидуальных решениях и высокой автоматизации всех этапов проведения процедуры. При этом представлением интересов кредитора в суде, ведением переговоров и подготовкой пакета документов занимаются юристы сервиса, использующие новейшие технологические решения группы Сбер. 

Раньше мы предлагали услуги на поздних этапах взыскания — сопровождении дела в банкротстве или продаже активов для погашения долга — и часто слышали от клиентов, что они хотели бы мирно и быстро вернуть свои долги, не заходя в многолетние процедуры принудительного взыскания. Действительно, на раннем этапе просрочки для возврата средств достаточно лишь верно выстроенной коммуникации с должником. Кроме того, динамика роста просроченной дебиторской задолженности (10% за 2020 год, по данным Росстата) и большой объём рынка открывают дополнительные возможности для реализации нашей экспертизы по взысканию долгов предприятий.

Максим Дегтярёв

Вице-президент, директор Департамента по работе с проблемными активами Сбербанка

«АктивБизнесКонсалт» имеет большую экспертизу во взыскании проблемной задолженности – от досудебной стадии, когда мы можем договориться о возврате на удобных для всех сторон условиях, до стадии исполнительного производства, когда мы применяем наши другие сервисы. Например, поиск активов и его реализация. С помощью сервиса Time2Pay клиент может сэкономить время и средства и решить свою проблему как на начальном этапе, не доводя дело до суда, так и в более сложных случаях, когда наши специалисты возьмут на себя взаимодействие с гос.органами – будь то судебные процессы или реализация решений по их итогам.

Дмитрий Теплицкий

Генеральный директор АБК

Партнером сервиса выступает СберЛигал, осуществляющий работу по взысканию дебиторской задолженности на судебной стадии.

Взыскание дебиторской задолженности в Москве

Если он и после этого официального напоминания дебиторская задолженность продолжает висеть неподвижным грузом, наступит черёд обращаться в один из арбитражных судов Москвы или другого города, в зависимости от вашего местонахождения и наличия соответствующих уточнений в договоре.

Давайте подробней рассмотрим, как проходит взыскание задолженности у дебиторов на различных этапах.

Досудебный этап взыскания дебиторской задолженности

Законодательство позволяет, а в ряде случаев и требует использовать досудебные методы урегулирования коммерческих споров. Взыскание долгов у должников-дебиторов относится к той категории споров, когда претензионный, досудебный порядок решения данной задачи не просто желателен, а обязателен.

Претензия по поводу возврата дебиторской задолженности составляется в письменном виде. В ней указывается:

1. сумма, требуемая к взысканию;
2. основания её возникновения;
3. реквизиты кредитора;
4. для подтверждения прилагаются копии документов, свидетельствующие о возникновении дебиторской задолженности.

Желательно выслать претензию должнику заказным письмом, поскольку в исковом заявлении (если до этого дойдёт дело) необходимо будет подтвердить факт её направления.

Направление письменной претензии должнику во многих случаях действительно завершается возвращением долгов, поскольку дебитору становится ясно, что кредитор уже готов идти в суд, а значит – в итоге придётся заплатить больше (учитывая неустойки, недополученную прибыль и судебные издержки). Для усиления убедительности можно провести юридическую встречу с должником: переговоры с участием адвоката не только являются мощным инструментом психологического воздействия, но и позволяют найти компромиссные решения конфликта.

Решение проблемы с дебиторской задолженностью в досудебном порядке выгодно для всех и имеет массу преимуществ:

• стороны не тратят время на длительное арбитражное разбирательство, которое может затянуться на полгода, год и более;
• остаётся шанс сохранения деловых отношений между контрагентами;
• виновной стороне не придётся платить судебные издержки;
• уменьшается нагрузка на арбитражные суды, для чего законодателем и вводится требование претензионного порядка.

Централизованные платежи по дебиторской задолженности — Финансы | Динамика 365

• 000Z» data-article-date-source=»ms.date»> 30.01.2020
• 8 минут на чтение

В этой статье

Организации, в состав которых входят несколько юридических лиц, могут создавать платежи и управлять ими, используя одно юридическое лицо, которое обрабатывает все платежи. Следовательно, одну и ту же транзакцию не нужно вводить в несколько юридических лиц.В этой статье представлены примеры, показывающие, как разноска для централизованных платежей обрабатывается в различных сценариях.

Организации, в состав которых входит несколько юридических лиц, могут создавать платежи и управлять ими, используя юридическое лицо, которое обрабатывает все платежи. Следовательно, одну и ту же транзакцию не нужно вводить в несколько юридических лиц. Кроме того, организация экономит время, потому что упрощены процессы предложения платежей, расчетов и редактирования открытых и закрытых транзакций для централизованных платежей.

В централизованной платежной организации есть много юридических лиц для операций, и каждое действующее юридическое лицо управляет своей собственной информацией по счетам-фактурам к получению. Платежи для всех действующих юридических лиц принимаются одним юридическим лицом, которое известно как юридическое лицо платежа. В процессе расчета генерируются применимые к оплате и к оплате транзакции. Вы можете указать, какое юридическое лицо в организации получает транзакции реализованной прибыли или реализованного убытка и как обрабатываются транзакции со скидкой по оплате, связанные с централизованным платежом.В строке централизованного журнала платежей Тип счета должен быть установлен на Клиент. Тип счета замещения должен быть установлен в Банк или Главная книга. Банковский счет должен быть в текущей компании.

Следующие примеры иллюстрируют, как проводка обрабатывается в различных сценариях. Для всех этих примеров предполагается следующая конфигурация:

• Юридические лица: Fabrikam, Fabrikam East и Fabrikam West. Платежи клиентов вводятся в Fabrikam.
• Поле Разноска скидки по оплате на странице Внутрихолдинг имеет значение Юридическое лицо накладной .
• Поле Проводка прибыли или убытка от курсовых разниц на странице Внутрихолдинговый учет имеет значение Юридическое лицо платежа .
• Клиент Northwind Traders настроен в качестве клиента в каждом юридическом лице. Клиенты из разных юридических лиц идентифицируются как один и тот же клиент, потому что у них один и тот же идентификатор глобальной адресной книги.

ID адресной книги	Счет клиента	Имя	Юридическое лицо
4050	4000	Торговцы Северного Ветра	Fabrikam
4050	4000	Торговцы Северного Ветра	Fabrikam East
4050	10000	Торговцы Северного Ветра	Fabrikam West

Пример 1: Оплата клиентом счета от другого юридического лица

Fabrikam получает платеж в размере 600. 00 для клиентского счета Fabrikam 4000, Northwind Traders. Платеж рассчитывается с помощью открытого счета-фактуры для счета клиента 4000 в Fabrikam East.

Счет-фактура проводится в Fabrikam East для клиента 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)	600,00
Продажи (Fabrikam East)		600,00

Платеж получен и проведен в Fabrikam для клиента 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Наличные (Fabrikam)	600.00
Дебиторская задолженность (Fabrikam)		600,00

Платеж Fabrikam сопоставлен с помощью счета Fabrikam East

Fabrikam проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam)	600,00
Причитается Fabrikam East (Fabrikam)		600. 00

Fabrikam Восток проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Причитается Fabrikam (Fabrikam East)	600,00
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)		600,00

Пример 2: Оплата клиентом счета от другого юридического лица со скидкой по оплате

Fabrikam получает платеж в размере 580.00 для клиента Fabrikam 4000, Northwind Traders. Fabrikam East имеет открытый счет-фактуру для клиента 4000. Для этого счета-фактуры доступна скидка при оплате наличными в размере 20,00. Платеж рассчитывается с помощью открытых счетов-фактур Fabrikam East. Скидка по оплате проводится по юридическому лицу счета, Fabrikam East.

Счет-фактура проводится в Fabrikam East для клиента Fabrikam East 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)	580.00
Продажи (Fabrikam East)		580,00

Платеж получен и проведен в Fabrikam для клиента Fabrikam 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Наличные (Fabrikam)	600,00
Дебиторская задолженность (Fabrikam)		600,00

Платеж Fabrikam сопоставлен с помощью счета Fabrikam East

Fabrikam проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam)	580.00
Причитается Fabrikam East (Fabrikam)		580,00

Fabrikam Восток проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Причитается Fabrikam (Fabrikam East)	580,00
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)		580,00
Скидка при оплате наличными (Fabrikam East)	20.00
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)		20,00

Пример 3: Оплата клиентом счета от другого юридического лица с реализованной курсовой прибылью

Fabrikam получает платеж в размере 600,00 евро (EUR) для клиента Fabrikam 4000, Northwind Traders. Платеж сопоставлен с открытым счетом-фактурой для клиента 4000 в Fabrikam East. Операция по выручке от курсовой разницы создается в процессе расчета.

• Обменный курс евро к доллару США (USD) на дату выставления счета: 1.2062
• Курс обмена евро к доллару на дату платежа: 1.2277

Счет-фактура проводится в Fabrikam East для клиента Fabrikam East 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)	600.00 EUR / 723.72 USD
Продажи (Fabrikam East)		600.00 EUR / 723,72 долларов США

Платеж получен и проведен в Fabrikam для клиента Fabrikam 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Наличные (Fabrikam)	600.00 EUR / 736.62 USD
Дебиторская задолженность (Fabrikam)		600.00 EUR / 736.62 USD

Платеж Fabrikam сопоставлен с помощью счета Fabrikam East

Fabrikam проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam)	600.00 EUR / 736,62 долларов США
Причитается Fabrikam East (Fabrikam)		600.00 EUR / 736.62 USD
Причитается Fabrikam East (Fabrikam)	0,00 евро / 12,90 долларов США
Реализованная прибыль (Fabrikam)		0,00 евро / 12,90 долларов США

Fabrikam Восток проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Причитается Fabrikam (Fabrikam East)	600.00 EUR / 736,62 долларов США
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)		600.00 EUR / 736.62 USD
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)	0,00 евро / 12,90 долларов США
Причитается Fabrikam (Fabrikam East)		0,00 евро / 12,90 долларов США

Пример 4: Оплата клиентом счета от другого юридического лица с учетом скидки по оплате и реализованной курсовой прибыли

Fabrikam разносит платеж для клиента 4000 Fabrikam, Northwind Traders, по открытому счету-фактуре в Fabrikam East.В счете-фактуре доступна скидка при оплате наличными, и создается проводка по налогу с продаж. Платеж рассчитывается с помощью открытого счета Fabrikam East. Операция по выручке от курсовой разницы создается в процессе расчета. Скидка по оплате проводится по юридическому лицу счета-фактуры (Fabrikam East), а курсовая прибыль проводится по юридическому лицу платежа (Fabrikam).

• Курс обмена евро к доллару США на дату выставления счета: 1.2062
• Курс обмена евро на доллар США на дату платежа: 1.2277

Счет-фактура с произвольным текстом проводится, и в Fabrikam East создается налоговая проводка для клиента 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)	638,22 евро / 769,82 долларов США
Продажи (Fabrikam East)		600.00 EUR / 723.72 USD
Налог с продаж (Fabrikam East)		38.22 евро / 46,10 долларов США

Платеж получен и проведен в Fabrikam для клиента 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Наличные (Fabrikam)	626,22 евро / 768,81 долларов США
Дебиторская задолженность (Fabrikam)		626,22 евро / 768,81 долларов США

Платеж Fabrikam сопоставлен с помощью счета Fabrikam East

Fabrikam проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam)	626.22 EUR / 768,81 долларов США
Причитается Fabrikam East (Fabrikam)		626,22 евро / 768,81 долларов США
Причитается Fabrikam East (Fabrikam)	0,00 EUR / 13,46 долларов США
Реализованная прибыль (Fabrikam)		0,00 EUR / 13,46 долларов США

Fabrikam Восток проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Причитается Fabrikam (Fabrikam East)	626.22 EUR / 768,81 долларов США
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)		626,22 евро / 768,81 долларов США
Дебиторская задолженность (Fabrikam East	0,00 EUR / 13,46 долларов США
Причитается Fabrikam (Fabrikam East)		0,00 EUR / 13,46 долларов США
Скидка при оплате наличными (Fabrikam East)	12.00 EUR / 14.47 USD
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)		12.00 евро / 14,47 долларов США

Пример 5: Кредит-нота клиента с первичным платежом

Fabrikam получает платеж в размере 75,00 от клиента 4000, Northwind Traders. Платеж сопоставляется с открытым счетом-фактурой для клиента 10000 Fabrikam West и открытым кредитовым авизо для клиента 4000 Fabrikam East. Платеж выбирается в качестве основного платежа на странице Сопоставление проводок .

Счет-фактура проводится в Fabrikam West для клиента 10000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam West)	100.00
Продажи (Fabrikam West)		100,00

Кредитовое авизо проводится в Fabrikam East для клиента 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Возврат продаж (Fabrikam East)	25,00
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)		25,00

Проводка платежа в Fabrikam для клиента 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Наличные (Fabrikam)	75.00
Дебиторская задолженность (Fabrikam)		75,00

Платеж Fabrikam сопоставлен с помощью накладной Fabrikam West и кредитной ноты Fabrikam East

Fabrikam проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Причитается от Fabrikam East (Fabrikam)	25,00
Дебиторская задолженность (Fabrikam)		25.00
Дебиторская задолженность (Fabrikam)	100,00
Причитается Fabrikam West (Fabrikam)		100,00

Fabrikam Восток проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)	25,00
Причитается Fabrikam (Fabrikam East)		25.00

Fabrikam West проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Причитается Fabrikam (Fabrikam West)	100,00
Дебиторская задолженность (Fabrikam West)		100,00

Пример 6: Кредит-нота клиента без первичного платежа

Fabrikam получает платеж в размере 75.00 от клиента 4000, Northwind Traders. Платеж сопоставляется с открытым счетом-фактурой для клиента 10000 Fabrikam West и открытым кредитовым авизо для клиента 4000 Fabrikam East. Платеж не выбран в качестве основного платежа на странице Сопоставление проводок .

Счет-фактура проводится в Fabrikam West для клиента 10000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam West)	100.00
Продажи (Fabrikam West)		100,00

Кредитовое авизо проводится в Fabrikam East для клиента 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Возврат продаж (Fabrikam East)	25,00
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)		25,00

Проводка платежа в Fabrikam для клиента 4000

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Наличные (Fabrikam)	75.00
Дебиторская задолженность (Fabrikam)		75,00

Платеж Fabrikam сопоставлен с помощью накладной Fabrikam West и кредитной ноты Fabrikam East

Fabrikam проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam)	75,00
Причитается Fabrikam West (Fabrikam)		75.00

Fabrikam Восток проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Дебиторская задолженность (Fabrikam East)	25,00
Причитается Fabrikam West (Fabrikam East)		25,00

Fabrikam West проводка

Счет	Сумма дебета	Сумма кредита
Причитается Fabrikam (Fabrikam West)	75.00
Дебиторская задолженность (Fabrikam West)		75,00
Причитается от Fabrikam East (Фабрикам Запад)	25,00
Дебиторская задолженность (Fabrikam West)		25,00

Правовые аспекты взыскания дебиторской задолженности

Правовые аспекты взыскания дебиторской задолженности

Ричард Г.Бауманн

The American Lawyers Quarterly с гордостью представляет эту статью как введение в правовые аспекты взыскания коммерческого иска и надеется, что она будет информативной и полезной для тех, кто впервые приступает к подобному делу. а также предлагает краткий обзор для юристов и коллекторских агентов, имеющих опыт работы в этой области.

Эта информация была подготовлена ​​прокурором Ричардом Г.Бауманн, партнер юридической фирмы SulmeyerKupetz, P.C. в Лос-Анджелесе, в сотрудничестве с сотрудниками The American Lawyers Quarterly. Г-н Бауманн концентрирует свою практику на правах кредиторов, коммерческих взысканиях и делах гражданского судопроизводства. Его фирма была внесена в список A.L.Q. более тридцати лет. Г-н Бауманн получил степень доктора юридических наук на юридическом факультете Университета Висконсина. Он является судьей Pro Tem в муниципальном суде Лос-Анджелеса и был избран членом Фонда коммерческого права.Г-н Бауманн был членом Совета управляющих Лиги коммерческого права Америки (1986–1990) и был избран президентом Лиги коммерческого права Америки в 1990 году.

Первоначальные усилия поверенного. Когда адвокат передает дело в его офис для взыскания, он должен немедленно подтвердить претензию в письменной форме клиенту или экспедитору. После получения требования от имени кредитора поверенный сначала попытается взыскать деньги мирным путем без необходимости возбуждения судебного процесса.Адвокат будет требовать от должника, уведомив его в письменной форме о том, что юридическая фирма была привлечена кредитором, а также попытавшись связаться с должником по телефону. Иногда осуществляется личный визит в помещения предприятия должника, чтобы адвокат мог обсудить этот вопрос напрямую с должником; в это время поверенный также может «проверить» помещение, чтобы убедиться, что у предприятия-должника есть достаточные активы (инвентаризация, машины или оборудование на территории) для удовлетворения иска.

С помощью телефонного разговора, личного собеседования или с помощью расследования, проводимого помощником юриста, поверенный попытается определить, какие активы и обязательства имеет предприятие-должник и какие неурегулированные обеспечительные интересы могут иметь должник, чтобы он мог напишите грамотный отчет и дайте правильные рекомендации кредитору или экспедитору. Он также будет пытаться разрешить любые споры полюбовно. Если возможно, когда задолженность признается или подтверждается должником, но должник не может произвести единовременный платеж, поверенный попытается организовать программу выплат при условии одобрения клиента, подкрепленного подписанным векселем или условием для суждение.Затем заявителю направляется первоначальный отчет или рекомендация; обычно это происходит в течение двух недель — тридцати дней с момента получения претензии. Если поверенный не может получить добровольный платеж или график платежей, и он считает, что иск будет эффективным для взыскания иска, он затем подает исковые требования к кредитору. Адвокат не будет возбуждать судебное дело без письменного разрешения заявителя. Если иск будет сочтен необходимым, адвокат запросит судебные издержки, гонорар по иску или авизо, аффидевит и другую подтверждающую документацию для обоснования иска до составления иска.

Что понадобится адвокату для покрытия судебных издержек? Хотя затраты и процедуры существенно различаются от штата к штату, поверенные обычно запрашивают достаточные суммы для покрытия расходов на такие вещи, как сбор за подачу заявления, вручение повестки и жалобы, затраты на внесение судебного решения, исполнительный лист, выписку из судебного решения. , расходы маршала или шерифа и гонорары присяжных, если было запрошено участие присяжных. Эти расходы должны быть оплачены кредитором и могут быть возмещены, если кредитор вынесет судебное решение против должника.По завершении любого дела адвокат, выигравший дело, представит суду отчет о расходах, и эти расходы будут включены вместе с процентами в сумму вынесенного судом решения.

Все авансы на покрытие расходов являются целевыми фондами. Таким образом, по окончании дела клиенту должна быть предоставлена ​​полная бухгалтерская отчетность. Неизрасходованная часть будет возвращена в полном объеме, как и все расходы, возмещенные должником. Возмещенные расходы считаются собственностью заявителя и не подлежат оплате адвокатским гонораром.Если взыскиваются денежные средства, превышающие основную сумму судебного решения, излишки денежных средств сначала должны быть выделены на возмещение судебных издержек. Только после полного возмещения затрат собранные дополнительные деньги могут рассматриваться как проценты и подлежат обложению комиссионными, если это специально не запрещено местным законодательством.

Что такое комиссия за костюм? Гонорар по иску — это плата поверенным за подачу иска и завершение судебного процесса от имени кредитора.Обычно это определяется комбинацией факторов, таких как: Что должен делать поверенный при составлении юридических документов или вынесении юридических заключений? Каков прошлый опыт работы адвоката с должником? Каков характер предпринимаемых действий? Насколько велик размер иска? В чем заключается спор должника и как оценивает законность адвокат? Чего ожидать от испытания? Окончательная возможность взыскания иска также может быть определяющим фактором в сумме гонорара по иску.В случае, если адвокат определенно рекомендовал клиенту не возбуждать иск, но, в принципе, клиент решил в любом случае действовать, адвокат, чтобы обеспечить себе адекватную компенсацию за свои услуги, должен будет взимать аванс или увеличить гонорар по иску, зная, что окончательное возмещение может быть незначительным.

Гонорар по иску не взимается адвокатом до тех пор, пока иск не будет подан в суд. Простая подготовка жалобы и подтверждающих документов недостаточна для получения гонорара по иску.Однако на самом деле нет необходимости обслуживать должника или восстанавливать судебное решение, прежде чем адвокат получит право взять гонорар по иску. Большинство гонораров по искам не являются условными и авансируются кредитором в то время, когда расходы передаются адвокату для возбуждения иска. Термин «непредвиденный сбор по иску» означает, что это деньги «аванс» и не имеют ничего общего с фактическим сбором со счета. Это плата за юридическую работу. Другими словами, адвокат имеет право на гонорар по иску независимо от исхода дела.

Как показывает практика, вы можете ожидать, что адвокаты потребуют оплату иска в размере от пяти до десяти процентов от суммы иска. В некоторых случаях адвокаты могут сделать гонорар по иску полностью зависящим от взыскания или они могут немного хеджировать, сделав часть гонорара по иску не связанной авансом с остатком гонорара по иску, зависящим от взыскания. В других ситуациях адвокат может полностью отказаться от оплаты иска, но потребовать увеличения комиссии в зависимости от взыскания.

Какие документы необходимы для подачи иска? Первоначально поверенный обычно требует, чтобы кредитор представил всю документацию, обосновывающую требование, например письменное показание кредитора, счета-фактуры и выписку по счету. Поверенному также полезно получать любые письма или меморандумы, свидетельствующие о том, что ответчик в тот или иной момент признал требование, или даже письма, в которых изложены споры должника. Другие доступные документы, такие как письменные приказы или доказательства доставки, могут потребоваться, если должник / ответчик оспаривает иск.(Если оспариваемый иск будет передан в суд, от истца также могут потребовать предоставить свидетеля, который может дать показания относительно действительности этих документов.)

Многие поверенные требуют, чтобы кредитор подписал уступку требования. Это может вызвать у кредитора опасения отказаться от своих прав в отношении должника. Не должно быть повода для беспокойства. По сути, уступка делается в пользу кредитора и помогает ускорить судебный процесс. Поверенный не намеревается принимать какие-либо имущественные интересы в иске, а скорее использует уступку, чтобы избежать необходимости отправлять все юридические документы обратно кредитору для подписания и нотариального заверения каждый раз, когда необходимо подавать новое заявление.Поручение обычно передается секретарю поверенного, который затем может подписать все состязательные бумаги по мере их составления. Кроме того, уступка имеет некоторую ограниченную стратегическую ценность, так как иск предъявляется на имя секретаря (хотя имя кредитора включено в основную часть иска), и должник не может подать встречный иск, требуя утвердительного возмещения ущерба против кредитора, без предварительного его поиска. и обслужить его, что может быть очень сложно, если замешан кредитор из другого штата.

Что происходит в ходе судебного процесса? Это очень похоже на шахматную игру: стратегия, интриги, укол и парирование, которые все начинается с подачи иска.Сторона, возбудившая дело, известна как истец. Сторона, против которой предъявлен иск, известна как ответчик. Иск начинается с подачи жалобы и вынесения судом повестки.

Повестка представляет собой простой документ, в котором, по сути, говорится, что на ответчика был подан иск, и он должен явиться в суд и подать ответ, если он желает выступить в защиту. В противном случае, как предупреждает его повестка, против него будет вынесено судебное решение на сумму, указанную в жалобе, вместе с затратами и процентами, начисленными с даты, указанной в жалобе.

Жалоба в общих обвинениях указывает факты и причины действий. В коммерческой сфере обычно бывает простое обвинение в том, что ответчику предъявляют иск в отношении причитающихся сумм, за проданные и поставленные товары или за работу, труд или услуги, которые были предоставлены ответчику.

Ответчику вручены повестка и жалоба. То есть копия документов остается у него. Если ответчиком является корпорация, услуга предоставляется по предложению фирмы.Если ответчик — физическое лицо, документы должны получить он лично. Однако, если персональное обслуживание не может быть оказано, существует положение о так называемом «замещающем обслуживании» в отношении отдельных лиц и корпораций. Это достигается путем передачи документов агенту или лицу, очевидно отвечающему за коммерческое помещение, или члену семьи ответчика, который старше восемнадцати лет. Этих лиц информируют о характере документов, которые им вручают, а затем обслуживающая сторона также должна отправить копии документов указанным ответчикам по указанному адресу.Кроме того, в редких случаях, когда никто не может получить судебную услугу, услуга может быть предоставлена ​​канцелярии государственного секретаря, или, если сторона находится за пределами штата, документы могут быть отправлены этому местному маршалу или шерифу для персональное обслуживание есть. Если ответчик не представит ответ в течение определенного периода времени, то истец может получить судебное решение по умолчанию.

Что такое прикрепленный лист? Получение ареста — временный метод защиты интересов кредитора.Если выдан приказ о наложении ареста, способность ответчика использовать и распоряжаться личной собственностью ограничивается или может быть полностью выведена из-под его контроля во время рассмотрения судебного разбирательства. Это процедура, которая иногда бывает полезной для истца и не позволяет должнику распоряжаться своими активами или помещать их вне досягаемости кредитора. Однако, как правило, процедура ареста допускается только в определенных четко определенных случаях и может повлечь за собой значительные расходы. Истец несет бремя доказывания, чтобы показать суду, что у него есть обоснованное требование, которое будет обосновано во время судебного разбирательства.

Что делать, если иск оспорен? Должник / ответчик может нанять адвоката, который представит ответ на жалобу. Ответ представляет собой официальный документ, в котором обвиняемый излагает свою версию истории. Обычно ответчик заявляет об общем опровержении, в котором просто говорится, что он отрицает все, и вынуждает истца доказывать каждое отдельное утверждение, содержащееся в жалобе. Дополнительно следует отметить, что ответчик может подать встречную жалобу на кредитора.Это похоже на новый иск, который должник подает против кредитора, и обычно требует утвердительного возмещения, утверждая, что кредитор должен должнику больше денег, чем должник должен кредитору. В этом случае именно кредитор должен теперь дать ответ, чтобы избежать вынесения ответчиком судебного решения. Как уже говорилось, встречная жалоба похожа на отдельный иск. Из-за дополнительной работы и дополнительных рисков, от которых адвокат должен защищать кредитора, это обычно обрабатывается с отдельным соглашением о вознаграждении.Однако с практической точки зрения встречных жалоб подано мало. Как только появляется ответ, дело считается «спорным». Следующий шаг — прояснить, в чем заключаются эти проблемы.

Поверенный должника может потребовать выписать Счет о реквизитах, на который кредитор должен ответить в течение десяти дней. Этот законопроект задает такие вопросы, как: Какое было соглашение? Кто и когда в него вошел? Что было продано? Какая работа была проделана? Какая была цена? Когда была сделана работа? Когда предположительно был доставлен товар? Кто-нибудь выставлял счета? Предоставлялись ли когда-либо кредиты? Затем кредитор отвечает на эти вопросы, и они изложены в заполненном Билле об условиях.

Кредитор также имеет в своем арсенале «оружие открытия», которое можно запустить в должника / ответчика. Истец может вручить ответчику документ под названием «Требование признать или отклонить». В этом документе утверждаются определенные факты. Ответчику дается определенное время, чтобы сообщить истцу, признает ли он эти факты правдой; в случае признания эти фактические вопросы решаются. Если будет допущено достаточное количество фактов, истец сможет обосновать свою позицию на этом этапе и затем подать ходатайство о вынесении решения в упрощенном порядке.

Ходатайство о вынесении решения в упрощенном порядке представляет собой ходатайство в суд о вынесении приговора без необходимости передачи дела в суд на том основании, что нет рассматриваемых в судебном порядке вопросов или защиты жалобы. Однако с практической точки зрения судьи очень неохотно выносят решение в порядке упрощенного судопроизводства, если только не очень ясно, что нет никакой защиты от иска или что ответчик на самом деле просто выдвигает фикцию или пытается отложить окончательное решение. Большинство судей предпочитают придерживаться американской традиции разрешать стороне проводить свой день в суде.Следовательно, если есть какие-либо вопросы относительно вероятной защиты или фактического вопроса, который необходимо разрешить, просьба о вынесении упрощенного судебного решения будет отклонена, и должнику будет разрешено продолжить рассмотрение дела.

Другая досудебная процедура известна как осаждение. Это устный допрос, который записывается судебным докладчиком, а затем оформляется в письменной форме и присягает свидетелем перед нотариусом. Эта процедура используется для прояснения вопросов и увековечения свидетельских показаний для судебного разбирательства, которое должно быть проведено позднее.Это обеспечивает необходимые показания свидетеля, который позже, во время судебного разбирательства, может больше не находиться в этом районе, может быть недоступен для дачи показаний или даже может быть мертв. Поверенный должника может изучить истца, чтобы получить некоторую дополнительную информацию, а поверенный кредитора может проверить должника на предмет его возражений.

Что на самом деле происходит в день суда? Следует отметить, что многие дела решаются на ступенях здания суда в день судебного заседания.Обычно стороны должны явиться утром в первую очередь к председательствующему судье, чья работа заключается в передаче различных дел в разные суды первой инстанции. Каждый адвокат должен будет сообщить председательствующему судье, готовы ли они со своими свидетелями и могут ли они продолжить судебное разбирательство в этот день. Адвокаты также должны сообщить судье оценку своего времени относительно того, сколько времени у них уйдет на рассмотрение дела. Основываясь на этой информации и знании судьей того, что уже происходит в каком-либо конкретном судебном заседании, председательствующий назначит тяжущихся сторон в действующий суд первой инстанции.

Оказавшись в зале суда первой инстанции, судья может потребовать встречи в камере с обоими адвокатами до начала судебного разбирательства. Это дает возможность действующему судье первой инстанции кратко просмотреть состязательные бумаги в деле и поговорить с адвокатами о перспективах урегулирования. Он может даже поделиться с юристами своими впечатлениями и рекомендациями относительно урегулирования спора. Некоторые дела разрешаются на этом этапе, потому что адвокат слышит комментарии судьи и приходит к выводу, что «разумное» урегулирование на тот момент лучше, чем отрицательное решение позже.Однако, если урегулирования не будет достигнуто, дело будет передано в суд.

Судебное разбирательство следует четко определенным процедурам и обычно носит очень формальный характер. Истец начинает с вступительного заявления, в котором говорится о том, что он намеревается доказать. Пытаясь обосновать свое дело, он будет вызывать свидетелей к трибуне для присяги и дачи показаний по фактам. Когда адвокат задает вопросы для обоснования своего дела, это называется «прямым допросом». После допроса каждого свидетеля другой поверенный имеет возможность задать вопросы, и это называется «перекрестным допросом».Объем вопросов, задаваемых при перекрестном допросе, ограничивается показаниями, которые даются при прямом допросе. Все остальное, что противоположный поверенный хочет получить от этого свидетеля, он должен будет получить, отозвав свидетеля позже, когда он представит свое дело. Если во время перекрестного допроса адвокат противоположной стороны встревожил свидетеля, или запутал его, или, возможно, причинил вред делу истца некоторыми вопросами, тогда адвокат истца имеет возможность уточнить, или исправить, или устранить ущерб следующим образом: процедура, называемая «перенаправление проверки».После вызова и дачи показаний всех свидетелей истца и представления всех доказательств, подтверждающих иск, истец резюмирует свое дело и сообщает суду, что истец «отдыхает». Тогда у обвиняемого есть возможность представить свою версию в том же порядке, вызвав своих свидетелей, приступив к прямому допросу и представив противоположные доказательства. Эти свидетели затем подвергаются перекрестному допросу истцом, а затем ответчик может перенаправить, если это необходимо.Затем подсудимый делает свои заключительные заявления. После этого судья или жюри должны решать вопросы и выносить решение.

Представляя дело кредитора, истец должен установить около пяти основных элементов, чтобы возбудить дело, называемое «первичным иском». Кредитор должен показать: (1) что он получил заказ, (2) что была указана и согласована цена за заказ, (3) что он доставил заказ, (4) что он потребовал платежа, и ( 5) что ему не заплатили.Если эти элементы не будут доказаны истцом, когда он представляет свое дело, ответчик может просить суд прекратить дело и вынести решение в его пользу.

В любое время до вынесения решения адвокаты и сам суд могут предпринять дополнительные попытки урегулировать дело. В некоторых случаях дела урегулируются в ходе судебного разбирательства, во время перерыва, после того как обе стороны имели возможность заслушать показания и осознать влияние сильных и слабых сторон дела другой стороны.Расчет завершает действие и освобождает должника от суммы, превышающей согласованную.

Если решение вынесено, проигравшая сторона имеет право подать апелляцию в суд более высокой инстанции. Однако с практической точки зрения, с точки зрения затрат и результатов, обжалованию подлежит очень мало дел о коммерческом взыскании. Если в ходе судебного разбирательства проводится вывод, следующим шагом будет вынесение приговора.

Мы только что рассмотрели оспаривание претензии в ходе фактического судебного разбирательства.Откровенно говоря, в большинстве случаев коммерческого взыскания должник / ответчик не получает адвоката, который бы представлял его интересы, и не подает ответ.

Следовательно, по истечении времени, предоставленного ответчику для подачи ответа на жалобу кредитора, истец может просто обратиться в Суд для вынесения приговора в отношении ответчика. Это называется запросом на вынесение решения по умолчанию.

Истец, чтобы получить решение по умолчанию, должен подать письменное показание в суд, в котором клянутся, что исковая сумма является справедливой и причитающейся, и он должен приложить некоторые доказательства задолженности, т.е.е., копию выписки со счета или счетов-фактур, составляющих счет. Запрос о признании неисполнения обязательств, по сути, также представляет Суду, что должник / ответчик не принял во внимание утверждения, содержащиеся в жалобе, поэтому Суд не может рассматривать или определять спор, и решение должно быть вынесено на рассмотрение суда. истец без лишних слов.

Если жалоба кредитора касается проданных товаров или услуг, оказанных ответчику, судебный секретарь не будет требовать, чтобы истец явился в суд и обосновал свою позицию.Секретарь будет полагаться на документы под присягой, представленные в суд. Клерк проверит, направил ли истец уведомление должнику о том, что истец будет требовать вынесения решения по умолчанию. Затем служащий рассмотрит жалобу на требуемую причитающуюся сумму, рассчитает проценты, подсчитает затраты, израсходованные по иску, и вынесет решение по умолчанию против ответчика. В некоторых ограниченных ситуациях клерк может попросить истца явиться в суд к судье и фактически установить основу задолженности до вынесения решения по умолчанию.

Что такое приговор? Решение — это постановление суда, определяющее сумму, причитающуюся проигравшей стороне выигравшей стороне. Надеюсь, победившая сторона — кредитор. Затем приговор становится частью постоянного судебного протокола.

Что такое реферат? Реферат — это запись судебного решения, которая затем подается в Регистрационную палату округа в любом округе, где ответчик может иметь собственность. Это создает залоговое право на любую собственность должника по судебному решению в этом округе на определенное количество лет.

Что такое казнь? Если приговор не оплачен, следует казнь. Казнь — это приказ суда, предписывающий шерифу или другому судебному исполнителю, например судебному приставу, наложить арест на имущество ответчика для удовлетворения вынесенного приговора.

Что такое Леви? Сбор — это процесс, с помощью которого шериф или другое должностное лицо суда приобретает владение и контроль над имуществом должника по судебному решению для его исполнения.Наиболее распространенные сборы, которые наблюдаются в делах о взыскании задолженности, — это сборы с банковского счета или заработной платы должника по судебному решению. Маршал взимает плату за каждый сбор. Если имущество, кроме наличных денег, арестовывается путем помещения смотрителя пристава в помещение должника, это имущество должно быть вывезено из помещения, сохранено, объявлено для продажи и, в конечном итоге, продано на открытом аукционе, а вырученные средства перейдут кредитору по решению суда. Излишне говорить, что эта процедура чрезвычайно дорога. Затраты, хотя в конечном итоге могут быть взысканы с ответчика, должны быть оплачены кредитором.Следовательно, в большинстве случаев сбор и продажа будут иметь место только в тех случаях, когда речь идет о значительных суммах денег и имущества.

При отсутствии имущества должника по приговору, доступного для наложения ареста, судебный исполнитель возвращает исполнительные документы в суд с пометкой «Неудовлетворен». В этом случае кредитор должен искать другие способы возврата своих денег. Однако, если приговор был оплачен, в суд должен быть подан документ, озаглавленный «Удовлетворение приговора».

Если кредитор не знает, какое имущество должен взыскать должник, кредитор может прибегнуть к дополнительному производству. Эти процедуры предусматривают, что кредитор по судебному решению может по постановлению суда или по повестке потребовать от должника по судебному решению явиться в суд и под присягой ответить на вопросы, касающиеся его собственности и его платежеспособности. Эти процедуры часто называют «ORAPS», что означает «Порядок явки». Информация, которую поверенный кредитора получает от ответчика в ходе ORAP, может затем использоваться для определения того, с каким платежным соглашением должник может жить или какие активы у него есть, на которые могут взиматься налоги.Должник, вынесший судебное решение, не может отказать в ответе на какие-либо разумные вопросы, касающиеся его активов или его работы. Если он не отвечает на какой-либо вопрос, адвокат может получить немедленное распоряжение суда, требующее от должника ответа.

Если должник по судебному решению пытается проигнорировать вынесенное ему лично судебное постановление, требующее его явки в суд, судья выдает судебный ордер в канцелярию пристава, предписывающий арестовать данное лицо и доставить в суд.Затем от него потребуют внести залог, чтобы в будущем он мог ответить на вопросы. В некоторых судебных округах, когда должник явится на следующую судебную экспертизу, то залог, внесенный должником, будет передан кредитору в порядке частичного удовлетворения судебного решения.

Проверка должников по судебному решению была особенно полезна для адвокатов при обнаружении скрытых активов, которые могут быть арестованы для удовлетворения судебного решения, или при окончательном определении того, что у ответчика по судебному решению нет активов, которыми можно было бы удовлетворить судебное решение, и что судебное решение не подлежит взысканию.В последнем случае, по крайней мере, поверенный может написать окончательное письмо кредитору, рекомендуя списать этот вопрос как убыток для налоговых целей и удалить файл.

Что еще полезно знать о возбуждении коммерческого иска? Во многих случаях кредитор находится на значительном расстоянии от места нахождения должника, и дальний характер отношений между адвокатом и клиентом диктует некоторые особые обстоятельства. Поверенный должен регулярно информировать клиента, отправляя письменные отчеты о состоянии дел.Чтобы избежать ненужных запросов, поверенный должен посоветовать кредитору, как далеко вперед продвигать свое дело для дальнейшего отчета. Клиент, со своей стороны, может помочь ускорить разбирательство, быстро и полностью ответив на запрос адвоката о предоставлении информации и документации.

Как правило, не рекомендуется пересылать оригиналы документов поверенному, если они не требуются. Тем не менее, безусловно, полезно снабдить поверенного с самого начала фотокопиями соответствующей документации и полной информацией об обстоятельствах, связанных с должником, и любых известных спорах.

В некоторых случаях поверенный может быть уполномочен урегулировать претензию путем принятия возврата товара. Обычно это приводит к особому соглашению о вознаграждении в соответствии со стоимостью возвращаемого товара и суммой кредита, предоставленного в силу возврата.

В любой момент в ходе коммерческого дела процессу взыскания может помешать та или иная форма производства по делу о несостоятельности. Они могут принимать форму заявления о банкротстве (которое действует как автоматическое прекращение дальнейших действий кредитора), уступки в пользу кредиторов (когда должник передает все свои активы независимой третьей стороне с целью ликвидации. ), или в суде штата (аналогично банкротству).В любом из этих случаев важно защитить права кредитора путем своевременного представления доказательства требования. После этого от имени кредитора обычно мало что можно сделать, кроме как продолжать следить за ситуацией и ждать результатов разбирательства.

Надеюсь, вооружившись знаниями, полученными из этой брошюры, вы лучше поймете природу и ход судебного процесса по взысканию коммерческого взыскания.

Что такое договор купли-продажи дебиторской задолженности?

Договор купли-продажи дебиторской задолженности — это договор между покупателем и продавцом.Продавец продает дебиторскую задолженность, а покупатель получает ее. 3 мин. Читать

1. О договорах купли-продажи под дебиторскую задолженность
2. Что такое финансирование под дебиторскую задолженность?
3. Важные факторы, которые следует учитывать

Договор купли-продажи дебиторской задолженности — это договор между покупателем и продавцом. Продавец продает дебиторскую задолженность, чтобы получить наличные деньги вперед, и покупатель имеет право взыскать дебиторскую задолженность с первоначального покупателя.

О договорах купли-продажи дебиторской задолженности

Договоры купли-продажи дебиторской задолженности дают компании возможность продать еще неоплаченные счета или «дебиторскую задолженность».»Покупатели получают возможность получения прибыли, а продавцы — обеспечение. Эти типы соглашений создают договорную основу для продажи дебиторской задолженности. Компания может продать всю дебиторскую задолженность по одному соглашению или решить продать долю в своей весь пул дебиторской задолженности

Эти соглашения часто заключаются между несколькими сторонами: одна компания продает свою дебиторскую задолженность, другая сторона покупает ее, а дополнительные компании служат администраторами и обслуживающими организациями.

В ходе своей деятельности операционная компания создает дебиторскую задолженность.Когда он продает их финансовой компании, договор купли-продажи дебиторской задолженности легализирует этот процесс.

Что такое финансирование под дебиторскую задолженность?

Финансирование под дебиторскую задолженность — это соглашение о финансировании, при котором компания использует свою дебиторскую задолженность или неоплаченные счета-фактуры в качестве обеспечения. Обычно компании, финансирующие дебиторскую задолженность, также известные как факторинговые компании, авансируют компании от 70 до 90 процентов неоплаченной суммы счета-фактуры. Затем факторинговая компания взыскивает долги.Он вычитает комиссию за факторинг из оставшейся части собранной суммы, которую он вносит в первоначальную компанию.

Сумма, которую получает компания, в значительной степени зависит от возраста дебиторской задолженности. В соответствии с этим соглашением факторинговая компания выплачивает первоначальной компании сумму, эквивалентную уменьшенной стоимости неоплаченных счетов-фактур или дебиторской задолженности.

Дебиторская задолженность возникает, когда компания что-то продает, но не оплачивает сразу — это также известно как транзакция «выставить счет позже». Компания отправляет заказчику счет на оплату.Они могут предложить скидку на быструю оплату.

Компании обычно регистрируют выручку от продаж при совершении продажи, даже до получения оплаты. До поступления платежа выручка от продаж отображается как дебиторская задолженность в бухгалтерской книге компании. Когда клиенты оплачивают свои счета, сумма переводится из дебиторской задолженности в наличные. Прежде чем поступит платеж, компания должна подождать и надеяться, что клиент не выполнит дефолт.

Вместо того, чтобы ждать получения непогашенных денег, компания может решить продать свою дебиторскую задолженность другому предприятию, часто со скидкой.Таким образом, компания получает наличные деньги вперед, и ей больше не приходится иметь дело с неопределенностью ожидания или хлопотами со сбором.

Компания может иметь крупный актив в виде дебиторской задолженности. Чем быстрее они конвертируются в наличные, тем быстрее компания сможет использовать эти деньги для других целей.

Некоторые компании специализируются на сборе непогашенных денег. Если они покупают дебиторскую задолженность по 80 центов на доллар и собирают полную сумму дебиторской задолженности, они получают неплохую прибыль.

Важные факторы, которые следует учитывать

Обе стороны должны учитывать плюсы и минусы этих соглашений.При определении того, следует ли включать дебиторскую задолженность в договор купли-продажи актива и оптимальных способах структурирования договора, учитывайте следующие факторы:

• История платежей: Какая история у продавца в взыскании дебиторской задолженности? Сколько времени обычно уходит на сбор продавца? Если продавец собирает много времени или списывает большое количество коллекций, покупатель будет более склонен потребовать большую скидку.
• Процент погашения: как установить скидку на непогашенную дебиторскую задолженность? В большинстве соглашений процентная доля дебиторской задолженности устанавливается в зависимости от возраста.Например, дебиторская задолженность, имеющая возраст менее 30 дней, может выплачиваться в размере 90 процентов, а задолженность от 30 до 60 дней может выплачиваться в размере 75 процентов.
• Налоговые последствия: есть ли потенциальная экономия на налогах, если договор купли-продажи активов исключает дебиторскую задолженность? В таком случае у продавца может быть стимул исключить их.
• Доверие между сторонами: общаются ли покупатель и продавец открыто и честно? Практикуют ли они полное раскрытие информации на переговорах? В таком случае риск судебных разбирательств в будущем будет ниже.

Независимо от того, являетесь ли вы покупателем или продавцом в этом сценарии, вы можете проконсультироваться с опытным и знающим консультантом. Он или она может помочь вам найти лучшие способы структурирования сделки.

Если вам нужна помощь в заключении договора купли-продажи дебиторской задолженности, вы можете опубликовать свою юридическую потребность на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов. Юристы UpCounsel являются выпускниками юридических школ, таких как Harvard Law и Yale Law, и имеют в среднем 14 лет юридического опыта, включая работу с такими компаниями, как Google, Menlo Ventures и Airbnb, или от их имени.

Процедуры взыскания дебиторской задолженности с юридической стороны

Не все процессы обслуживания клиентов и взыскания претензий третьей стороной настолько просты и понятны, как могли или должны быть. К сожалению, иногда клиент из сферы медицинского обслуживания или страхования не может или не хочет платить. Это то, чем компания Coast to Coast Financial Solutions занималась в прошлом и предложит решения для решения этой проблемы с вашей стороны. Наши юридические процедуры взыскания дебиторской задолженности станут эффективным ответом на финансовые проблемы, с которыми вы сталкиваетесь.Бывают случаи, когда даже самое лучшее агентство по сбору платежей не может урегулировать счет, потому что должник либо не может, либо не желает платить. В этих случаях Coast to Coast Financial Solutions может работать с квалифицированными поверенными по взысканию долгов, проживающими по месту жительства должника, для рассмотрения различных вариантов оплаты должника, в том числе через судебную систему, если это необходимо.

Порядок взыскания дебиторской задолженности следующий:

Окончательное письмо с требованием до начала процедуры юридической отчетности о дебиторской задолженности

Наша Фаза 2 Услуга включает в себя письмо с окончательным требованием (для соответствующих учетных записей), которое отправляется клиенту перед переадресацией счетов местному юристу.Если оплата не будет произведена в течение недели, учетная запись может быть кандидатом для юридического пересылки. Перед пересылкой счетов необходимо получить разрешение от вашей компании. После авторизации поверенный оценит претензии, отправит письмо с требованием на их фирменном бланке с требованием оплаты и предоставит нам свои рекомендации и требования для подачи иска (если применимо).

Пересылка документов для процедур юридической дебиторской задолженности

После того, как письмо с окончательным требованием будет отправлено, клиент пройдет период ожидания.По прошествии этого времени начинается второй этап процедуры взыскания юридической дебиторской задолженности. Если оплата не будет произведена в течение недели, учетная запись может быть кандидатом для юридического пересылки. Компания Coast to Coast Financial Solutions не пойдет на этот шаг, не убедившись, что это именно то, что вы хотите. Перед пересылкой счетов необходимо получить разрешение от вашей компании. Компания Coast to Coast Financial Solutions свяжется с вами, чтобы пройти через этот процесс.После авторизации адвокат оценит претензии, а затем отправит письмо с требованием на своем бланке с требованием оплаты от вашего клиента, который не платит вам.

Официальное консультирование во время процедур юридической отчетности о дебиторской задолженности

Как только этот момент будет достигнут, вам потребуется более подробное юридическое консультирование. Компания Coast to Coast Financial Solutions с радостью предложит вам юридического консультанта, который поможет вам спланировать следующие шаги по вашему судебному делу. Тот же поверенный, к которому Coast to Coast Financial Solutions обратился, чтобы подать письмо с требованием, предоставит вам информацию, необходимую для принятия наиболее разумных решений в отношении ваших следующих шагов.Команда по процедурам юридической дебиторской задолженности перейдет к рассмотрению судебного дела на этом этапе, если вы захотите пойти в этом направлении. Компания Coast to Coast Financial Solutions будет рада поддержать вас в этом процессе и за его пределами.

Дополнительные возможности для процедур юридической дебиторской задолженности

То, что неизбежно может произойти, — это судебное дело. Если вы в конечном итоге должны будете действовать именно так, то Coast to Coast Financial Solutions обязательно предоставит вам необходимую поддержку на протяжении всего процесса.Мы понимаем, что это будет трудное время, но мы уже проходили через это в прошлом, и мы предложим наш опыт в этой области вместе со всеми официальными юридическими знаниями, которые необходимы вам, чтобы добиться максимального успеха в вашем усилия. Юридические процедуры взыскания дебиторской задолженности, которые использует Coast to Coast Financial Solutions, окажутся полезными для вас и вашего бизнеса в долгосрочной перспективе.

Как улучшить сбор дебиторской задолженности

Если ваша компания не работает исключительно на кассовой основе, у вас есть дебиторская задолженность.Большинство компаний не понимают, в какой степени они могут повлиять на возможность получения этой дебиторской задолженности, начиная с первого контакта с потенциальным клиентом.

Если вы предоставляете кредит клиентам, процесс подачи заявки на получение кредита имеет решающее значение для вашего последующего успеха в сборе просроченных счетов. Сама заявка не должна быть длинной, но она должна требовать раскрытия конкретной информации от заявителя. Во-первых, важно точно знать, кому вы предоставляете кредит.Это индивидуальное предприятие, корпорация, ООО или партнерство? Если клиент — не физическое лицо, важно знать точное название компании, статус создания, а также имена и адреса руководителей. Эта информация является ключевой, потому что, если клиент позже не выполнит свои обязательства, будет важно определить, было ли юридическое лицо в хорошем состоянии на момент создания долга. Если бы это было не так, вероятно, можно было бы привлечь к ответственности доверителей за долг.

Другая важная информация, которую вы захотите узнать во время предоставления кредита, — это банковская информация. Важно не только получить название и адрес финансового учреждения клиента, но также важно получить точное имя владельца счета и номер счета. Часто малые предприятия хранят средства на счете, названном на имя, отличное от того, под которым они ведут бизнес. Знание того, как хранятся средства, позже поможет вашему юрисконсульту узнать, к кому подавать в суд; это даст вам и юрисконсульту возможность проверить средства перед предоставлением дополнительного кредита; и, что наиболее важно, это поможет в исполнении судебного решения и привлечении средств.Таким образом, вам следует потребовать копию недействительного чека во время подачи заявления, и вы должны сохранить копии всех чеков, которые впоследствии использовались для осуществления платежей по счету.

Лучшая защита, предоставляемая компаниям, предоставляющим товары или услуги в кредит, — это личная гарантия. Личная гарантия позволяет вам привлекать руководителей компании к личной ответственности по долгам, даже если компания закрывает свои двери или заявляет о банкротстве. Более того, когда клиент начинает барахтаться, а его владельцы выбирают, кому из его кредиторов будут выплачены деньги, наибольшее внимание привлекут те из них, которые получили гарантии, а те, которые не были гарантированы, станут несущественными после того, как компания примет решение о закрытии операций.Компании часто неохотно обращаются к клиентам за личными гарантиями, но это должно быть требованием для предоставления кредита, если только вы не определили, что можете себе позволить отказаться от оплаты по счету.

И в Огайо, и в Кентукки гарантийные контракты должны быть в письменной форме и подписаны поручителем. К сожалению, подавляющее большинство компаний, которые используют гарантийные контракты в Кентукки, используют форму, которая не имеет исковой силы в Кентукки. Как правило, в Кентукки гарантия на открытый счет либо должна быть написана в заявке на получение кредита, либо должна содержать как дату погашения, так и максимальную сумму основной задолженности.Гарантийный документ может быть очень простым, но он должен содержать необходимое словоблудие, иначе он недействителен. Этих требований нет в Огайо, и обеспечение их соблюдения обычно не является проблемой.

В общем, знайте своего клиента и убедитесь, что документы по вашему заявлению на открытие счета имеют юридическую силу. Вы можете напрямую повлиять на вашу прибыль.

«Назад к новостям

Подписка

Глоссарий условий кредитования и инкассо

А Б В Г Д Е Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Ъ Ы Ь Э Ю Я

СЧЕТА К ПЛАТЕЖИ (AP)
Бизнес-отдел или подразделение, отвечающее за осуществление платежей, причитающихся компании поставщикам и другим кредиторам.

ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (AR)
Деньги, причитающиеся от клиентов (физических или юридических лиц) другому юридическому лицу в обмен на товары или услуги, которые были доставлены или использованы, но еще не оплачены; они обычно предоставляются в форме операционных кредитных линий и обычно подлежат оплате в течение относительно короткого периода времени, от нескольких дней до года.

УПРАВЛЕНИЕ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ (ARM)
Процессы и системы, используемые для управления деньгами, причитающимися компании за товары и услуги, которые она предоставила клиентам в кредит.

АУТСОРСИНГ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ (ARO)
Повседневное выполнение сторонним поставщиком услуг различных задач, необходимых для управления денежной задолженностью клиентов, покупающих в кредит.

СТАРЕНИЕ
Метод, используемый бухгалтерами и инвесторами для оценки и выявления любых нарушений в дебиторской задолженности компании.

AIR WAY BILL (AW)
Документ, выданный от имени перевозчика, с описанием вида и количества отправляемых грузов, грузоотправителя, грузополучателя, портов погрузки и разгрузки и перевозящего судна.

AKA
Также известен как

АНТИМОНОПОЛЬНОЕ
Антимонопольное законодательство применяется практически ко всем отраслям и на всех уровнях бизнеса, включая производство, транспортировку, распределение и маркетинг. Они запрещают различные методы, ограничивающие торговлю.

АРБИТРАЖ
Неофициальное слушание по спору. Спор рассматривается группой людей (обычно трое), выбранных беспристрастной комиссией.После принятия решения дальнейшая процедура апелляции не проводится.

АВТОМАТИЧЕСКОЕ ПРЕБЫВАНИЕ
Правовое положение, которое временно запрещает кредиторам преследовать должников в отношении причитающихся сумм; автоматическое приостановление вступает в силу немедленно, когда должник объявляет о банкротстве.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БУХГАЛТЕР
Финансовый отчет, в котором резюмируются активы, обязательства и акционерный капитал компании на определенный момент времени.

БАНКРОТСТВО
Судебное разбирательство с участием физического или юридического лица, которое не может выплатить непогашенную задолженность.

BBB
Бюро лучшего бизнеса

РЕИНЖИНИРИНГ БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ (BPR)
Полная перестройка ключевого бизнес-процесса с целью достижения качественного скачка в таких показателях эффективности, как окупаемость инвестиций, снижение затрат и качество обслуживания.

БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА (B2B)
Относится к коммерческим сделкам.

ОТНОСИТЕЛЬНО ПОТРЕБИТЕЛЯ (B2C)
Относится к розничным (потребительским) операциям.

НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ ПРОТИВ ДОКУМЕНТОВ (CAD)
Способ оплаты товаров, право собственности на которые передается покупателю после выплаты наличных средств посреднику, действующему от имени продавца.

ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК
Поток доходов или расходов, который изменяет денежный счет в течение определенного периода.

НАЛИЧНЫЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ (CIA OR CID)
Наиболее безопасный вариант для экспортера, так как полная оплата должна быть произведена до отправки товара; это устраняет все риски неплатежей и увеличивает оборотный капитал.

НАЛИЧНЫМИ ПРИ ПОСТАВКЕ (COD)
Оплата полученных продуктов и / или услуг производится во время фактической доставки, а не оплачивается заранее.

CCAA
Ассоциация коммерческих коллекторских агентств

ГЛАВА 7
Процедура банкротства, при которой компания прекращает все операции и полностью прекращает свою деятельность.

ГЛАВА 11
Форма банкротства, предполагающая реорганизацию хозяйственной деятельности и активов должника.

ГЛАВА 13
Процедура банкротства в США, в которой должник проводит реорганизацию своих финансов под надзором и с одобрения судов.

CLLA
Лига коммерческого права Америки

СО-ДОЛЖНИК
Один из двух или более должников, которые несут основную ответственность по одному и тому же долгу.

ИНДЕКС ЭФФЕКТИВНОСТИ ВРАЩЕНИЯ (CEI)
Показатель, используемый организациями для оценки эффективности процесса взыскания дебиторской задолженности.

ПОДТВЕРЖДЕННЫЙ АККРЕДИТИВНЫЙ АККРЕДИТИВ (CLC)
Аккредитив, выпущенный иностранным банком, срок действия которого подтвержден банком в стране продавца.

УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Потенциальное негативное экономическое событие, которое может произойти в будущем. В сфере финансов менеджеры часто пытаются определить и спланировать любые непредвиденные обстоятельства, которые, по их мнению, могут произойти с любой значительной вероятностью.

СТОИМОСТЬ И Фрахт (C&F)
Основа ценообразования, при которой покупатель оплачивает стоимость груза и транспортные расходы.

КРЕДИТНОЕ СТРАХОВАНИЕ
Страховой полис и продукт для управления рисками, предлагаемые частными страховыми компаниями и государственными экспортными кредитными агентствами хозяйствующим субъектам, желающим защитить свою дебиторскую задолженность от потерь из-за кредитных рисков, таких как длительный дефолт, неплатежеспособность или банкротство.

КРЕДИТНЫЙ ПРЕДЕЛ
Сумма кредита, который финансовое учреждение предоставляет клиенту.

CRF
Фонд кредитных исследований

УПРАВЛЕНИЕ ВЗАИМООТНОШЕНИЯМИ С КЛИЕНТАМИ (CRM)
Стратегия в масштабах всего предприятия, которая фокусируется на потребностях и желаниях клиентов; также название программных систем, используемых для управления отношениями с клиентами.

ДНЕЙ ЗАВЕРШЕНИЯ ПРОДАЖ (DSO)
Мера среднего количества дней, которое компания тратит на получение выручки после совершения продажи.

DBA
Doing Business As

ПО УМОЛЧАНИЮ
Невыплата процентов или основной суммы долга в установленный срок.

DELINQUENT
Невыполнение требований закона или обязанностей, например, неспособность произвести требуемый платеж или выполнить определенное действие.

ЗАЯВЛЕНИЕ О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ
Документ, в котором излагаются конкретные сроки и условия ссуды, включая процентную ставку по ссуде, любые комиссии по ссуде, сумму ссуды, страховку, права досрочного погашения и обязанности заемщика.

ДОКУМЕНТЫ ПРОТИВ ПРИНЯТИЯ (D / A OR DOA)
Банк передает документы покупателю / импортеру только в том случае, если импортер принимает сопроводительный переводной вексель или тратту, подписывая его.

ДОКУМЕНТЫ ПРОТИВ ОПЛАТЫ (D / P OR DOP)
Банк передает документы покупателю / импортеру только в том случае, если импортер полностью оплачивает сопроводительный переводной вексель или тратту.

ПЕРИОД ПЕРСОНАЖА
Период времени, в течение которого владелец собственности не предпринимает никаких действий в отношении своей собственности.

DUPONT ANALYSIS (DUPONT IDENTITY)
Метод измерения производительности, который был начат корпорацией DuPont в 1920-х годах. При использовании этого метода активы оцениваются по их валовой балансовой стоимости, а не по чистой балансовой стоимости, чтобы обеспечить более высокую рентабельность собственного капитала (ROE).

КОНЕЦ МЕСЯЦА (EOM)
Используется в условиях оплаты.Бывший. Термины «2% 15 EOM» означают, что скидка 2% предоставляется, если счет оплачивается в течение 15 дней; полная сумма подлежит оплате в конце месяца.

ENDORSER
Лицо, уполномоченное подписывать оборотную ценную бумагу для передачи права собственности от одной стороны к другой или для утверждения условий контракта.

ПЛАНИРОВАНИЕ РЕСУРСОВ ПРЕДПРИЯТИЯ (ERP)
Информационная система управления, которая объединяет и автоматизирует многие бизнес-практики, связанные с операциями или аспектами производства и распределения компании, занимающейся производством продуктов или услуг.

ESCHEATMENT
Процесс передачи невостребованного или брошенного имущества государственному органу.

ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ДОГОВОР
Контракт в стадии исполнения или когда одна или несколько сторон еще не выполнили свои обязанности, указанные в контрактном документе.

FLASH NOTICE
Публикация в реальном времени срочной информации, связанной с кредитом, такой как чеки NSF / RTM, банкротства, размещение для инкассо, смена владельца и т. Д.

GAIN
Gift Associates Interchange Network, Inc.

НАЛОГ НА ТОВАРЫ И УСЛУГИ (GST)
Аналогичен налогу с продаж в том смысле, что он взимается во время продажи товаров и услуг.

ВАЛОВОЙ ВНУТРЕННИЙ ПРОДУКТ (ВВП)
Один из нескольких показателей размера экономики; определяется как рыночная стоимость всех конечных товаров и услуг, произведенных в стране за определенный период времени.

ГАРМОНИЗИРОВАННАЯ СИСТЕМА (HS)
Международная шестизначная товарная классификация, разработанная под эгидой Совета таможенного сотрудничества.Отдельные страны расширили его до десяти цифр для таможенных целей и до 8 цифр для экспортных целей.

IACC
Международная ассоциация коммерческих коллекционеров, Inc.

ОТЧЕТ О ДОХОДЕ
Финансовый отчет, показывающий, как чистая выручка преобразуется в чистую прибыль; также называется отчетом о прибылях и убытках.

ОТРАСЛЕВАЯ КРЕДИТНАЯ ГРУППА
Группы, которые предоставляют отраслевую информацию, которая необходима кредитным менеджерам для разработки более полных кредитных историй клиентов.Членство обеспечивает более быстрое, точное и экономичное решение для управления рисками, связанными с предоставлением кредита.

НЕОФИЦИАЛЬНАЯ РЕОРГАНИЗАЦИЯ
Взаимное соглашение между кредитором и заемщиком о пересмотре условий ссуды, которая технически просрочена, во избежание потери права выкупа или ликвидации.

МЕЖДУНАРОДНАЯ ТОРГОВАЯ ПАЛАТА (ICC)
Крупнейшая и, пожалуй, самая разнообразная бизнес-организация в мире с тысячами компаний-членов, представляющих более 130 стран и широкий спектр деловых интересов.

МЕЖДУНАРОДНЫЕ КОММЕРЧЕСКИЕ УСЛОВИЯ (ИНКОТЕРМС)
Торговые термины, опубликованные Международной торговой палатой (ICC), которые обычно используются в международных и внутренних торговых контрактах.

МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТАНДАРТЫ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ (МСФО)
Набор международных стандартов бухгалтерского учета, устанавливающих, как определенные типы операций и других событий должны отражаться в финансовой отчетности.

МЕЖДУНАРОДНАЯ СТАНДАРТНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КЛАССИФИКАЦИЯ ВСЕЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ISIC)
Эта классификация является международным стандартом классификации производственной экономической деятельности.

НЕДОБРОВОЛЬНОЕ БАНКРОТСТВО
Судебное разбирательство, в ходе которого кредиторы требуют объявить физическое или юридическое лицо банкротом, а не по собственной инициативе лица или бизнеса.

КРЕДИТНЫЙ АККУМУЛЯТОР (L / C)
Обязательство банка-эмитента перед бенефициаром произвести платеж в течение определенного времени при предъявлении документов, которые строго соответствуют условиям кредита.

СРЕДНЯЯ ЧАСТЬ МЕСЯЦА (МАМА)
Используется при оплате.Бывший. «1% 10 MOM» означает, что предоставляется скидка 1%, если счет оплачивается в течение 10 дней; полная сумма должна быть уплачена в середине месяца.

МОНОПОЛИЯ
Ситуация, в которой одна компания или группа владеют всем или почти всем рынком определенного типа продукта или услуги. По определению, монополия характеризуется отсутствием конкуренции, что часто приводит к высоким ценам и низкому качеству продукции.

МНОГОНАЦИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ (MNC)
Организация, которая производит и продает продукцию во многих странах, владеет акциями и управляет транснациональными корпорациями.

NCCA
Национальная химическая кредитная ассоциация

ЧИСТЫЙ ДОХОД
Результат после учета всех доходов и расходов.

ЧИСТАЯ ДОХОДКА
Деньги, полученные от продажи товаров и услуг до вычета расходов.

СЕВЕРОАМЕРИКАНСКАЯ СИСТЕМА КЛАССИФИКАЦИИ ПРОМЫШЛЕННОСТИ (NAICS)
Система классификации предприятий разработана в результате партнерства между США, Канадой и Мексикой.

СЕВЕРОАМЕРИКАНСКАЯ СИСТЕМА КЛАССИФИКАЦИИ ТОВАРОВ (NAPCS)
Ориентированная на спрос система классификации продуктов, разработанная статистическими агентствами США, Мексики и Канады. Инициатива была запущена в феврале 1999 г., чтобы дополнить ориентированную на предложение Североамериканскую систему классификации (NAICS).

NSF
Недостаточно средств

NYMCG
New York Media Credit Group

OCA
Внешнее коллекторское агентство

УПРАВЛЕНИЕ КОНТРОЛЯ ИНОСТРАННЫХ АКТИВОВ (OFAC)
Управление У.S. Казначейство, обеспечивающее соблюдение экономических и торговых санкций против стран и групп лиц, причастных к терроризму, наркотикам и другой порочной деятельности.

ОТКРЫТЫЙ СЧЕТ (OA)
Кредит, предоставленный компанией покупателю; это наиболее простой, но наиболее рискованный способ оплаты, который не следует использовать до тех пор, пока с покупателем не будут установлены хорошие торговые отношения.

АУТСОРСИНГ
Практика, используемая различными компаниями для снижения затрат путем передачи части работы сторонним поставщикам, а не выполнения ее внутри компании.

PACE
Кредитная биржа Paper Alliance

ПРОДОЛЖИТЕЛЬНАЯ ДОПЛАТА
Платеж по ссуде, который не был произведен в установленный срок.

PAT
Бумага и смежные товары

НА ГОД (P.A)
В год

PICE
Printing Industry Credit Executives, Inc.

PIMS
Печатная промышленность и средства массовой информации

ТОЧКА ПОКУПКИ (POP)
Место, где можно купить или продвинуть товар или услугу.

ПРОФИЛЬНАЯ ФОРМА СЧЕТА (P / I OR PI)
Обычно предварительная копия окончательного счета; Счет-проформа часто используется импортером для подачи заявки на аккредитив (L / C) и распределение иностранной валюты (импорт).

ПРИБЫЛЬ И УБЫТКИ (P&L)
Финансовый отчет, показывающий, как чистая выручка преобразуется в чистую прибыль; также называется отчетом о доходах в США

ОБЕЩАЯ НОТА
Финансовый инструмент, который содержит письменное обещание одной стороны выплатить другой стороне определенную сумму денег либо по требованию, либо в определенный срок в будущем.

ПАРИТЕТ ПОКУПАТЕЛЬНОЙ МОЩНОСТИ (ППС)
Оценка обменного курса, необходимого для выравнивания покупательной способности различных валют с учетом цен на товары и услуги в соответствующих странах.

ОПЦИЯ РАЗМЕЩЕНИЯ
Опционный контракт, дающий владельцу право, но не обязанность продать определенную сумму базовой ценной бумаги по указанной цене в течение определенного времени. Это противоположно опциону колл, который дает держателю право покупать акции.

КРАСНЫЙ ФЛАГ
Индикатор потенциальных проблем с ценной бумагой.

ЗАПРОС ПРЕДЛОЖЕНИЯ (RFP)
Тип приглашения к участию в торгах, в котором компания или организация объявляют о наличии финансирования для конкретного проекта или программы, и компании могут подавать заявки на завершение проекта.

ДОХОД НА КАПИТАЛ (ROE)
Сумма чистой прибыли, возвращенная как процент от собственного капитала.

ВОЗВРАТ НА ИНВЕСТИЦИИ (ROI)
Сравнение денег, заработанных (или потерянных) от инвестиций, с суммой вложенных денег.

РИСК
Вероятность того, что фактическая доходность инвестиций будет отличаться от ожидаемой.

RTM
Обратитесь к производителю

ПРЕДСТАВИТЕЛЬНЫЙ ПРОЕКТ (SD)
Вексель или вексель, подлежащий оплате по требованию или по предъявлении; также называется «тратта до востребования».

ОБЩЕСТВО МЕЖБАНКОВСКИХ ФИНАНСОВЫХ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИЙ ПО ВСЕМУ МИРУ (SWIFT)
Кооператив финансовой отрасли, предоставляющий безопасные стандартизированные службы обмена сообщениями и интерфейсное программное обеспечение 7650 финансовым учреждениям в более чем 200 странах.

СТАНДАРТНЫЙ КОД ПРОМЫШЛЕННОЙ КЛАССИФИКАЦИИ (SIC)
Стандартная серия четырехзначных кодов, созданная правительством США в 1937 году для категоризации деловой активности. В 1997 году использование кодов SIC было заменено в большинстве (но не во всех) возможностях шестизначным кодом, получившим название Североамериканской отраслевой классификационной системы (NAICS).

ТРАСТ КОМПАНИЯ
Крупный бизнес; часто ассоциируются с злоупотреблениями и часто используют их размер, чтобы исключить конкуренцию.

НЕЗАКОННАЯ СОБСТВЕННОСТЬ
Активы, такие как наличные деньги, акции, облигации, паевые инвестиционные фонды, не обналиченные чеки, земля, полисы страхования жизни и содержимое сейфов, которые были переданы государству после нескольких лет бездействия.

НЕЗАВИСИМЫЕ СЧЕТА
Ссуды, дебиторская задолженность или другие долги, по которым практически нет шансов на выплату. Счет может стать безнадежным по многим причинам, включая банкротство должника, невозможность найти должника, отсутствие надлежащей документации и т. Д.

НЕПодтвержденный аккредитив (ULC)
Аккредитив, который не был гарантирован или подтвержден каким-либо банком, кроме банка, который его открыл; авизующий банк просто информирует бенефициара об условиях аккредитива.

ЕДИНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ КОДЕКС (UCC)
Стандартный набор деловых законов, регулирующих финансовые контракты. Единый торговый кодекс принят большинством штатов США. Сам кодекс состоит из девяти отдельных статей.В каждой статье рассматриваются отдельные аспекты банковского дела и кредитов. UCC лучше предоставила кредиторам возможность ссуды под залог личной собственности заемщика.

БЕЗОПАСНЫЙ КРЕДИТОР
Физическое или юридическое лицо, которое ссужает деньги без получения определенных активов в качестве обеспечения. Это создает более высокий риск для кредитора, поскольку ему не на что будет отступать в случае неисполнения заемщиком кредита.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС)
Аналогичен налогу с продаж в том смысле, что он взимается во время продажи товаров и услуг.

WEBINAR
Семинар или другая презентация, которая проводится в Интернете, позволяя участникам из разных мест видеть и слышать докладчика, задавать вопросы и иногда отвечать на опросы.

ВСЕМИРНАЯ ТОРГОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ (ВТО)
Международная многосторонняя организация, которая устанавливает правила для глобальной торговой системы и разрешает споры между своими государствами-членами, все из которых подписали около 30 соглашений; Штаб-квартира ВТО находится в Женеве, Швейцария.

местных коллекторских агентств | Агентство по взысканию задолженности по коммерческим кредитным услугам

Что значит соблюдать законы о взыскании долгов?

Соблюдение законов штата и федеральных законов о взыскании долгов требует, чтобы коллекторские агентства уважали права должника при работе с просроченными счетами. Позже в этом руководстве мы более подробно рассмотрим конкретные законы и постановления, которых необходимо придерживаться при работе с потребительскими или коммерческими долгами.

Ниже приведены некоторые из основных требований к коллекторским агентствам в целом:

• Справедливо относитесь к физическому или юридическому лицу, которое имеет задолженность, соблюдая правила, регулирующие данную отрасль.
• Избегайте обманных или оскорбительных действий, таких как ложные заявления или оскорбление должников устно или звонки им в любое время дня и ночи.
• Отправьте надлежащие уведомления и извещения о сумме долга в течение пяти дней после обращения к ним, сообщив им общую сумму долга.
• Защитите конфиденциальность должника, не обсуждая долг с кем-либо, кроме них или уполномоченных сторон.

Что означает несоблюдение законов о взыскании долгов?

Коллекторские агентства, которые не соблюдают основные требования и не соблюдают законы о взыскании долгов, плохо отражаются на отрасли в целом. Это потому, что они затрудняют работу с юридическими и физическими лицами при урегулировании просроченных счетов.Credit.com, который предлагает кредитные карты, займы и консультации для потребителей, предупреждает своих клиентов, чтобы они были внимательны к компаниям, которые занимаются следующим:

Использование недобросовестной практики взимания платы

• Добавление нечетких и сомнительных «сборов за обслуживание», штрафов за просрочку платежа или других сборов, которые не разрешены законодательством штата или не включены в исходный кредитный договор.
• Возврат по соглашениям, которые вы заключили с должником, например, внесение чека с датой раньше срока или неуведомление других представителей о ранее достигнутых договоренностях об оплате.
• Делать ложные заявления, например, угрожать судебным иском или другим судебным иском, который коллекторское агентство не имеет намерения предпринимать, или сообщать должнику, что они будут арестованы, если они не обновят просроченный счет.

Использование агрессивных практик взыскания

• Звонок запрещен за пределами нормативного акта
• Никаких словесных оскорблений
• Страшных угроз нет

Занятие любым из вышеперечисленных видов деятельности ставит вашу компанию в шаткое положение.В конечном итоге это могло привести к штрафам, возбуждению гражданского иска против самого коллекторского агентства или даже к полному роспуску коллекторской фирмы.

Разница между получением от потребителей и получением от предприятий

Взыскание с потребителей в первую очередь связано с долгами физических лиц перед бизнесом, например компанией, выпускающей кредитные карты, банком или другими поставщиками. Коммерческие коллекторские агентства обрабатывают просроченные счета предприятий и часто привлекают компании или корпорации, которые объявили о банкротстве или иным образом задолжали большие суммы денег.Поскольку это, как правило, более сложные ситуации с участием нескольких конкурирующих интересов, коммерческий коллекционер должен обладать еще большей степенью подготовки и отраслевыми знаниями.

Что происходит, когда компания становится банкротом?

Суд по делам о банкротстве США предлагает несколько различных видов производства по делу о банкротстве. Хотя точные инструкции различаются в зависимости от штата, основные законы и правила, регулирующие подачу документов, одинаковы. При банкротстве бизнеса после подачи заявления происходит следующее:

• Доверительный управляющий назначается для принятия и ликвидации активов компании с учетом некоторых основных исключений;
• После продажи всех активов доверительный управляющий распределяет выручку между кредиторами, в первую очередь погашая обеспеченные долги.

Хотя цель банкротства состоит в погашении или погашении непогашенной задолженности подателя заявки, любые суммы, которые они должны, считаются дебиторской задолженностью и включаются в качестве активов в ходатайство о банкротстве. В результате они по-прежнему коллекционируются.

Хотя взыскание с должника, объявившего о банкротстве, иногда невозможно без обеспеченной позиции по твердым активам, задолженность обанкротившейся организации действительно имеет некоторый потенциал для взыскания, а средства, причитающиеся обанкротившейся организации, по-прежнему подлежат получению.

Правила сбора потребителя

Как указывалось ранее, потребительские долги должны соответствовать строгим правилам и нормам, разработанным для защиты прав как должника, так и кредитора. В отношении просроченных платежей и просроченных счетов коллекторские агентства подчиняются Закону о добросовестном взыскании долгов (FDCPA).

Как подробно описано в Справочнике по соблюдению требований потребителей, коллекторские агентства должны соблюдать следующие положения при обращении с потребителями:

• Требования к подтверждению долга и общей суммы долга;
• Запрещение оскорбительного или оскорбительного обращения с должником;
• Запрет на предоставление потребителю ложной или вводящей в заблуждение информации;
• Запрет на использование недобросовестных или недобросовестных способов взыскания долга;
• Запрещение предоставления бланков обмана;
• В случае множественной задолженности полученные платежи должны применяться в соответствии с инструкциями потребителя.

Положение о коммерческих собраниях

Когда дело доходит до взыскания коммерческих долгов, правила и положения несколько сложнее. FDCPA применяется к индивидуальным потребительским долгам и поэтому не применяется при обработке просроченных счетов со стороны юридического лица. Однако существует ряд законов, уставов и организаций, которые регулируют процесс коммерческого взыскания.

Организации-участники коммерческого взыскания

Чтобы поддерживать друг друга в передовой практике и распространять ценные инструменты в отрасли, агентства объединились в ряд торговых организаций.Как неправительственные организации, организации-участники коммерческого взыскания не имеют юрисдикции в отношении нечленов, но они помогают устанавливать и поддерживать этические нормы и высокие стандарты для индустрии коммерческого взыскания.

Национальное бюро обслуживания является активным членом следующих организаций:

1. Ассоциация специалистов по кредитам и инкассо (веб-сайт)
   1. Основанный на знаниях ресурс для успеха в индустрии кредитования и инкассо.
   2. Эта ассоциация объединяет коллекторские агентства, юридические фирмы и других членов для общего улучшения отрасли.
2. Национальная ассоциация профессионалов суброгации (веб-сайт)
   1. Эта организация специально предназначена для суброгации и предоставляет обучение, обучающие вебинары и подкасты, чтобы продвинуть вперед отрасль суброгации.
3. Вашингтонская ассоциация коллекционеров (веб-сайт)
   1. Это торговая организация сборщиков долгов в штате Вашингтон.
   2. Они нацелены на установление этических стандартов для индустрии коллекторских платежей и помогают представлять индустрию коллекторских и кредитных операций в штате Вашингтон.
4. Американская ассоциация медицинского биллинга (веб-сайт)
   1. Предоставляет информацию и обучение для индустрии выставления счетов за медицинские услуги и регулирующих органов, которые ее регулируют.
5. Ассоциация финансового менеджмента здравоохранения (веб-сайт)
   1. Национальная организация лидеров финансирования здравоохранения
   2. Эта ассоциация выявляет пробелы в системе здравоохранения Америки и советует, как ее можно улучшить в целом.

Государственные регулирующие органы и уставы

В дополнение к неуправляющим органам, каждый штат имеет свои собственные законы и регулирующие органы, занимающиеся взысканием коммерческих долгов. В соответствии с Кодексом США (28 Кодекс США § 547) надзор за коммерческими коллекторскими агентствами является одной из основных обязанностей генерального прокурора штата. В некоторых областях требования различаются в зависимости от размера бизнеса и долга или от того, пытается ли это частный бизнес получить взыскание с компании или корпорации, а не от коммерческого агентства по сбору платежей.Более того, эти законы могут различаться в зависимости от отрасли или региона, в котором находится бизнес.

Поскольку эти законы различаются в зависимости от того, где вы проживаете, коммерческий сбор должен производиться очень осторожно и сознательно, со знанием всех применимых факторов и правил, чтобы избежать любых юридических проблем, неудач и финансовых последствий. Прежде чем сотрудничать с коммерческим агентством по взысканию долгов, убедитесь, что это агентство с хорошей репутацией. Вы можете определить, является ли агентство надежным и заслуживающим доверия, благодаря членству в различных отраслевых организациях или ассоциациях, и если они хорошо разбираются в различных законах о коммерческом взыскании налогов, которые регулируют вашу отрасль и регион.

Правила и положения о взыскании долгов

Ниже приводится руководство для государственных учреждений и организаций, регулирующих сборы потребительских товаров:

Для потребительских коллекций

• Закон о справедливой практике взыскания долгов (FDCPA): Институт правовой информации (LII) сообщает, что FDCPA был создан в 1978 году и устанавливает этические принципы для сторонних агентств по взысканию долгов. Это дает должникам возможность оспорить требования о выплате и гарантировать точность и действительность любых причитающихся сумм, одновременно защищая потребителей от преследований, угроз и словесных оскорблений.
• Федеральная торговая комиссия (FTC): Согласно 15 §41 Кодекса США, FTC была создана в 1914 году как независимое агентство правительства США с основной задачей обеспечения защиты потребителей. FTC обеспечивает соблюдение Закона о справедливой практике взыскания долгов и ведет национальный список «Не звонить».

Для коммерческих коллекций

В каждом конкретном штате или регионе могут быть свои правила. Если вам требуется конкретное понимание законов, которые могут повлиять на процесс взыскания налогов в вашей компании, вам следует обратиться в генеральную прокуратуру вашего местного прокурора.Независимо от специфики, высокие стандарты соответствия — одна из лучших причин работать с профессиональным агентством, которому можно доверять.

• Законы и ведомства штата: Правила и постановления в каждом штате устанавливаются местными законодательными органами, которые отвечают потребностям и заботам граждан, которых они представляют. В результате каждое государство, вероятно, будет использовать свой подход к защите прав и интересов потребителей и агентств по взысканию долгов. Список государственных и местных агентств по защите прав потребителей можно найти на сайте gov.В штате Вашингтон коллекторские агентства подчиняются Закону о коллекторских агентствах (RCW 19.16.100), который был учрежден в 1972 году и находится в ведении Департамента лицензирования и Совета коллекторского агентства штата Вашингтон.

Обратитесь в Национальное бюро обслуживания

При работе с взысканием задолженности по непогашенным платежам и просроченным счетам важно убедиться, что выбранная вами компания обладает знаниями и навыками, чтобы тщательно разбираться в сложных законах штата, федеральных постановлениях и государственных регулирующих органах.

Станьте партнером коллекторского агентства, обладающего опытом и знаниями, необходимыми для взыскания просроченной дебиторской задолженности. В Национальном бюро обслуживания мы заботимся о потребностях потребителей и предприятий более трех десятилетий.