Какой налог у ооо: Какие налоги платит ООО в 2021 году: общая и упрощенная система

все налоговые обязательства организаций и юридических лиц

Боитесь пропустить даты сдачи отчётности?

Сформируйте в 3 клика ваш персональный налоговый календарь. Система сама напомнит о предстоящих датах сдачи.

Создать налоговый календарь

Святая обязанность делать отчисления в бюджет есть у каждой организации, а вот какие именно налоги платит ООО – зависит от того, какую систему налогообложения выбрало предприятие и от вида деятельности.

Начнем с платежей, которые зависят от режима налогообложения:

Предприятия, которые работают по общей системе налогообложения, платят:

• налог на прибыль;
• налог на имущество;
• НДС.

Организации-спецрежимники в общем случае эти налоги не платят, а вместо этого платят:

1. На УСН – единый упрощенный налог с доходов или разницы между дохами и расходами.
2. На ЕНВД – единый налог на вмененный доход, который считают с предполагаемой рибыли.
3. На ЕСХН – единый сельскохозяйственный налог с разницы между доходами и расходами.

Налоги ООО, которые не зависят от режима налогообложения

Все остальные сборы организации платят независимо от режима налогообложения при наличии объекта. Это может быть транспортный налог, на землю, за негативное воздействие на окружающую среду, на добычу полезных ископаемых, водный налог, акцизы и т.д.

В интернет-бухгалтерии «Моё дело» для каждой организации формируется персональный налоговый календарь, в котором расписаны все обязанности по перечислению налогов и отчетам с указанием сроков. Календарь будет напоминать о предстоящих событиях в личном кабинете, по электронной почте и SMS. Сервис рассчитает сумму платежа и поможет сформировать нужную отчетность ООО.

Забудьте о взносах, налогах, отчислениях и отчётах — мы сделаем всё за вас!

Специалисты на аутсорсинге «Моё дело» возьмут на себя всю бухгалтерию. Вы не заплатите налогов больше, чем того требует государство

Узнать подробнее

Платежи за сотрудников

Все предприятия должны делать отчисления за своих сотрудников:

1. НДФЛ. Вычитается из заработной платы работника.
2. Страховые взносы в ИФНС на обязательное пенсионное, медицинское и страхование на случай временной нетрудоспособности и материнства. Эти платежи работодатель делает уже за свой счет.
3. Взносы в ФСС на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний – тоже за счет работодателя.

В нашей интернет-бухгалтерии эти взносы рассчитываются автоматически. Вам останется только сформировать платежный документ и оплатить его в банке, либо сразу перечислить нужную сумму прямо из личного кабинета – сервис интегрирован с ведущими российскими банками.

Отчетность по страховым взносам и удержанному НДФЛ тоже сформируется автоматически, благодаря чему вы сэкономите время и застрахуете себя от ошибок.

Какие налоги платит ООО на УСН \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Какие налоги платит ООО на УСН (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Какие налоги платит ООО на УСН

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Какие налоги платит ООО на УСН Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Общее собрание участников общества с ограниченной ответственностьюУчитывая изложенное, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства, приняв во внимание то, что общество предоставило Кривошеевой И.Л. в порядке подготовки к спорному собранию только налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование, налоговую декларацию по земельному налогу и расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за 2012 год, при том, что доказательства, свидетельствующие о наличии у общества каких-либо иных отчетных документов по хозяйственной деятельности, отсутствуют, суд апелляционной инстанции пришел к обоснованным выводам о том, что обществом допущено существенное нарушение установленного законом порядка созыва и подготовки к проведению спорного очередного общего годового собрания, поскольку участникам общества не представлена вся предусмотренная действующим законодательством информация и документация о деятельности общества…» Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Корреспонденция счетов: Как отражается в учете организации (ООО), применяющей УСН с объектом налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов», выплата физическому лицу (налоговому резиденту РФ), вышедшему из состава участников общества, действительной стоимости его доли денежными средствами?..
(Консультация эксперта, 2021)Как отражается в учете организации (ООО), применяющей УСН с объектом налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов», выплата физическому лицу (налоговому резиденту РФ), вышедшему из состава участников общества, действительной стоимости его доли денежными средствами?

Нормативные акты: Какие налоги платит ООО на УСН «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ

(ред. от 17.02.2021)2. Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций (за исключением налога, уплачиваемого с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 1.6, 3 и 4 статьи 284 настоящего Кодекса), налога на имущество организаций (за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость в соответствии с настоящим Кодексом). Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьями 161 и 174.1 настоящего Кодекса.

Бухгалтерские, консалтинговые, юридические услуги ООО Налог-консалт г. Улан-удэ

Уважаемые господа, благодарим Вас за приятный визит на наш сайт!

«Ваше благополучие зависит от Ваших собственных решений»
Рокфеллер Дж. Дэвисон

 

      Если Вы хотите, чтобы все Ваши проблемы решались быстро и на высоком профессиональном уровне, обратитесь в нашу компанию! Какой бы сложной ни была Ваша проблема, мы уверены, что сможем ее решить! Если это касается бухгалтерии, аудита или затрагивает правовые и организационные вопросы, то считайте, что Вы их решили в тот самый момент, когда сделали выбор в пользу нашей компании!

Зачем нужны консалтинговые услуги?

      Бизнес – один из самых динамичных сегментов. Представьте, что Вы решили открыть свое дело, переорганизовать компанию или просто улучшить продуктивность ее деятельности. Что Вы будете делать сначала, и на что следует обратить внимание? Как правило, руководитель компании не может четко определить шаги, чтобы развитие деятельности шло намеченным планом. Требуется свежий взгляд со стороны, который будет отличаться беспристрастностью и трезвым взглядом на сложившуюся ситуацию.

        Любое действие, касающееся деятельности организации, требует профессионального подхода и вдумчивого изучения сложившейся ситуации. Именно поэтому наша компания для начала изучает исходные данные и вырабатывает единственно правильную стратегию. Ее реализация позволит не только вывести компанию из кризиса (если таковой существует), но и заметно упростить и сделать прозрачными все бизнес-процессы организации.

Основные направления нашей деятельности

        Бухгалтерские услуги. Работа бухгалтерии – одна из самых основных проблем при работе любой компании. Правильное ведение бухгалтерии способно в несколько раз облегчить существование организации и сделать прозрачным весь учет, включая налогообложение, выплату заработных плат и т.д. cпециалисты Объединенной Консалтинговой Группы могут взять на себя как полное ведение Вашей бухгалтерии, так и выполнение отдельных задач. Также мы можем провести проверку и дать независимую оценку бухгалтерской деятельности Вашего предприятия.

     Регистрация и ликвидация предприятий. Одной из самых востребованных услуг на рынке является регистрация, реорганизация и ликвидация предприятий. Если Вы хотите открыть свою фирму или реорганизовать ее, то Вам стоит обратиться к профессионалам своего дела, которые выполнят все действия в максимально сжатые сроки. Если же Вам необходимо ликвидировать предприятие, то заниматься этим делом не стоит самостоятельно, а доверить тем специалистам, которые могут легально и без лишних проблем выполнить все необходимые действия. Надо ли говорить, что со всеми ними могут справиться сотрудники нашей компании?!

 

 

Налоговые инспекции г. Уфы и Республики Башкортостан

Управление Федеральной налоговой службы России по Республике Башкортостан (УФНС)

Адрес: 450078, Уфа, пр. Салавата Юлаева, 55

Телефоны: (347) 229-70-90, 229-70-78, 229-70-77, 229-70-76

http://www.r02.nalog.ru/

Октябрьский район г. Уфы

Межрайонная инспекция ФНС России № 2 по Республике Башкортостан

Адрес: 450055, Уфа, пр. Октября, 144/3, корп. 2

Телефон: (347) 235-76-48

Начальник отдела по работе с налогоплательщиками: 231-87-88

Электронная отчетность: Мосина Светлана Николаевна

Советский район г. Уфы

Межрайонная инспекция ФНС России №1 по Республике Башкортостан

Адрес: 450005, Уфа и Уфимский р-н, 50-летия Октября, 13/1

Телефон: (347) 272–44–26

Начальник отдела по работе с налогоплательщиками: 272-17-87 — Петровская Ирина Арнольдовна

Электронная отчетность: 273-33-37 — Потеряева Светлана

Ленинский/Кировский район г. Уфы

Межрайонная инспекция ФНС России № 40 по Республике Башкортостан

Адрес: 450000, г. Уфа, ул. Коммунистическая, 59

Телефоны: (347) 229-79-00 (приемная), (347) 229-79-79 (телефон «доверия»)

Начальник отдела по работе с налогоплательщиками: Фомина Татьяна Владимировна

Электронная отчетность: 272-59-01 — Тукталышев Рустем

Калининский район г. Уфы

Межрайонная инспекция ФНС России № 31 по Республике Башкортостан

Адрес: 450112, г. Уфа, ул. Ульяновых, 18

Телефон: (347) 242-98-13

Начальник отдела по работе с налогоплательщиками: 240-36-35 — Маликова Эльвира Савиловна

Электронная отчетность: 240-36-35 — Переходова Светлана Порфиловна

Орджоникидзевский район г. Уфы

Межрайонная инспекция ФНС России №33 по Республике Башкортостан

Адрес: 450075,г. Уфа,пр.Октября,95/2

Телефон: (347) 233-24-48

Начальник отдела по работе с налогоплательщиками: 292-74-61 — Фомина Лариса Николаевна

Электронная отчетность: 235-60-48

Демский район г. Уфы и Уфимский район РБ

Межрайонная инспекция ФНС России №30 по Республике Башкортостан

Адрес: 450095, г. Уфа, ул. Левитана, дом 14

Телефон: (347) 281-23-29

Начальник отдела по работе с налогоплательщиками: 221-11-42 — Фания Ривгатовна Ахмадуллина

Электронная отчетность: 227-26-90 — Канбекова Елена Александровна

Межрайонная инспекция ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по Республике Башкортостан

Адрес: 450078, г. Уфа, ул. Кирова, 109

Телефон: (347) 252-46-38

Межрайонная инспекция ФНС России № 39 по Республике Башкортостан

Адрес: 450076, г. Уфа, ул. Красина, 52

Телефоны: (347) 229-02-09, 229-02-29, 229-02-00 (приемная)

Факс: (347) 251-05- 63

Белорецк

Межрайонная инспекция ФНС России № 20 по Республике Башкортостан

Адрес: 453505, Республика Башкортостан, г. Белорецк, ул. Кирова, 48

Телефоны: (34792) 5-27-85, 4-42-22 (справочная)

Начальник: Полякова Любовь Михайловна

Ишимбай, Салават

Межрайонная инспекция ФНС России № 25 по Республике Башкортостан

Адрес: 453215, Республика Башкортостан, г. Ишимбай, ул. Стахановская, д.65

Телефоны: (34794) 3-04-09, 3-07-65

Начальник: И.о. Давлетшина Гульдар Шагаряровна

Нефтекамск

Межрайонная инспекция ФНС России № 29 по Республике Башкортостан

Адрес: 452680, Республика Башкортостан, г. Нефтекамск, ул. Строителей, д. 19

Телефоны: (34783) 2-39-01, 2-28-58 (справочная)

Начальник: Хайдаров Рафис Раухатович

Сибай

Межрайонная инспекция ФНС России № 37 по Республике Башкортостан

Адрес: 453640 г. Сибай, ул. Маяковского, 31/1

Телефоны: (34775) 3-17-25, 2-38-60 (приемная), 2-48-92 (справочная)

Начальник: Усманова Юмабика Нутфулловна

Стерлитамак

Межрайонная инспекция ФНС России № 3 по Республике Башкортостан

Адрес: 453100, Республика Башкортостан, г. Стерлитамак, пр. Октября, 34

Телефоны: (3473) 24-15-58, 43-32-26

Начальник: Риянова Римма Фаритовна

Туймазы

Межрайонная инспекция ФНС России № 27 по Республике Башкортостан

Адрес: 452750, Республика Башкортостан, г. Туймазы, ул. М. Джалиля, д. 13

Телефон: (34782) 7-31-92

Начальник: Бекшенева Резида Наильевна

ООО «Инет»

УСЛУГИ ПО ОТПРАВКЕ НУЛЕВОЙ НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ДЛЯ ВСЕХ!

Если вы работаете на упрощенной системе налогообложения, то должны сдавать отчетность, даже не имея сотрудников и оборотов по счетам. Почти весь стандартный набор отчетов и деклараций будут ждать налоговая, фонды и Росстат. Отличие лишь в том, что многие документы можно подать в виде нулевки. Расскажем, что включает нулевая отчетность ООО на УСН и как ее подготовить.

В каких случаях нужно сдавать нулевую отчетность

Нулевая отчетность — это перечень обязательных для сдачи бухгалтерских и налоговых отчетов, которые организации и ИП заполняют нулями и прочерками из-за отсутствия показателей.

ООО сдают нулевки, если не ведут деятельность: не покупают и не продают товары, работы и услуги, не имеют движений по расчетным счетам и кассе, а также не платят сотрудникам или вовсе их не имеют.

Если в течение отчетного периода организация закупила материалы для производства или один раз получила вознаграждение за консультационные услуги, ее отчетность уже не может быть нулевой. Так как появляется доход или расход, который должен быть отражен в отчетах и учтен при расчете налогов. ИФНС отслеживает движения по счетам «нулевых» компаний. Если инспекторы найдут денежные поступления, придется объяснять, по каким причинам они не отражены в отчетах.

От отчетности по сотрудникам полностью освободиться вовсе не получится, так как, по мнению контролирующих органов, в ООО должен быть хотя бы генеральный директор. Даже если должность директора занимает единственный учредитель, отчеты надо сдавать.

Из чего состоит нулевая отчетность ООО на УСН

Организации на упрощенной системе налогообложения от сдачи нулевой отчетности тоже не освобождены. Организации подают в налоговую декларацию по УСН, в которой сообщают о своих доходах и расходах.

Но декларация — не единственный отчет упрощенцев. Еще они должны сдавать бухгалтерскую и статистическую отчетность, а также отчеты по сотрудникам (даже отсутствующим). Вот минимальный перечень отчетов для неработающих упрощенцев:

• Декларация по УСН.
• Книга учета доходов и расходов (КУДиР) — по запросу налоговой.
• Бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах по упрощенной форме.
• Расчет по страховым взносам.
• Форма 4-ФСС.
• СЗВ-М и СЗВ-стаж, СЗВ-ТД.

…

Россия — Налог на прибыль — KPMG Global

Когда следует подавать налоговую декларацию? То есть, какой срок подачи налоговой декларации?

Обычно 30 апреля года, следующего за налоговым годом.

Иностранный гражданин может быть обязан подать налоговую декларацию на выезд, если он / она прекращает деятельность, приносящую налогооблагаемую прибыль в России на основе самооценки, и покидает Россию. Налоговую декларацию на выезд необходимо подать не позднее, чем за 1 месяц до выезда из России.

Каков конец налогового года?

31 декабря.

Каковы требования к налоговой декларации в России?

Физические лица, осуществляющие частную деятельность, в том числе индивидуальные предприниматели, физические лица, получившие доход, с которого не удерживался российский подоходный налог, и другие отдельные категории физических лиц обязаны подавать налоговую декларацию. С 1 января 2015 года в России введены новые правила, которые требуют, в частности, от российских налоговых резидентов отчитываться и уплачивать налог на нераспределенную прибыль контролируемых иностранных компаний.

Налоговые декларации должны быть поданы до 30 апреля года, следующего за налоговым годом, а окончательный налоговый платеж должен быть произведен не позднее 15 июля года, следующего за налоговым годом.

Как правило, если в течение календарного года иностранный гражданин прекращает деятельность, приносящую налогооблагаемую прибыль в России, как это предусмотрено в Налоговом кодексе Российской Федерации, и намеревается покинуть Россию, физическое лицо должно подать налоговую декларацию не позднее, чем за один месяц до отъезда из России. . Подоходный налог, подлежащий уплате в налоговой декларации при отъезде, должен быть оплачен в течение 15 дней с даты подачи налоговой декларации.

Несвоевременная подача налоговой декларации может повлечь за собой штраф в размере 5 процентов от невыплаченного налогового обязательства за каждый месяц просрочки. Общая сумма штрафа за несвоевременную подачу налоговой декларации ограничивается 30 процентами невыплаченного налогового обязательства, рассчитанного по налоговой декларации, но не может быть меньше 1000 рублей. За просрочку уплаты налога начисляются проценты в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки.

2020–2021 Федеральные налоговые категории и ставки налога на прибыль

Если есть одна тема, которую, мы сомневаемся, вы планируете затронуть на следующем званом обеде, это будет федеральный подоходный налог.Поговорим об убийстве. Никто (кроме налоговых специалистов … может быть) не любит думать о налогах. Но важно знать, сколько вам нужно будет выложить в течение года, чтобы уберечь дядю Сэма от вашей спины. И как это понять? Правильно, ставки федерального подоходного налога и налоговые ставки.

Налоговые категории и налоговые ставки повышаются и понижаются в зависимости от года и текущего налогового законодательства, и, если вы похожи на большинство людей, вы, вероятно, не слишком внимательно следите за ними — если вам не нужна помощь с засыпанием по ночам.Но что такое налоговые скобки и налоговые ставки? Давайте подробнее рассмотрим, что это такое и как они меняют размер федерального подоходного налога.

Налоговые категории в сравнении с налоговыми ставками

Как и в большинстве случаев, связанных с федеральным правительством, терминология налогов имеет тенденцию сбивать с толку больше, чем должна быть. Когда вы все сводите к минимуму, вот определения налоговой категории и налоговой ставки:

• A налоговая категория — это диапазон доходов, облагаемых налогом по определенной ставке.

• A ставка налога — это фактический процент, по которому вы облагаетесь налогом в зависимости от вашего дохода.

На самом деле это проще, чем кажется.

Ставки федерального подоходного налога на 2020–2021 годы

Ставки федерального подоходного налога в 2020 году для лиц, получающих доход, такие же, как и в 2019 году, — от 10% до 37%. ^{1 Давайте посмотрим на ставки, которые вы будете использовать, чтобы выяснить, сколько подоходного налога вы должны дяде Сэму за 2020 год.}

2020 Федеральные налоговые категории и ставки налогооблагаемого дохода

Ставка налога	Одиночный фильтр	Женат, подает совместно	Женат, отдельно подает	Глава домохозяйства
10%	$ 0–9 875	0–19 750 долл. США	$ 0–9 875 $	0–14 100 долл. США
12%	9 876–40 125 долл. США	19 751–80 250 долл. США	9 876–40 125 долл. США	14 101–53 700 долл.
22%	40 126–85 525 долларов	80 251–171 050 долл.	40 126–85 525 долларов	53 701–85 500 долл. США
24%	85 526–163 300 долл.	171 051–326 600 долл.	85 526–163 300 долл.	85 501–163 300 долл.
32%	163 301–207 350 долл.	326 601–414 700 долл.	163 301–207 350 долл.	163 301–207 350 долл.
35%	207 351–518 400 долл.	414 701–622 050 долл.	207 351–311 025 долл.	207 351–518 400 долл.
37%	Более 518 400 долларов США	Более 622 050 долларов США	Более 311 025 долларов США	Более 518 400 долларов США

Не изменится и ставка федерального подоходного налога на 2021 год. ² Что изменилось в 2021 году, то есть в отношении налогов, которые вы подадите в 2022 году, — это диапазоны доходов.

2021 Федеральный подоходный налог и ставки налогооблагаемого дохода

Ставка налога	Одиночный фильтр	Женат, подает совместно	Женат, отдельно подает	Глава домохозяйства
10%	$ 0–9 950 $	0–19 900 долларов США	$ 0–9 950 $	$ 0–14 200 $
12%	9 951–40 525 долл.	19 901–81 050 долл.	9 950–40 525 долларов	14 201–54 200 долл. США
22%	40 526–86 375 долларов	81 051–172 750 долл.	40 526–86 375 долларов	54 201–86 350 долл. США
24%	86 376–164 925 долларов	172 751–329 850 долл. США	86 376–164 925 долларов	86 351–164 900 долл. США
32%	164 926–209 425 долларов	329 851–418 850 долл. США	164 926–209 425 долларов	164 901–209 400 долл.
35%	209 426–5 23 600 долл. США	418 851–628 300 долл.	209 426– 314 150 долл. США	209 401– 523 600 долл. США
37%	Более 523 600 долларов США	Более 628 300 долларов США	Более 314 150 долларов США	Более 523 600 долларов США

Как работают ставки федерального подоходного налога?

Здесь, в U.С., у нас есть так называемая прогрессивная налоговая система . По сути, это означает, что чем больше денег вы зарабатываете, тем больше вы будете облагаться налогом с этого дохода.

Сделайте ваши налоги правильно лучшими в своем бизнесе!

Итак, как узнать, по какой ставке вы будете облагаться налогом? Вот здесь-то и появляются налоговые скобки. Ваш налогооблагаемый доход делится на диапазоны дохода — или скобки, о которых мы говорили ранее, причем каждый диапазон облагается налогом по определенной ставке. Помните, что ваш налогооблагаемый доход — это ваш доход после вычета вычетов, которые уменьшают ваш налогооблагаемый доход.

Хорошая новость заключается в том, что в какой бы группе вы ни оказались, вам не нужно платить этот процент от вашего всего дохода — только ту часть, которая попадает в этот диапазон. Остальная часть вашего дохода облагается налогом по более низким ставкам для каждой группы, которую пополняет ваш доход.

Допустим, вы состоите в браке и подаете налоговую декларацию вместе с 90 000 долларов налогооблагаемого дохода. Примерно первые 20 000 долларов этого дохода будут облагаться налогом в первой группе. Затем следующие 60 000 долларов или около того будут облагаться налогом в следующей скобке.Затем следующая часть будет облагаться налогом в следующей шкале . Вы уловили идею.

Как рассчитать федеральный подоходный налог в 2020 году

Если вы смотрите на этот стол и думаете, что все это означает, не волнуйтесь! Прежде всего следует помнить, что указанные в таблице ставки применяются только к вашему налогооблагаемому доходу. Так что сделайте вычеты, прежде чем приступить к математике.

Вот пример. Предположим, вы подаете индивидуальный запрос, который в этом году заработал 60 000 долларов и получаете стандартный вычет в размере 12 400 долларов.Сначала вы вычтите 12 400 долларов из 60 000 долларов, в результате чего у вас останется 47 600 долларов налогооблагаемого дохода. Это означает, что только $ 47 600 будут облагаться налогом. Да, детка!

Теперь, если вы еще раз взглянете на эту налоговую диаграмму, вы заметите, что 47 600 долларов попадают прямо в группу 22% . Но налогообложением по ставке 22% будет не вся сумма, а только ее часть. Вот как он распадается:

2020 Налоговые скобки для налогооблагаемого дохода в размере 47 600 долларов США

Налоговая скобка	Налогооблагаемый доход
10% налоговая категория: $ 0–9 875 $ 9875 долларов (.10) = 987,50 долларов США	$ 987,50
12% налоговая категория: 9 876–40 125 долларов 40 125–9875 = 30 250 30 250 долларов (0,12) = 3 630 долларов	3 630 долл. США
Налоговая категория 22%: 40 126–85 525 долларов 47 600 — 40 125 = 7 475 7 475 долларов США (.22) = $ 1,644,50	$ 1 644,50
Итого по налогам	6 262 долл. США

И помните, что это федеральные ставки подоходного налога . В некоторых штатах может быть либо фиксированный подоходный налог, либо другие налоговые категории, либо вообще не подоходный налог.

О, и не забудьте потребовать налоговые льготы, на которые вы, возможно, имеете право, после того, как узнаете, сколько вы должны в виде налогов! Налоговые льготы чрезвычайно ценны, потому что они снижают ваш налоговый счет на доллар на доллар.

Например, налоговая льгота на ребенка позволяет налогоплательщикам требовать до 2 000 долларов за каждого ребенка, отвечающего критериям. Таким образом, в приведенном выше сценарии, если у вас есть один ребенок в возрасте до 18 лет, вы можете запросить этот кредит и снизить свой налоговый счет до 4262 долларов (6262 доллара минус 2000 долларов).

Чтобы узнать больше о налогах в этом году, посмотрите веб-семинар Криса Хогана!

Правильно уплачивайте налоги

Если идея проделать всю эту налоговую математику заставила вас бежать в гору, мы ее поняли.Это может быть очень многое. Хорошая новость заключается в том, что вам не нужно вычислять цифры в одиночку. Сертифицированный местный поставщик налоговых (ELP) проведет вас через весь процесс от начала до конца, чтобы вы могли с уверенностью получать свои налоги! И это определенно то, чем вы захотите поделиться на следующем ужине.

Найдите налогового профи сегодня!

Может быть, ваши налоги достаточно просты, чтобы справиться с ними самостоятельно. Большой! Поприветствуйте Ramsey SmartTax — налоговую программу, разработанную специально для вас! С Ramsey SmartTax вы всегда будете знать , сколько вы должны, при подаче налоговой декларации в электронном виде.Никаких скрытых комиссий, никаких уловок, никаких игр.

Оцените Ramsey SmartTax сегодня!

Налог на возврат прибыли на 2019 и 2020 годы Ставки и скобки подоходного налога

Когда кто-то спрашивает, в какую налоговую категорию вы попадаете, они обычно хотят знать вашу «предельную налоговую ставку». Это налоговая категория, в которую попадает ваш последний доллар дохода, и, следовательно, самая высокая налоговая ставка, которую вы платите.

Предельная или эффективная ставка налога на прибыль

Если ваша предельная ставка налога составляет, например, 25%, это не означает, что ВСЕ ваши доходы облагаются налогом по ставке 25%.Доход фактически облагается налогом по разным ставкам. Вот как это работает:

Например, если ваш доход в 2020 году составляет 40 000 долларов, а ваш статус регистрации — холост, ваши первые 9 950 долларов будут облагаться налогом по ставке 10%. Каждый доллар от 9 951 до 40 525 долларов будет облагаться налогом в размере 995 долларов (10% от 9 950 долларов) плюс 12% в пределах . Эта модель продолжается по мере роста вашего дохода, добавляя налогооблагаемую сумму в каждой группе к следующему наивысшему пороговому значению.

Если вы сложите налоги, которые вы платите с каждой части своего дохода, и разделите их на ваш общий доход (затем умножьте на 100), вы получите свою «эффективную ставку налога».»Это фактическая ставка, которую вы платите по налогам, независимо от вашей предельной налоговой ставки.

Когда вы готовите налоговую декларацию онлайн на сайте efile.com, мы применяем правильные налоговые ставки и производим все расчеты за вас, гарантируя при этом 100% точность. Узнайте больше о преимуществах использования efile.com. Чтобы получить более подробную оценку ваших налогов, используйте бесплатную программу оценки подоходного налога и налоговый калькулятор.

См. Приведенные ниже таблицы налоговых ставок по налоговым годам. Найдите свой статус подачи налоговой декларации и сравните свой доход с указанными суммами, чтобы определить свою предельную налоговую ставку.

Ниже приведены ставки и ставки налога на прибыль. Вы можете рассчитать ставки подоходного налога с населения с помощью RATEucator на efile.com по годам налогообложения.

Статус подачи

, планка дохода на 2020 год, ставка и расчетные налоги IRS, подлежащие уплате

Используйте эти налоговые ставки для своей налоговой декларации за 2020 г., подлежащей оплате 15 апреля 2021 г.

Статус подачи на 2020 год: холост, не женат

10%

0–9875 долл. США

10% в пределах сетки

12%

9 876–40 125

987 долларов.50 + 12% в рамках группы

22%

40 126–85 525 долларов

4 617,50 $ + 22% в рамках группы

24%

85 526–163 300 долл.

14 605,50 $ + 24% в группе

32%

163 301–207 350 долл.

33 271,50 $ + 32% в группе

35%

207 351–518 400

47 367,50 $ + 35% в группе

37%

более 518 400 долл. США

$ 156 235 + 37% в пределах сетки

Статус подачи заявки на 2020 год: Глава домохозяйства

10%

0–14 100 долл. США

10% в пределах сетки

12%

14 101–53 700 долл. США

1,410 $ + 12% в пределах сетки

22%

53 701–85 500 долл. США

6 162 $ + 22% в пределах сетки

24%

85 501–163 300 долл. США

13 158 $ + 24% в группе

32%

163 301–207 350 долл.

$ 31 830 + 32% в рамках группы

35%

207 351–518 400

45 926 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 518 400 долл. США

154 793 долл. США.50 + 37% в рамках группы

Статус подачи заявки на 2020 год: женат / женат или вдовец

10%

0–19 750 долл. США

10% в пределах сетки

12%

19751–80 250 долл. США

1 975 $ + 12% в пределах сетки

22%

80 251–171 050 долл.

$ 9 235 + 22% в рамках группы

24%

171 051–326 600 долл. США

29 211 $ + 24% в пределах сетки

32%

326 601–414 700 долл. США

$ 66 543 + 32% в пределах сетки

35%

414 701 долл. США — 622 050 долл. США

$ 94 735 + 35% в пределах сетки

37%

более 622 050 долларов США

167 307 долл. США.50 + 37% в рамках группы

Статус подачи заявки на 2020 год: женат, подает раздельно

10%

0–9875 долл. США

10% в пределах сетки

12%

9 876–40 125

$ 987,50 + 12% в пределах сетки

22%

40 126–85 525 долларов

4 617,50 $ + 22% в рамках группы

24%

85 526–163 300 долл.

14 605,50 $ + 24% в группе

32%

163 301–207 350 долл.

33 271 долл. США.50 + 32% в рамках группы

35%

207 351 долл. США — 311 025 долл. США

47 367,50 $ + 35% в группе

37%

более 311 025 долл. США

83 653,75 $ + 37% в пределах сетки

Статус подачи, планка дохода на 2021 год, ставка и расчетные налоги IRS к уплате

Используйте эти налоговые ставки для своей налоговой декларации за 2021 г., подлежащей оплате 15 апреля 2022 г.

Статус подачи заявки на 2021 год: холост, не женат

10%

0–9950 долларов США

10% в пределах сетки

12%

9 951–40 525 долл.

995 $ + 12% в пределах сетки

22%

40 526–86 375 долларов

4 664 $ + 22% в пределах сетки

24%

86 376–164 925 долл. США

14 751 $ + 24% в пределах сетки

32%

164926–209 425 долл. США

33 603 $ + 32% в группе

35%

209 426–52 3600 долл.

47 843 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 523 600 долларов США

157 804 долл. США.25 + 37% в рамках группы

2021 Статус подачи: глава домохозяйства

10%

0–14 200 долл. США

10% в пределах сетки

12%

14 201–54 200 долл. США

1,420 $ + 12% в пределах сетки

22%

54 201–86 350 долларов

$ 6220 + 22% в пределах сетки

24%

86 351 долл. США — 164 900 долл. США

13 293 $ + 24% в пределах сетки

32%

164 901–209 400 долл. США

32 145 $ + 32% в пределах сетки

35%

209 401–523 600 долл. США

46385 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 523 600 долларов США

156 355 $ + 37% в пределах сетки

Статус подачи документов на 2021 год: женат / женат или вдовец

10%

0–19 900 долл. США

10% в пределах сетки

12%

19 901–81 050 долл.

1990 $ + 12% в рамках группы

22%

81 051–172 750 долл. США

$ 9328 + 22% в пределах сетки

24%

172 751–329 850 долл. США

29 502 $ + 24% в рамках группы

32%

329 851–418 850

67 206 $ + 32% в пределах сетки

35%

418 851–628 300 долл.

95 686 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 628 300 долл. США

168 993 долл. США.50 + 37% в рамках группы

Статус подачи заявки на 2021 год: женат, подает раздельно

10%

0–9950 долларов США

10% в пределах сетки

12%

9 951–40 525 долл.

995 $ + 12% в пределах сетки

22%

40 526–86 375 долларов

4 664 $ + 22% в пределах сетки

24%

86 376–164 925 долл. США

14 751 $ + 24% в пределах сетки

32%

164926–209 425 долл. США

33 603 $ + 32% в группе

35%

209 426 — 314 150 долларов

47 843 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 314 150 долл. США

84 496 долл. США.75 + 37% в рамках группы

Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2019 налоговый год

Статус подачи 2019: холост, не женат

10%

0–9 700 долл. США

10% в пределах сетки

12%

9 701–39 475 долл. США

970 $ + 12% в пределах сетки

22%

39 476–84 200 долл. США

4543 $ + 22% в пределах сетки

24%

84 201–160 725 долл. США

14 382 долл. США.50 + 24% в рамках группы

32%

160 726–204 100 долл.

32 748,50 $ + 32% в группе

35%

204 101–510 300

46 628,50 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 510 300 долл. США

153 798,50 $ + 37% в пределах сетки

Статус подачи 2019: глава домохозяйства

10%

0–13 850 долл. США

10% в пределах сетки

12%

13 851–52850 долл. США

1385 $ + 12% в пределах сетки

22%

52 851–84 200 долл. США

6 065 $ + 22% в пределах сетки

24%

84 201–160 700 долл. США

12 962 $ + 24% в пределах сетки

32%

160 701–204 100 долл.

31 322 $ + 32% в группе

35%

204 101–510 300

45 210 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 510 300 долл. США

152380 $ + 37% в пределах сетки

Статус подачи документов на 2019 год: женат / женат или вдовец

10%

0–19 400 долл. США

10% в пределах сетки

12%

19 401–78 950 долл. США

1940 $ + 12% в рамках группы

22%

78 951–168 400 долл. США

$ 9 086 + 22% в пределах сетки

24%

168 401–321 450 долл. США

28 765 $ + 24% в пределах сетки

32%

321 450–408 200 долл. США

65 497 $ + 32% в пределах сетки

35%

408 201–612 350

$ 93 257 + 35% в пределах сетки

37%

более 612 350 долл. США

164 709 $ + 37% в группе

Статус подачи заявки на 2019 год: женат, подает раздельно

10%

0–9 700 долл. США

10% в пределах сетки

12%

9 701–39 475 долл. США

970 $ + 12% в пределах сетки

22%

39 476–84 200 долл. США

4543 $ + 22% в пределах сетки

24%

84 201–160 725 долл. США

14 382 долл. США.50 + 24% в рамках группы

32%

160 726–204 100 долл.

32 748,50 $ + 32% в группе

35%

204 101–306 175 долл. США

46 628,50 $ + 35% в пределах сетки

37%

более 306 175 долл. США

82 354,75 $ + 37% в пределах сетки

Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2018 налоговый год

10%

1–9 525 долл. США

1–19 050 долл. США

1–9 525 долл. США

1–13 600 долл. США

12%

9 526–38 700 долл. США

19 051–77 400

9 526–38 700 долл. США

13 601–51 800 долл.

22%

38 701 долл. США до 82 500 долл. США

от 77 401 до 165 000 долларов

38 701 долл. США до 82 500 долл. США

51 801 долл. США до 82 500 долл. США

24%

от 82 501 долл. США до 157 500 долл. США

от 165 001 до 315 000 долларов

от 82 501 долл. США до 157 500 долл. США

от 82 501 долл. США до 157 500 долл. США

32%

от 157 501 до 200 000 долларов

315 001–400 000 долл.

от 157 501 до 200 000 долларов

от 157 500 до 200 000 долларов

35%

200 001 долл. США до 500 000 долл. США

400 001–600 000 долл. США

200 001–300 000 долларов

200 001–500 000 долл. США

37 %

более 500 000 долл. США

более 600 000 долл. США

более 300 000 долл. США

более 500 000 долл. США

Рассчитайте свою личную налоговую ставку по налоговому году с помощью RATEucator

2017 налоговый год Ставка подоходного налога IRS, скобки

10%

1–9 325 долл. США

1–18 650 долл. США

1–9 325 долл. США

1–13 350 долл. США

15%

9326–37 950 долл. США

18 651–75 900 долл.

9326–37 950 долл. США

13 351 долл. США до 50 800 долл. США

25%

от 37 951 до 91 900 долл. США

75 901–153 100 долл.

37 951 долл. США –76550 долл. США

50 801 долл. США до 131 200 долл. США

28%

от 91 901 долл. США до 191 650 долл. США

от 153 101 до 233 350 долларов

76 551 долл. США –116 675 долл. США

131 201 долл. США до 212 500 долл. США

33%

от 191 651 до 416 700 долл. США

от 233 351 долл. США до 416 700 долл. США

116 676 долл. США до 208 350 долл. США

212 501 долл. США до 416 700 долл. США

35%

416 701 долл. США до 418 400 долл. США

416 701 долл. США до 470 700 долл. США

208 351 долл. США – 235 350 долл. США

416 701 долл. США до 444 550 долл. США

39%

более 418 400 долл. США

более 470 700 долларов США

более $ 235 350

более 444 550 долларов США

Рассчитайте свою личную налоговую ставку по налоговому году с помощью RATEucator

Ставки налога на прибыль за 2016 налоговый год с разбивкой по статусу подачи и скобкам

10%

1–9 275 долл. США

от 1 доллара до 18 550 долларов

1–9 275 долл. США

1–13 250 долл. США

15%

от 9 275 до 37 650 долларов

18 550–75 300 долл.

от 9 275 до 37 650 долларов

От 13 250 до 50 400 долларов

25%

37 650–91 150 долл. США

от 75 300 до 151 900 долларов

37 650 долл. США –75 950 долл. США

От 50 400 до 130 150 долларов

28%

от

до 190 150 долларов

151900 долларов — 231 450 долларов

75 950 долларов до 115 725 долларов

130 150 долл. США до 210 800 долл. США

33%

190 150–413 350 долл. США

от 231 450 долл. США до 413 350 долл. США

115 725 долл. США до 206 675 долл. США

от 210 800 долл. США до 413 350 долл. США

35%

от 413 350 до 415 050 долларов

от 413 350 до 466 950 долларов

206675 долл. США до 233 475 долл. США

413 350 долл. США до 441 000 долл. США

39.6%

более 415 050 долларов США

более 466 950 долл. США

более $ 233 475

более 441 000 долл. США

Рассчитайте свою личную налоговую ставку по налоговому году с помощью RATEucator

2015 налоговый год Таблица ставок налога на прибыль IRS

10%

1–9 225 долл. США

1–18 450 долл. США

1–9 225 долл. США

1–13 150 долл. США

15%

9226–37 450 долл. США

от 18 451 до 74 900 долларов

от 9226 до 37 450 долларов

13 151–50 200 долл.

25%

37 451 долл. США до 90 750 долл. США

74 901 долл. США — 151 200 долл. США

37 451 долл. США до 75 600 долл. США

От 50 201 до 129 600 долларов

28%

от 90 751 до 189 300

151 201–230 450 долл. США

от 75 601 до 115 225

129 601–209 850

33%

189 301 долл. — 411 500 долл.

230 451 долл. США до 411 500 долл. США

от 115 226 до 205 750 долларов

от 209 851 до 411 500 долл. США

35%

от 411 501 до 413 200 долларов

от 411 501 до 46 4850 долларов

205 751 долл. — 232 425 долл. США

от 411 501 до 439 200 долларов

39.6%

более 413 200 долларов США

более 464 850 долл. США

более 232 425 долл. США

более 439 200 долл. США

Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2014 налоговый год

10%

1–9 075 долл. США

1–18 150 долл. США

1–9 075 долл. США

1–12 950 долл. США

15%

9 076–36 900

от 18 151 до 73 800 долл. США

9 076–36 900

12 951–49 400

25%

36 901 долл. — 89 350 долл. США

73 801 долл. США до 148 850 долл. США

36 901 долл. США до 74 425 долл. США

49 401 долл. США до 127 550 долл. США

28%

от 89 351 до 186 350

от 148 851 до 226 850

74 426 долларов — 113 425 долларов

127 551 долл. США до 206 600 долл. США

33%

186 351 долл. До 405 100 долл.

226 851–405 100 долл.

113 426–202 550

от 206 601 до 405 100 долларов

35%

405 101–406 750 долл. США

от 405 101 до 457 600 долларов

202 551 долл. США до 228 800 долл. США

от 405 101 до 432 200 долларов

39.6%

более 406 750 долларов США

более 457 600 долларов США

более 228 800 долл. США

более 432 200 долл. США

Таблица ставок индивидуального подоходного налога на 2013 налоговый год

10%

1–8 925 долл. США

от 1 доллара до 17 850 долларов

1–8 925 долл. США

1–12 750 долл. США

15%

от 8 926 до 36 250

17 851–72 500 долл.

от 8 926 до 36 250

12 751–48 600

25%

от 36 251 до 87 850

72 501 долл. США до 146 400 долл. США

от 36 251 до 73 200 долл. США

48 601 долл. США до 125 450 долл. США

28%

87 851–183 250 долл.

от 146 401 долл. США до 223 050 долл. США

от 73 201 до 111 525 долларов

125 451 долл. США до 203 150 долл. США

33%

от 183 251 до 398 350 долларов

от 223051 до 398350 долларов

от 111 526 до 199 175 долларов

от 203 151 до 398 350 долларов

35%

398 351–400 000 долл.

от 398 351 до 450 000 долларов

199 176–225 000 долл. США

398 351 долл. США до 425 000 долл. США

39.6%

более 400 000 долл. США

более 450 000 долл. США

более 225 000 долл. США

более 425 000 долл. США

График ставок индивидуального подоходного налога на 2012 налоговый год

10%

1–8 700 долл. США

1–17 400 долл. США

1–8 700 долл. США

1–12 400 долл. США

15%

от 8 701 до 35 350

от 17 401 до 70 700 долларов

8 701 долл. США до 35 350 долл. США

12 401 долл. США до 47 350 долл. США

25%

от 35 351 до 85 650

70 701 долл. США до 142 700 долл. США

от 35 351 до 71 350 долл. США

47 351 долл. — 122 300 долл.

28%

от 85 651 до 178 650 долларов

от 142 701 долл. США до 217 450 долл. США

от 71 351 до 108 725 долл. США

122 301 долл. США до 198 050 долл. США

33%

от 178 651 до 388 350 долларов

от 217 451 долл. США до 388 350 долл. США

от 108 726 до 194 175 долларов

198 051 долл. — 388 350 долл.

35%

более 388 350 долл. США

более 388 350 долл. США

более 194 175 долл. США

более 388 350 долл. США

График ставок индивидуального подоходного налога на 2011 налоговый год

15%

8 500 долл. США

17 000 долл. США

8 500 долл. США

$ 12 150

25%

34 500 долл. США

69 000 долл. США

34 500 долл. США

46 250 долл. США

28%

$ 83 600

139 350 долл. США

$ 69 675

$ 119 400

33%

$ 174 400

212 300 долл. США

$ 106 150

$ 193 350

35%

379 150 долл. США

379 150 долл. США

189 575 долл. США

379 150 долл. США

График ставок индивидуального подоходного налога за 2010 налоговый год

15%

$ 8 375

$ 16 750

$ 8 375

$ 11 950

25%

34 000 долл. США

68 000 долл. США

34 000 долл. США

45 550 долларов США

28%

$ 82 400

$ 137 300

$ 68 650

$ 117 650

33%

171 850 долларов США

$ 209 250

$ 104 625

$ 190 550

35%

373 650

373 650

186 825 долларов США

373 650

Ставки индивидуального подоходного налога на 2009 налоговый год

15%

$ 8 350

$ 16 700

$ 8 350

$ 11 950

25%

33 950 долларов США

67 900 долл. США

33 950 долларов США

45 500 долл. США

28%

$ 82 250

$ 137 050

$ 68 525

$ 117 450

33%

171 550 долларов США

$ 208 850

$ 104 425

$ 190 200

35%

372 950 долларов США

372 950 долларов США

186 475 долл. США

372 950 долларов США

Ставки индивидуального подоходного налога за 2008 налоговый год

15%

$ 8 025

$ 16 050

$ 8 025

$ 11 450

25%

$ 32 550

65 100 долларов США

$ 32 550

43 650 долл. США

28%

78 850 долл. США

$ 131 450

$ 65 725

$ 112 650

33%

$ 164 550

$ 200 300

100 150

182 400 долл. США

35%

$ 357 700

$ 357 700

178 850 долларов США

$ 357 700

Ставки индивидуального подоходного налога за 2007 налоговый год

15%

$ 7 825

15,650 долл. США

$ 7 825

$ 11 200

25%

31 850 долл. США

$ 63 700

31 850 долл. США

42 650

28%

77 100 долл. США

128 500 долларов США

$ 64 250

$ 110 100

33%

$ 160 850

$ 195 850

97 925 долларов США

178 350 долл. США

35%

$ 349 700

$ 349 700

174 850 долл. США

$ 349 700

Воспользуйтесь этим дополнительным налоговым калькулятором, оценщиками и налоговыми инструментами, прежде чем подавать электронную или налоговую декларацию (-ы).

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
. H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Что такое детская налоговая скидка? И сколько из них подлежит возврату?

Налоговая скидка на детей, которая была значительно расширена Конгрессом с тех пор, как она впервые была принята почти 25 лет назад, является важным элементом усилий федерального правительства по оказанию помощи семьям с детьми.В настоящее время семьи имеют право на налоговую льготу в размере до 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет. Президент Байден предлагает расширить кредит, что, если Конгресс согласится, существенно сократит количество детей, живущих за чертой бедности.

Как работал детский налоговый кредит до 2021 года?

Соответствующие критериям семьи могут претендовать на налоговый кредит — который снижает подоходный налог, который они должны платить доллар за доллар — до 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет, который является гражданином США. Размер кредита уменьшается на 50 долларов на каждые 1000 долларов США. скорректированный валовой доход выше 200 000 долларов для родителей-одиночек и 400 000 долларов для супружеских пар.

Семьи, которые не имеют подоходного налога или имеют небольшую задолженность, могут получить наличными до 1400 долларов на ребенка, что делает налоговый кредит частично «возмещаемым» на жаргоне Вашингтона.

Прочие иждивенцы, включая детей в возрасте 17 и 18 лет и студентов очных отделений колледжей в возрасте от 19 до 24 лет, имеют право на получение невозмещаемого кредита в размере до 500 долларов США.

Кто пользуется налоговой льготой сегодня?

По данным Объединенного комитета Конгресса по налогообложению, ожидается, что более 48 миллионов семей потребуют налоговой льготы на детей в 2020 году.Это составит 117,5 миллиардов долларов для соответствующих требованиям семей — вдвое больше суммы, предусмотренной программой налогового кредита на заработанный доход, которая дополняет заработную плату низкооплачиваемых рабочих.

Несмотря на то, что детская налоговая льгота важна для семей с низкими доходами, которые ее получают, и часто пропагандируется как способ борьбы с бедностью, она не предназначена для этих семей, особенно после изменений, внесенных в 2017 году. пойдите в домохозяйства с доходом выше 100 000 долларов. Относительно небольшая доля достается домохозяйствам с низким доходом — 15% достанется домохозяйствам с доходом менее 30 000 долларов.

Джейкоб Голдин из Стэнфорда и Кэтрин Мишельмор из Сиракуз в рабочем документе за октябрь 2020 года задокументировали поразительное неравенство в праве на получение детской налоговой скидки в зависимости от дохода и расы. Хотя около 90% всех детей получают определенные льготы, они обнаруживают, что подавляющее большинство детей, живущих в домохозяйствах, находящихся в нижнем дециле распределения национального дохода, полностью не имеют права на него, а большинство лиц, подающих налоговую декларацию в нижних 30%, имеют право только на получение налоговой декларации. частичный кредит.Напротив, практически все дети, проживающие в домохозяйствах, входящих в верхнюю половину распределения доходов, имеют право на получение всей суммы кредита. Приблизительно три четверти белых и азиатских детей имеют право на получение полной детской налоговой скидки по сравнению с примерно половиной детей чернокожего и латиноамериканского происхождения.

Что предлагает президент Байден?

Президент Байден увеличит кредит с 2000 до 3600 долларов для детей в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов для детей в возрасте до 18 лет, и он сделает его «полностью возмещаемым», что означает, что семьи с низким доходом получат полную сумму, даже если они не сделают этого. Я должен платить налоги на прибыль.Он предлагает сделать это только на один год, снизив цену, но поклонники налоговой льготы как внутри, так и за пределами администрации Байдена говорят, что они надеются, что расширение будет возобновлено после первого года.

Центр по бюджетным и политическим приоритетам оценивает, что предложение Байдена принесет пользу 27 миллионам детей (примерно половина всех чернокожих и латиноамериканских детей), чьи семьи сейчас не получают полного кредита из-за недостаточного дохода, в том числе почти 10 миллионов, которые в настоящее время находятся за чертой бедности.А Центр бедности и социальной политики при Колумбийском университете заявляет, что это снизит уровень бедности среди детей до 18 лет с 13,6% до 7,5% (с использованием Дополнительного показателя бедности Бюро переписи населения, который учитывает государственную помощь, которая не учитывается в официальный уровень бедности).

Как с годами менялась детская налоговая скидка?

Кредит берет свое начало в отчете двухпартийной Национальной комиссии по делам детей 1991 года, в котором было заявлено, что «это трагическая ирония в том, что самая процветающая нация на земле терпит неудачу с таким количеством своих детей», и рекомендован возврат в размере 1000 долларов США для всех. дети до 18 лет.Вариант кредита был предложен республиканцами в их Контракте с American 1994 года и президентом Клинтоном в 1995 году и в конечном итоге был введен в действие в 1997 году как невозвратный кредит в размере 500 долларов на ребенка, предназначенный для семей со средним и выше среднего уровнем доходов.

После того, как Джордж Буш пообещал удвоить кредит в рамках сокращения налогов, которое он предложил во время своей кампании 2000 года, моя коллега по Брукингсу Изабель Сохилл выступила за то, чтобы сделать это возмещаемым для помощи бедным детям. Это было бы, писала она, спорным.«Многие республиканцы, в частности, скорее всего, назовут это социальным обеспечением другим именем. Демократы укажут на то, что без некоторой возмещаемости снижение подоходного налога мало чем поможет многим американцам ». Но это был один из способов, как она утверждала, сделать так, чтобы хотя бы часть выгод от снижения налогов Бушем досталась малообеспеченным семьям. Когда Конгресс принял в 2001 году Закон об экономическом росте и сокращении налоговых льгот, он удвоил размер детской налоговой скидки до 1000 долларов на ребенка и сделал ее частично возмещаемой.

С тех пор кредит менялся несколько раз — более подробную информацию об истории законодательства см. В отчете Исследовательской службы Конгресса. Он был значительно расширен Законом о сокращении налогов и занятости 2017 года, в основном по настоянию сенатора Марко Рубио (R-FL). Этот закон увеличил размер кредита для многих (хотя и не для всех) семей, увеличил максимальную часть кредита, которая подлежит возмещению, и предоставил право на получение кредита гораздо большему числу семей с доходом выше среднего. (В настоящее время кредит постепенно снижается для родителей-одиночек с доходом более 200000 долларов США и пар с доходом более 400000 долларов США; в соответствии с предыдущим законом пороговые значения составляли 75000 долларов США для родителей-одиночек и 100000 долларов США для пар.)

Какова политика детской налоговой скидки?

Расширение кредита пользуется популярностью как среди демократов, так и среди республиканцев отчасти потому, что помощь семьям с низким и средним достатком, имеющим детей, рассматривается членами Конгресса как политически привлекательная и экономически целесообразная.

Сенаторы Майк Беннет (округ Колумбия) и Шеррод Браун (округ Колумбия) и представители Роза ДеЛауро (округ Колумбия) и Сьюзан Дельбене (штат Вашингтон) ввели в действие закон, Закон о семье США, который расширил бы размер налоговой скидки на детей. от 2000 до 3000 долларов в год для детей в возрасте от 6 до 16 лет и до 3600 долларов для детей младшего возраста — и полностью возмещать эту сумму.Как написано, их законопроект сократит пособия, доступные в настоящее время семьям с высоким уровнем дохода, поэтапно отменив кредит, начиная с 130000 долларов для родителей-одиночек и 180000 долларов для пар (и полностью отменив его для родителей-одиночек с доходом выше 150 000 долларов и пар с доходом выше 200000 долларов) . Закон об американской семье популярен среди демократов; около трех четвертей демократов в прошлом Конгрессе были соавторами. Это похоже на предложение Байдена, но сократит число семей с высокими доходами, которые могут претендовать на кредит.

Во время пандемии Дом включил продление кредита на один год в Закон о героях 2020 года; Сенат не согласился. Такой подход к борьбе с COVID понравился некоторым консервативным аналитикам, отчасти потому, что он был более целенаправленным, чем отправка чека почти каждой семье (как в конечном итоге сделал Конгресс). Осенью 2020 года группа консервативных ученых и лидеров одобрила дополнительный годовой полностью возвращаемый детский налоговый кредит в размере 2000 долларов в открытом письме в Конгресс: «В то время, когда семейные бюджеты испытывают большой стресс, а многие родители имеют перестали работать, чтобы заботиться о своих детях, увеличение детского кредита принесло бы столь необходимую помощь.”

В качестве еще одного свидетельства двухпартийной привлекательности кредита сенатор Митт Ромни (R-UT) присоединился к сенатору Беннету в декабре 2019 года, предложив компромисс, который, среди прочего, предусматривает создание нового кредита на детей младшего возраста в размере 2500 долларов США для детей в возрасте до возраста. 6, из которых 1500 долларов будут возвращены. Это также расширило бы возмещаемость текущего кредита для детей старшего возраста.

Что сделал Конгресс в американском плане спасения на 2021 год?

В течение одного года размер детской налоговой скидки увеличивается с 2000 долларов на ребенка до 3600 долларов для детей младше 6 лет и до 3000 долларов для детей до 18 лет.(Семнадцатилетние, не имеющие права согласно старому закону, имеют право только на один год.) Кредит будет уменьшен на 50 долларов на каждые 1000 долларов сверх 112 500 долларов для одиноких глав домохозяйств и на 150 000 долларов для пар. Но старые пороговые значения будут применяться к первым 2000 долларам, поэтому никто, кто в настоящее время имеет право на это, не пострадает.

Согласно новому закону, кредит полностью возвращается, поэтому люди, которые не должны платить федеральные налоги или имеют небольшую задолженность, получат чек на полную сумму. Выплаты будут производиться ежемесячно, начиная с июля 2021 года.Центр по бюджетным и политическим приоритетам оценивает, что расширение налоговой льготы на детей поднимет 4,1 миллиона детей выше черты бедности. И поклонники, и критики Американского плана спасения ожидают, что будут приложены решительные и, вероятно, успешные усилия по продлению срока действия налогового кредита на детей после конца 2021 года.

В Сенате Ромни предложил увеличить кредит до 4200 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов для детей в возрасте от 6 до 17 лет. Его кредит будет постепенно сокращен на 50 долларов на каждые 1000 долларов дохода свыше 200000 долларов для физических лиц и 400000 долларов для пар. как и с законом до 2021 года.Однако, в отличие от Американского плана спасения, Ромни компенсировал бы расходы за счет сокращения или отмены некоторых других налоговых льгот, включая сокращение налогового кредита на заработанный доход, который выплачивает премию для низкооплачиваемых рабочих, и за счет отмены федерального налогового вычета для штата. и местные налоги (теперь не более 10 000 долларов). Он тоже будет платить ежемесячно.

Часто задаваемые вопросы о налогах на подарки

IRS предоставит расшифровку счета для налоговой декларации на дарение, когда форма 4506-T, Запрос на расшифровку налоговой декларации, будет правильно заполнена и представлена ​​с обоснованием.Стенограмму можно запросить по факсу или по почте, используя форму 4506-T. После получения и проверки (включая сопоставление текущих записей налогоплательщика и представителя налогоплательщика с информацией в представленной форме 4506-T) распечатка стенограммы будет отправлена ​​по почте по адресу записи. Неполные или необоснованные запросы будут отклонены, а Заявителю будет отправлено Уведомление . Никаких комиссий.

Форма 4506-T, Запрос на возврат и инструкции в формате PDF доступны в IRS.губ. Форма 4506-T имеет многоразовое использование, и особое внимание следует уделить заполнению формы для запроса налога на дарение . Заполните форму, следуя печатным инструкциям, обращая особое внимание на следующее:

Строки 1a и 1b : Введите информацию о доноре, включая SSN.

Строки 2a и 2b : оставьте пустым.

Строка 3 : Введите текущий адрес донора, если он живёт; имя, должность и адрес представителя недвижимости, если даритель умер.Предоставленный адрес должен совпадать с официальной записью IRS.

Строка 4 : Оставьте пустым.

Строка 6 : введите «Форма 709.»

Строка 6 a-c : ЕДИНСТВЕННЫЙ вариант налога на дарение — 6b . НЕ выбирайте другие варианты в пунктах 6-8.

Строка 9 : введите налоговый период (ММДДГГГГ). Если налоговый период неизвестен, обратитесь к разделу «Письменные запросы» ниже.

Строка для пункта аттестации : запрашивающий должен прочитать и согласиться с пунктом аттестации в форме 4506-T.Этот флажок должен быть установлен для обработки формы 4506-T.

Требования к подписи / титулу : Податель запроса должен быть авторизован для получения информации. Если налогоплательщик, указанный в строке 1, является инициатором запроса, дальнейшая документация не требуется. Если запрашивающий не является налогоплательщиком, указанным в строке 1, Титульная часть раздела подписи должна быть заполнена и обоснована; см. Документацию ниже .

Документация: обратите внимание, что в любой ситуации лицо, запрашивающее информацию, должно быть аутентифицировано.

1. Если личный представитель / исполнитель / исполнитель подписывает информационный запрос, то вместе с информационным запросом должны быть предоставлены Завещательные письма, Письма в Главное управление или другой аналогичный документ из Суда. Введите либо «Личный представитель», либо «Исполнитель» или «Исполнитель» в разделе «Заголовок».
2. Если завещание отсутствует и данные запрашивает переживший супруг (а), то вместе с запросом информации необходимо предоставить заявление о том, что завещание не будет начато, и копию свидетельства о браке или другого аналогичного документа.Введите «Супруга» в разделе «Заголовок».
3. Если нет завещания и управление имуществом находится под контролем Доверительного управляющего, то вместе с запросом на информацию должно быть предоставлено заявление о том, что завещание не будет начато, и Сертификат доверия или копия всего Доверительного инструмента. Введите «Доверительный управляющий _______ Trust» в разделе «Название».
4. Если Доверительный управляющий подписывает запрос на информацию, Банк и / или Доверительная компания должны подтвердить свое разрешение на получение информации о налогоплательщиках, включая идентификацию конкретного Доверительного должностного лица.Введите «Доверительный управляющий» в разделе «Заголовок».
5. Если налоговый специалист подписывает запрос о предоставлении информации, предоставьте копию первоначальной формы 2848, представленной в IRS для того же налогоплательщика и того же налогового года. Недостаточно новой доверенности; запись должна быть установлена ​​в CAF до отправки запроса на информацию. Для получения дополнительной информации см. Раздел «Примечание о форме 2848, доверенность» ниже. Введите «Доверенность» в разделе «Название».

Общий совет: Измененные формы не принимаются. Это включает в себя белое закрашивание, замену пера и чернил или любое наложение текста.

Инструкции для формы 4506-T содержат схему, указывающую, куда отправить запрос по почте или факсу, в зависимости от штата, в котором налогоплательщик проживал. Выберите команду RAIVS в Огдене, штат Юта или Цинциннати, штат Огайо.

Письменные запросы

Также можно отправить письменный запрос в IRS для получения выписки о налоге на дарение.Этот метод следует использовать для налогоплательщиков, которые не знают, в каком налоговом году (-ах) была подана налоговая декларация на дарение. Письменный запрос должен включать формулировку, требующую определения «Все поданные налоговые декларации на дарение» для налогоплательщика. Используйте тот же номер факса или почтовый адрес, который указан в Инструкциях по форме 4506-T. Лицо, подавшее запрос, должно быть подтверждено документацией, как указано выше, для запроса с использованием формы 4506-T. Необоснованные запросы будут отклонены.

Примечание к форме 2848, доверенность

Обратите внимание, что дублирование, неполная и / или необоснованная форма 2848 может привести к отклонению информационных запросов.Эти советы предназначены для уменьшения вероятности отклонения формы 4506-T.

• Подайте только одну официальную форму 2848, доверенность в формате PDF, в соответствии с самыми последними инструкциями для каждого налогоплательщика. Используйте то же написание и адрес налогоплательщика во всей будущей переписке.
• Отправьте один полный оригинал с обоснованием в отдел CAF, как указано в инструкциях к форме 2848. Это единственный способ записи формы 2848.
• Для последующей переписки с IRS для того же налогоплательщика предоставьте копию официальной формы 2848.Не вносите никаких изменений; не предоставлять оригинальную подпись; просто пометьте его как «Копия». Официальная подача будет проверена в электронном виде IRS на основе данных, первоначально поданных в CAF Unit.
• Не отправляйте форму 2848 с будущей корреспонденцией, которая не была отправлена ​​в подразделение CAF для обработки. Обратите внимание, что даты подписания и другие элементы официальной формы 2848 записываются и будут проверяться на соответствие любым новым запросам данных.
• Чтобы обновить CAF, указав адрес или номер телефона налогового специалиста, не отправляйте новую форму 2848.Вместо этого отправьте письменное уведомление, включающее новую информацию и подпись представителя, в то место, где была подана исходная форма 2848.
• Система CAF обновляется только документами, полученными в подразделении CAF.
• Хотя это и не обязательно, может быть полезно отметить «Другие действия разрешены» в Строке 5a и вписать в «Запросить и получить расшифровку стенограммы IRS».

Город Кантон: Департамент подоходного налога

Ким Р.Перес
Казначей, Город Кантон, Огайо

ВАЖНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ИНФОРМАЦИИ О НАЛОГЕ / COVID-19!
(перейдите по этой ссылке, чтобы прочитать)

Посетите веб-сайт города Кантон

Добро пожаловать! Добро пожаловать в город Кантон, министерство финансов Огайо. Наш веб-сайт предлагает исчерпывающий справочник по подоходному налогу города, включая формы, постановления, карты и налоговую справку. Кроме того, вы можете ознакомиться с Постановлениями города о подоходном налоге, банковском деле и инвестициях и получить некоторое представление о доходах города от налогов и процентов. Мы призываем всех, кто посещает кантонское казначейство через Интернет, обращаться к нам, если у вас есть какие-либо вопросы и / или рекомендации относительно того, как я или мои сотрудники могут лучше служить вам.

* Налоговая ставка Кантона увеличится с 2,0% до 2,5% с 1 июля 2018 года. * Храните всю налоговую отчетность не менее пяти лет. * Чтобы получить возврат быстрее, подайте заявку заранее. * Возникли проблемы? Наш обученный персонал здесь, чтобы помочь вам * Почта Налоговая декларация за два дня до крайнего срока уплаты налогов для обеспечения почтового штемпеля до крайнего срока подачи * Круглосуточный почтовый ящик — Здание внешнего подоходного налога * Применяемая процентная ставка непогашенным обязательствам, возникшим 1 января 2016 г. или после этой даты в течение 2016 г., составляет 5% годовых для города Кантон и его JEDD. * Процентная ставка, применяемая к непогашенным обязательствам, возникшим 1 января 2016 года или после этой даты в течение 2017 и 2018 годов, составляет 6% годовых для города Кантон и его JEDD. * Процентная ставка, применяемая к непогашенным обязательствам, возникшим 1 января 2016 года или после этой даты в течение 2019 и 2020 годов, составляет 7% годовых для города Кантон и его JEDD. * Процентная ставка, применяемая к непогашенным обязательствам, возникшим 1 января 2016 года или после этой даты в течение 2021 года, составляет 5% годовых для города Кантон и его JEDD.

Оцените свою налоговую категорию — Fidelity

Fidelity не предоставляет юридических или налоговых консультаций. Приведенная здесь информация носит общий характер и не должна рассматриваться как юридическая или налоговая консультация. Проконсультируйтесь с юристом или налоговым специалистом относительно вашей конкретной ситуации.

Скидки действуют только при использовании ссылки на Fidelity.com.

Программные продукты предоставляются для вашего удобства, и Fidelity не несет ответственности за использование вами таких продуктов и связанные с ними результаты.Информация и продукты, предоставляемые вам, не предназначены и не должны толковаться как юридические или налоговые консультации или юридическое заключение.

Прежде чем использовать эту информацию, ознакомьтесь с важной юридической информацией и условиями использования, применимыми к продуктам, услугам и / или информации, предоставленной или доступной здесь для следующих компаний:

Intuit ^®
Использование программного обеспечения для подготовки налогов под брендом TurboTax и веб-продуктов регулируется применимыми лицензионными соглашениями Intuit.Intuit, логотип Intuit, TurboTax и TurboTax Online, среди прочего, являются зарегистрированными товарными знаками и / или знаками обслуживания Intuit Inc. в США и других странах и используются с разрешения. Intuit не является аффилированным лицом с Fidelity Brokerage Services (FBS) или их аффилированными лицами. Intuit несет полную ответственность за информацию, контент и программные продукты, предоставляемые Intuit. Fidelity не может гарантировать, что предоставленная информация и контент являются точными, полными или своевременными или что предоставленные программные продукты дают точные и / или полные результаты.Fidelity не дает никаких гарантий в отношении информации, контента или программных продуктов или результатов, полученных в результате их использования. Fidelity не несет никакой ответственности, возникающей в результате использования вами (или результатов, полученных в результате интерпретаций, сделанных в результате или любой налоговой позиции, основанной на информации, предоставленной в соответствии с вашим использованием) этих программных продуктов Intuit или предоставленной информации или содержимого. пользователя Intuit.
Блок H&R ^®
Использование программного обеспечения для подготовки налоговой отчетности H&R Block и веб-продуктов регулируется соответствующими лицензионными соглашениями.Налоговое программное обеспечение H&R Block и онлайн-цены в конечном итоге определяются во время печати или электронного файла. Все цены могут быть изменены без предварительного уведомления. H&R Block является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc. H&R Block не связан с Fidelity Brokerage Services (FBS) или их аффилированными лицами. H&R Block несет полную ответственность за предоставленную им информацию, контент и программные продукты. Fidelity не может гарантировать, что предоставленная информация и контент являются точными, полными или своевременными или что предоставленные программные продукты дают точные и / или полные результаты.Fidelity не дает никаких гарантий в отношении информации, контента или программных продуктов или результатов, полученных в результате их использования. Fidelity не несет никакой ответственности, возникающей в результате использования вами (или результатов, полученных в результате интерпретаций, сделанных в результате или любой налоговой позиции, основанной на информации, предоставленной в соответствии с вашим использованием) этих продуктов H&R Block или предоставленной информации или контента. пользователя H&R Block.
TaxAct ^®
Использование программного обеспечения для подготовки налогов под брендом TaxAct и веб-продуктов регулируется применимыми лицензионными соглашениями TaxAct.TaxAct, логотип TaxAct, среди прочего, являются зарегистрированными товарными знаками и / или знаками обслуживания TaxAct в США и других странах и используются с разрешения. TaxAct не связан с Fidelity Brokerage Services (FBS) или их аффилированными лицами. TaxAct несет полную ответственность за информацию, контент и программные продукты, предоставляемые TaxAct. Fidelity не может гарантировать, что предоставленная информация и контент являются точными, полными или своевременными или что предоставленные программные продукты дают точные и / или полные результаты.Fidelity не дает никаких гарантий в отношении информации, контента или программных продуктов или результатов, полученных в результате их использования. Fidelity не несет никакой ответственности, возникающей в результате использования вами (или результатов, полученных в результате интерпретаций, сделанных в результате или любой налоговой позиции, основанной на информации, предоставленной в соответствии с вашим использованием) этих программных продуктов TaxAct или предоставленной информации или контента. по TaxAct.

FidSafe не является службой Fidelity Brokerage Services LLC.FidSafe — это служба Fidelity Wealth Technologies LLC, компании Fidelity Investments, расположенной по адресу: 245 Summer Street, V8B, Boston, MA 02210.