Кассовая книга как заполнять: Ко 4 титульный лист. Кассовая книга. Бланк и образец заполнения

имеет две стороны: левую и правую, где все поступления наличными регистрируются слева, а все платежи наличными — справа.Кассовая книга помогает в эффективном управлении денежными средствами, поскольку руководство может в любое время знать остаток денежных средств и банковские остатки и принимать соответствующие решения.

Рекомендуемые статьи

Эта статья была руководством к тому, что такое кассовая книга и ее определение. Здесь мы обсуждаем три типа форматов кассовой книги в бухгалтерском учете, а также примеры, преимущества и ограничения. Подробнее о бухгалтерском учете вы можете узнать из следующих статей —

I: Заполните пропуски: Кассовая книга — _______ журнал [книга).

[текс] \ огромный \ подчеркивание \ mathcal \ red {Пожалуйста} [/ текс] [текс] \ огромный \ подчеркивание \ математический \ синий {Follow} [/ текс] [текс] \ огромное \ подчеркивание \ математический \ красный {Вкл.} [/ текс] [текс] \ огромный \ унде … rline \ mathcal \ blue {Ins.tagram} [/ tex] [tex] \ huge \ underline \ mathcal \ red {Like} [/ tex] [tex] \ huge \ underline \ mathcal \ blue {and} [/ tex] [текс] \ огромный \ подчеркивание \ mathcal \ red {Комментарий} [/ текс] [текс] \ огромное \ подчеркивание \ математический \ синий {My} [/ текс] [текс] \ огромное \ подчеркивание \ математический \ красный {Сообщения} [/ tex] ♥ ️Plz Dont Ignore ♥ ️ʏᴏᴜ ᴡɪʟʟ ᴅᴇꜰɪɴᴇᴛʟʏ ʟɪᴋᴇ ᴍʏ ᴘᴏꜱᴛꜱ.➡️ ID = itz_miss_elsa

[текс] \ огромный \ подчеркивание \ mathcal \ red {Пожалуйста} [/ текс] [текс] \ огромный \ подчеркивание \ математический \ синий {Follow} [/ текс] [текс] \ огромное \ подчеркивание \ математический \ красный {Вкл.} [/ текс] [текс] \ огромный \ unde … rline \ mathcal \ blue {Ins.таграмма} [/ текс] [текс] \ огромный \ подчеркивание \ математика \ красный {лайк} [/ текс] [текс] \ огромный \ подчеркивание \ математический \ синий {и} [/ текс] [текс] \ огромный \ подчеркивание \ mathcal \ red {Комментарий} [/ tex] [tex] \ huge \ underline \ mathcal \ blue {My} [/ tex] [tex] \ huge \ underline \ mathcal \ red {Posts} [/ tex] ♥ ️Plz Dont Ignore ♥ ️ʏᴏᴜ ᴡɪʟʟ ᴅᴇꜰɪɴᴇᴛʟʏ ʟɪᴋᴇ ᴍʏ ᴘᴏꜱᴛꜱ.➡️ ID = itz_miss_elsa

обсудить роль офиса в достижении организационной цели?

пожалуйста, кто-нибудь может мне помочь .. я не получаю ответа

Ксанди Партнеры делятся прибылью 5.3 ненавистника признали Z за 1/10 доли, которую он приобрел за X и y Рассчитайте новый коэффициент распределения прибыли

Спасибо @ armyblink48. За Спасибо …

за запись в журнале Рекламные услуги, завершенную в январе, клиентам Annie’s Flowers был выставлен счет на 18300 рупий.

запишите следующую транзакцию, пожалуйста, ПОМОГИТЕ МНЕ ДАЕТ ВАМ ВЫСОКИЕ БАЛЛЫ

1 июля 2016 года бизнесмен Ашрит приобрел машину за 40 000 фунтов стерлингов. Дополнительное оборудование было приобретено 1 апреля 2017 года за 20 000 фунтов стерлингов.Амортизация i … s предоставляется под 10% по методу. 31 декабря 2019 года машина, приобретенная 1 июля 2016 года, была продана за 17000 фунтов стерлингов. Подготовьте машинный счет, предполагая, что книги закрываются 31 марта каждого года.

зарегистрируйте следующую транзакцию. ПОМОГИТЕ, ПОЖАЛУЙСТА

Что такое кассовая книга и как ею пользоваться?

Что такое кассовая книга? Ответ на этот вопрос знают только специалисты. И в этой статье мы постараемся объяснить это так, чтобы понять даже ребенок.Уверяем вас, что вы найдете здесь много интересной и полезной информации о кассовой книге и о том, как правильно ею пользоваться!

Ни одна организация, осуществляющая кассовые операции, не может работать без этого документа. Одно из главных требований — его правильное исполнение. Какова цель этого финансового журнала и почему он так важен? Расскажем ниже.

Что такое кассовая книга и типы кассовых книг

Начнем с определения кассовой книги.Это бухгалтерский документ, в котором отражены все кассовые операции. Такая бухгалтерская запись должна быть на всех предприятиях, где есть кассовый аппарат. Исключение не составляют даже те юридические или физические лица, которые действуют по упрощенной системе налогообложения. Есть три типа кассовой книги. Рассмотрим подробнее каждую из них.

Читайте также

Узнайте главные советы о том, как выписать чек

1. Простая кассовая книга. Он состоит только из одного столбца (дебет и кредит), в котором указано количество платежей и поступлений.Заполнить такой журнал несложно. Вам просто нужно понимать правила транзакций, то есть с чего именно взимать плату и во что вводить.
2. Кассовая книга в две колонки. Если компания занимается только бухгалтерскими операциями, то достаточно простой. Еще одна колонка нужна для записи банковских операций. Такая колонка называется банковской. Вот запись всех кассовых операций, которые проводятся через банк.
3. Мелкая кассовая книга. Этот документ редко встречается в мире бизнеса и торговли. В этой книге собраны все расходы, от маленьких до больших. Такие платежи часто повторяются, потому что процедура несколько громоздкая. Чаще всего над таким журналом работают несколько кассиров или бухгалтеров.

Контроль за правильным ведением бухгалтерской книги осуществляет главный бухгалтер. По истечении периода этого финансового документа все бумаги переплетаются. Затем прошитые листы запечатываются последним слоем.

Читайте также

Узнайте, как подписать чек с помощью этих простых методов

Для чего нужна кассовая книга?

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Функции финансового управления в организации

Основное назначение бухгалтерской книги — фиксация всех приходных и платежных операций со средствами организации. С помощью записей вы можете отслеживать движение денег. Ежедневная сверка остатка на кассе и наличной наличности позволяет своевременно выявить недостатки и излишки.

Этот документ заслуживает более пристального внимания, поскольку его регулярно проверяют представители различных регулирующих органов. По закону у каждой компании должна быть только одна кассовая книга. Но если мы говорим о большом предприятии, у которого есть отдельные подразделения, выделенные для разного баланса, то каждое подразделение ведет свою бухгалтерскую книгу.

Его оригинал находится в отдельном отделе, а в головной офис передаются только копии первичных документов и этого финансового журнала.Все данные об остатках денежных средств отражаются в его балансе и учитываются при составлении сводного баланса предприятия.

Читайте также

Значение банковских тратт и как этот способ оплаты на самом деле работает

Если вы планируете заниматься бизнесом, теперь вы должны вести такую ​​книгу. Это не только упростит подсчет всех наличных денег, но и избавит вас от наказания государства.

Записи кассовой книги

Теперь вы знаете, что этот документ является бухгалтерской записью, необходимой для регистрации всех кассовых операций.Такой финансовый журнал можно заполнять вручную или автоматически. Последнее допустимо, если субъект может обеспечить безопасность электронной бухгалтерии и предотвратить несанкционированный доступ. Далее мы поговорим об этих двух методах.

Продолжайте читать, и вы узнаете, какой метод лучше. Это очень важно в бизнесе. От дальнейшего выбора зависит благополучие вашей организации.

Ручное обслуживание кассовой книги

В этом случае листы книги должны быть пронумерованы перед использованием, нанизаны и скреплены восковой или мастичной печатью.На последнем листе указывается общее количество и заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера организации.

Читайте также

Банковская гарантия: определение, виды, принципы работы и пример

Записи производятся сразу после получения или выдачи наличных по каждому документу (кредитному или дебетовому поручению). Все записи создаются в двух экземплярах через копировальную бумагу с помощью шариковой ручки. Первый экземпляр называется дополнительным листом, а второй — отдельной страницей.Первая и вторая копии пронумерованы одинаковыми цифрами.

В конце каждого рабочего дня кассир подсчитывает результаты транзакций, зарегистрированных за день, а оставшиеся деньги отображаются на следующий день. Эти данные заносятся в финансовый документ, после чего вторая (отдельная) копия отрывается и передается в бухгалтерию в виде кассового отчета вместе с чековыми и платежными документами. Не допускаются грубые и неопределенные исправления.Они должны быть заверены подписями кассира, а также главного бухгалтера организации.

Этот способ самый распространенный и удобный. Его используют многие компании и предприятия, потому что что может быть удобнее личного контроля и меньшей вероятности ошибки?

Читайте также

Вы знаете, что такое долговые обязательства? Откройте для себя объяснение

Автоматическое ведение кассовой книги

Также разрешено вести такой финансовый документ в автоматическом режиме.Листы формируются автоматически, на основании документов, зарегистрированных в программе. Следуя требованиям данной процедуры ведения книги, к началу следующего рабочего дня необходимо сформировать в программе и распечатать отдельный лист этого финансового журнала и отчет кассира.

Сформированные листы должны иметь одинаковое содержание и включать все данные, указанные в форме. Нумерация таких листов в программе должна производиться автоматически по возрастанию с начала года.

После распечатки этого отчета и отдельных бумаг кассир обязан проверить правильность документов, подписать их и отправить отчет вместе с кредитными и дебетовыми документами в бухгалтерию.

Сформированные отдельные страницы переплетаются в хронологическом порядке. Подписи руководителя и главного бухгалтера удостоверяют общее количество листов за год существования компании, и книга опечатывается. Главный бухгалтер предприятия контролирует правильное ведение бухгалтерской книги.

Читайте также

Основные факты, которые нужно знать о 5 кредитных качествах: значение и важность

Этот метод требует большего контроля и внимания, но также считается хорошим вариантом. Делать это вручную или автоматически — ваш выбор, но вы должны делать это ответственно.

В чем разница между кассовым счетом и кассовой книгой?

Этот вопрос считается наиболее часто задаваемым. Будем рады на него ответить.Итак, кассовый счет — это записи в книге. Эта учетная запись структурирована как книга, а не наоборот. Это не банковский счет и не какая-то программа. Мы также должны сказать, что такие журналы используют и состоят из фолио бухгалтерской книги. Напротив, в учетных записях используется только журнальный фолио.

Еще раз подчеркнем, что кассовая книга состоит из одноименного счета, то есть, другими словами, это записи в документе.

Осуществляя любую деятельность с использованием платежей, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо должны обращать внимание на бухгалтерскую дисциплину.Важно правильно оформить все сделки. Вам следует ознакомиться с кассовой книгой, изучить особенности ее обслуживания и правильно проводить кассовые операции.

Читайте также

Банковский прием: что это такое и как он может работать для вас

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Что такое мелкая кассовая книга и как ее использовать

Источник: Legit.ng

Basic Бухгалтерский учет

Что находится в этом руководстве

1. Что вы используете для учета
2. Важные сведения о бухгалтерском учете и бухгалтерия
3. Как использовать банковский счет

1. Открытие счета
2. Использование чековой книжки
3. Внесение денег на счета
4. Выписки с банковского счета

4. Как вести ежедневный учет
5. Как вести ежемесячный учет

1. Кассовая книга
2. Кассовая книга

6. Как составлять годовую финансовую отчетность

1. Годовая финансовая отчетность и аудит

7. Как убедиться, что ваши деньги в безопасности

Каждая организация должна нести ответственность перед своими членами за использование средства внутри организации.Члены организации размещают свои верят в исполнительную власть, что средства будут использоваться честно для достижения цели организации.

Точно так же, как вам нужно вести записи встреч, писем и членство вы также должны вести учет денег организации. Бухгалтерский учет — это система учета [книг] всех денег, которые вы соберите и все деньги, которые вы потратите

Книги необходимо хранить должным образом по четырем причинам:

1. Убедиться, что исполком и члены организации можно точно понять, что случилось с деньгами организации.
2. Чтобы помочь организации составить реалистичные планы относительно того, сколько она может потратить и следить за тем, как расходы соотносятся с бюджетом.
3. Для подотчетности и прозрачности большинство организаций используют общедоступные или донорские деньги и должны показать, как был потрачен каждый цент
4. Для безопасности, чтобы избежать потери денег из-за неправильного управления, коррупции или кражи

Казначей организации обычно несет ответственность за все деньги и должен иметь возможность предоставлять ежемесячные отчеты о деньгах организации по адресу исполнительные собрания и годовой отчет на годовом Общем собрании акционеров.

Финансовый учет означает, что:

• Вы предоставляете регулярные отчеты всем, кто имеет право знать, что организация распоряжается своими средствами.
• Руководство организации имеет финансовую информацию. необходимо принимать решения о бюджетах и ​​расходах.
• У вас есть документальное подтверждение получения и выплаты всех денежных средств.

Невозможно подготовить выписки, если у вас нет четких и понятных документов. точная система бухгалтерского учета.Хорошая система бухгалтерского учета зависит от доказательства. это важно, чтобы вы держали каждый лист бумаги, связанный с деньгами, которые потрачены или собраны.

В ваших книгах должно быть указано:

— все деньги, которые поступают в организацию (сбор средств, пожертвования, банковские проценты, гранты, подписки)

Расходы

— все деньги, которые тратятся организацией (на например, канцелярские товары, текущие расходы, банковские сборы, мастерские, кейтеринг, средства массовой информации производство, аренда помещений, транспорт и т. д.)

Остаток

— деньги, которые остаются в конце каждого месяца

Каждая финансовая транзакция проходит следующие этапы:

1. Транзакция происходит, когда деньги потрачены или получены
2. Сделка записывается на листе бумаги как доказательство того, что она обычно случается выписка, выданная вами на получение денег, или квитанция, выданная вам поставщиком, за что вы что-то платите.
3. Затем транзакция записывается в бухгалтерскую книгу, например кассовая книга за все потраченные деньги.
4. По всем транзакциям составляется сводка, которая записывается в ежемесячном утверждение.
5. Сводка операций за год записывается в годовом утверждение.

Для ведения точных бухгалтерских книг вам необходимо иметь следующее;

• Банковский счет с чековой книжкой
• Система ежедневного учета квитанций и кассовых чеков
• Система ежемесячного учета с мелкой кассовой книгой и кассовой книгой для учет и анализ доходов и расходов
• Формат годовой финансовой отчетности

Остальная часть этого руководства посвящена тому, как делать все вышеперечисленное.

Наличие банковского счета означает, что банк заботится о ваших деньгах и вам не нужно хранить большие суммы наличных денег. Когда вы платите деньги в банк вы делаете депозит, и когда вы снимаете деньги, вы снимаете деньги со своего счета.

Лучший банковский счет — это чековый счет, так как тогда вы получите чековая книжка и можете производить большую часть ваших платежей чеком.Если у вас много деньги, которые вы хотите оставить себе на какое-то время, лучше всего открыть инвестицию счет, а также, где вы получите больший процент.

1. Открытие счета

Если вы являетесь частью более крупной организации, такой как национальная организация, вы должны следовать национальным руководящим принципам о том, какой банк использовать. это национальным организациям лучше всего использовать один банк, потому что он осуществляет переводы между разными частями организации проще.

Если вы местная организация, выберите удобный местный банк и откройте аккаунт на имя вашей организации.

Банк обычно запрашивает копию вашей конституции, чтобы аккаунт может быть на имя вашей организации. Организуйте с банком, что 3 человека смогут подписывать чеки, и что любые двое из подписавших должен подписать любой конкретный чек. Вам необходимо будет предоставить копии удостоверения личности. документы подписавших.

Казначей должен быть одним лицом, а секретарь и председатель два других.Каждый раз, когда казначею нужно заплатить кому-то чеком затем он или она должны получить чек, подписанный секретарем или казначеем, как хорошо. Это мера безопасности, потому что тогда 2 исполнительных члена знают, что каждая проверка используется для.

2. Использование чековой книжки

Если у вас есть чековый счет, чековая книжка используется для:

• Снимите деньги со счета:

вы отнесете подписанный чек в банк на сумму, которую вам нужно снять, а затем банк дает вам наличные

Для оплаты ваших счетов

: вы даете лицу / организации, которой вы должны деньги подписанный чек на эту сумму.Затем этот человек или организация платит вам проверить свой банковский счет. Используйте чеки для оплаты сумм свыше 20 рандов. Любой меньшие расходы, такие как чай или молоко, которые вы можете оплатить из мелких наличных (см. Наличные).

Когда вы выписываете чек, вы всегда должны заполнять левую часть чек (корешок) как можно подробнее, чтобы показать, что именно эта проверка использовалась для.

Никогда не выписывайте чек, если у вас нет другого листа бумаги для подтверждения для чего использовался чек, например, счет от кейтеринга Компания.

Ниже приведен пример формы заявки на получение чека, которую вы должны заполните, чтобы вести четкие записи о том, какие чеки выдаются.

Проверить заявку:

Дата __________ Контрольный номер ___________ Сумма _____________ Чек выписан на: ___________________________________________ Для чего нужны деньги: __________________________________________ ____________________________________________ Запрошено: _______________ Уполномоченным: ______________________ Приложите счет-фактуру или счет.

Чеки должны выдаваться только если:

1. Вы уверены, что деньги организации могут быть потрачены на товар
2. Вы заполнили форму заявки на получение чека и приложили счет-фактура или счет
3. Подписавшие чек подписали
4. Вы заполнили корешок в чековой книжке
5. В банке достаточно денег

После оплаты убедитесь, что у вас:

1. Подать заявку и документы в файле для проверки заявки
2. Вы записываете операцию в кассовую книгу

3. Внесение денег на расчетный счет

Когда вы кладете деньги на свой чековый счет, это называется депозит.Вы идете в банк и заполняете депозитную квитанцию, которую получаете в банк. Банк выдаст вам копию квитанции, и ее нужно хранить в файл для депозитов для ваших финансовых отчетов. Напишите номер квитанции на квитанцию ​​о депозите, чтобы вы могли легко определить, какие деньги вы внесли.

4. Выписки с банковского счета

Раз в месяц, обычно в середине следующего месяца, вы получаете банк выписка из банка, в которой записаны все чеки, которые были выпущенных в этом месяце, и всех депозитов, сделанных с вашего учетная запись.Итак, примерно 15 ноября вы получите выписку по счету со всеми ваши чеки и депозиты за октябрь.

Вы должны использовать банковскую выписку, чтобы перепроверить свои финансовые записывает, что все в порядке, и вы должны позволить руководителю увидеть выписка из банка каждый месяц. Убедитесь, что все чеки прошли через банк и что все депозиты зарегистрированы. Также запишите банковские сборы и проценты по расходам и доходам в вашей кассовой книге.

Самое важное, что вам нужно для ежедневных записей, — это Квитанция для учета доходов и чеков на мелкую кассу для учета мелких затраты.

1. Квитанция

— это довольно дешево, и вы можете купить их в местный магазин канцелярских товаров. Когда кто-то передает деньги организации, должен дать ему или ей квитанцию, в которой будет указана сумма, которую они вам дали. Ты отдайте оригинал квитанции и оставьте дубликат в вашем чековая книжка. Получив деньги, сразу же положите их в банк. возможный. Его нельзя использовать в качестве мелкой наличности. Храните депозитную квитанцию ​​как запишите и напишите на нем номер квитанции.Вот пример квитанции:

Число 2365 Получено от: … Количество: Для: ..

Дата.

Ранд

центов

2. Ваучеры на мелкие деньги

— всегда нужно иметь при себе немного денег на мелкие платежи. Если вам нужно 5 рандов на марки или молоко, вы будете использовать мелкие деньги, чтобы заработать. эти выплаты. Мелкие деньги следует использовать только для оплаты небольших расходов. все остальное проверяйте, так как это намного безопаснее.Исполнительная власть должна решить, сколько денег следует хранить в виде мелкой наличности. Казначей должен использовать чек, чтобы ежемесячно снимать в банке сумму на мелкую наличность. Этот может составлять от 50 до 100 рандов в зависимости от того, какие деньги вы тратите каждый месяц на небольшие вещи.

Исполнительный орган должен решить, сколько денег должно храниться в мелкой кассе и все, что тратится каждый месяц, должно быть возвращено в кассу казначей. Это называется авансовой системой.

Вся потраченная мелкая наличность должна регистрироваться в ваучере на мелкую кассу. которые можно дешево купить в магазине канцелярских товаров.Кассовые сборы, кассовые чеки или счета, которые вы получаете при оплате чего-либо, также должны храниться. Эти квитанции должны быть прикреплены к талонам на получение наличных.

Ваучер на мелкую кассу Дата
Сколько денег было потрачено на	Количество
Подпись .Имя .. Прикрепите кассовый чек.

5. Как вести ежемесячный учет:

1. Мелкая кассовая книга

В конце каждого месяца казначей должен записывать информацию из все купоны на мелкую кассу в кассу.Вы можете использовать обычная школьная тетрадь для мелкой кассы. Сделайте ДВЕ столбца на в правой части страницы под названием ДОХОД и РАСХОДЫ. Вот пример:

Мелкая кассовая книга за апрель 2001 г.

Дата	Детали	Доход	Расходы
	ИТОГО
Остаток: начало месяца [перенесено с прошлого месяца] Остаток: конец месяца [предыдущий баланс плюс доход минус расходы] ..

В поле ДОХОД впишите сумму, которую казначей снял с банка, и положите в мелкую кассу. Под расходной записью все кассовые чеки. В конце месяца вы также должны сбалансировать мелкую кассовую книгу.

Для балансировки МКА необходимо:

1. Сложите столбец расходов, чтобы получить общую сумму. Это называется ВСЕГО РАСХОДЫ.
2. Сложите остаток на начало месяца плюс доход за месяц.Затем вычтите из этого количество. Это БАЛАНС на конец месяца.
3. Убедитесь, что остаток равен сумме денег, оставшейся в мелком кассовый ящик.

Затем казначей должен пойти в банк и снять сумму ниже общей расходы, чтобы в мелкой кассе снова была та же сумма денег. Это должно быть записано в разделе ДОХОД на странице в книге мелкой кассы для в следующем месяце.

2. Кассовая книга

Кассовая книга — это запись всех денег, которые входят и выходят из вашего банковский счет.Он должен показать, какие деньги вы получили, какие деньги вы потратили и какая сумма осталась. Вы также должны использовать свою кассовую книгу для проверки выписки по счету

В конце каждого месяца все записи, которые вы ведете, должны регистрироваться в одна книга, называемая кассовой книгой, которую вы можете дешево купить в канцелярских принадлежностях магазин. Вы также можете составить свою кассовую книгу.

Записи в кассовой книге включают все банковские депозитные квитанции, чеки, квитанции и кассовая книга.Депозитные квитанции — это записи для ДОХОД. Доход также может поступать от других людей, вкладывающих деньги в ваш счет или от процентов, выплачиваемых банком, ищите их в своем банке утверждение.

Чеки и мелкая кассовая книга являются записями для РАСХОДОВ. Расходы, такие как банковские сборы и дебетовые поручения, будут отображаться в вашем банке. утверждение.

Доходы и расходы регистрируются в кассовой книге. Ты использовать две страницы каждый месяц.Вся левая страница — это доход. кассовой книги, а правая страница — расходная часть кассы. книга:

Пример доходной части кассовой книги (левая страница)

Сторона дохода называется дебетовой стороной. В этом примере пять основные столбцы на левой странице доходов:

Кассовая книга апрель 2001 г. ДОХОД

Номер документа	Дата	Детали	Сбор средств	Пожертвования	Гранты	Подписки	Банк
ИТОГО

1. Квитанция или ваучер №
2. Дата совершения операции
3. Реквизиты — имя лица или организации, которые дали деньги
4. Столбцы анализа [те, которые не выделены жирным шрифтом]: это говорит нам, что какой доход это был и это надо записать в правильном разделе.Для пример сбора средств, пожертвований, грантов, подписок.
5. Столбец банка: укажите сумму каждого элемента в правом столбце, а также в графе банка при внесении денег.

Прежде чем записывать свою доходную часть кассовой книги, убедитесь, что у вас есть:

• Выписка из банка за этот месяц
• Копий депозита за этот месяц
• Квитанции о получении денег за этот месяц

Пример расходной части кассовой книги (правая страница)

Расходная часть кассовой книги называется кредитной стороной.

Кассовая книга апрель 2001 РАСХОДЫ

Контрольный номер	Дата	Детали	Мелкая наличность	Мастерские	Стоимость кампании	Канцелярские товары	Банк
ИТОГО

Все платежи наличными и чеками, а также банковские комиссии должны регистрироваться на страница расходов.В этом примере есть 5 основных столбцов расходов. страница:

1. Номер чека: фактический номер чека, а не сумма
2. Дата каждой проверки
3. Подробнее. Напишите имя человека / организации, которому чек был выписан и для чего использовался чек, например Питание для цеха.
4. Анализ. Столбцы анализа [те, которые не выделены жирным шрифтом] сообщают вам каковы были ваши расходы, например, текущие расходы, канцелярские товары, транспорт, общественное питание и так далее.Вы должны решить, сколько столбцов вам нужно и какие заголовки, которые нужно использовать для каждого. Убедитесь, что у вас есть основные типы расходы, которые у вас будут в офисе: текущие расходы, канцелярские товары, Мастерские, кампании, разное.
Колонка
5. Банк: Запишите все снятия средств из банка. Все расходы следует вписать в правую колонку анализа и в колонку банка. Банковские сборы всегда регистрируются по разным статьям.

Для записи расходной части кассовой книги потребуется:

• Выписка из банка за этот месяц
• Файл с заявкой на чек
• Корешки чековой книжки

Сальдирование кассовой книги — сверка

После составления кассовой книги вы должны провести линию под каждой стороной и добавить до итогов.Затем вы должны определить баланс того, что у вас осталось. Вы делаете это, записывая следующее:

Остаток на начало месяца	_____________
Плюс общий доход за этот месяц	_____________
Итого	_____________
Минус расходы за месяц	_____________
Остаток на конец месяца	_____________

В следующем месяце ваш конечный баланс станет вашим балансом в начале месяц.

Добавление столбцов анализа

Столбцы анализа сообщают нам, какой доход и какие расход там был. Это поможет нам ответить на такие вопросы, как сколько деньги мы получили из провинции или региона за один месяц или сколько мы потратили на эксплуатационные расходы в месяц. Чтобы ответить на этот вопрос, вам нужно иметь итоги для каждый столбец складывается внизу. Когда вы складываете итоги всех столбцов вместе они должны быть такими же, как сумма для столбца банка.

Выверка банковских счетов

Вам также следует посмотреть выписку из банка и убедиться, что наличные в книге и в выписке по счету указаны одинаковые остатки. Помните, что ваша кассовая книга может быть раньше выписки по счету, поскольку некоторые люди, возможно, не обналичили чеки, которые вы им выписали. Итак, напишите свою банковскую выверку следующим образом:

Остаток в выписке из банка:	__________
Минус неоплаченные чеки:	__________
Реальный остаток:	__________

Реальный баланс должен быть таким же, как и в вашей кассовой книге в конце. месяца.

3. Ежемесячный отчет

Казначей должен предоставлять ежемесячный отчет руководству или руководству. о доходах и расходах организации за предыдущий месяц. Все книги должны быть актуальными для отчета. Казначей должен иметь квитанции, банковские выписки, чековая книжка и корешки, счета-фактуры, мелкая наличность путевки, квитанции и др. при встрече в случае возникновения вопросов.

6. Как составлять годовую финансовую отчетность и аудит

В конце каждого года вы должны составлять финансовый отчет для организация, в которой можно дать полное представление о доходах, расходах и баланс за этот год.Доход следует разбить на пожертвования, сбор средств и подписки. Расходы следует разбить на текущие расходы, канцелярские товары, семинары, кампании и прочее, которое будет включают банковские сборы.

Казначей должен представлять финансовый отчет ГОСА в виде это облегчает понимание людьми. Напишите резюме на газетной бумаге и объясните, что подразумевается под каждым элементом, например, если вы потратите 500 рандов на эксплуатационные расходы, дайте людям представление о том, каковы были эти затраты.Если вы подняли 5000 рандов в сборе средств дают людям разбивку того, какие события и что способствовали. Также неплохо дать людям копию последней банковской выписки. чтобы они могли сами увидеть баланс.

Если есть возможность, вам следует организовать для независимого бухгалтера проверять свои книги каждый год, чтобы убедиться, что вы все делаете правильно и чтобы вы могли доказать, что ни одна из организаций не получает деньги был неправильно использован. Аудит стоит денег, поэтому лучше попросить волонтера помочь с этим, например, учитель бухгалтерского учета в местной средней школе могу помочь тебе.

7. Как убедиться, что ваши деньги в безопасности

Украсть деньги у организаций очень легко. Это может произойти в количество путей:

• человек могут снимать деньги по чекам, выданным без проверки что надлежащие документы существовали
• человек могут использовать чеки организаций в личных целях. Это одна из причин, почему очень важно настаивать на том, чтобы два люди должны подписывать каждый чек.
• человек могут переплатить организации за такие вещи, как кейтеринг, если казначей не проверяет счета и записи, а также проверяет, что семинар или событие действительно произошло, и поставщики провизии предоставили количество еды, за которое они выставили вам счет.
• человек могут украсть деньги из наличных денег.
• человек могут принимать пожертвования и класть их в карман, если им не нужно выдавать квитанция

Очень важно, чтобы казначей брал на себя ответственность за хранение чековой книжки и денег организаций.Он или она должны сделать убедитесь, что каждый произведенный платеж является законным и что для этого существуют документы. Никогда не подписывайте чек и не отдавайте его кому-либо иначе с полномочиями подписи, если вы не совсем уверены, для чего нужен чек. В другие подписанты присутствуют для вашей безопасности и безопасности филиалов вы всегда должны быть одним из подписантов любого чека .. Лучше, если вы оформить чек в их присутствии и подписать его вместе. Только два подписавшие должны подписать, поэтому, если один подписавший болен или уехал другой должен быть там.

---

---

Этот материал нельзя использовать для получения прибыли без разрешение от ЕТУ

Как заполнить чековую книжку

Профессиональные финансовые менеджеры рекомендуют каждый раз, когда вы совершаете покупку с использованием текущего счета, заполнять чековую книжку соответствующим образом, чтобы отслеживать эти расходы. Они также рекомендуют заполнять чековую книжку для каждого депозита, который вы вносите на свой текущий счет. Правильное заполнение чековой книжки требует времени.И все вроде делают это по-разному.

Выпишите чек, используя чек из чековой книжки. Напишите сегодняшнюю дату в строке даты, напишите имя человека или организации, которым вы выписываете чек, в строке «Pay to the Order Of», впишите сумму чека в поле со знаком доллара, напишите сумму в буквенной форме слова в строке «Доллары», подпишите свое имя в строке в правом нижнем углу и напишите, почему чек написан в строке «Памятка» в левом нижнем углу.

Отметьте номер чека, который вы выписываете, и напишите этот номер в следующей доступной строке в книге регистрации чеков в вашей чековой книжке. Напишите дату, которую вы указали на чеке, в строке даты в книге регистрации чеков, напишите описание чека в реестре вместе с суммой, на которую был чек. Некоторые люди также включают в эту строку конкретную информацию, такую ​​как коды транзакций или номера авторизации.

Используйте квитанцию ​​на обороте чековой книжки, если вы хотите внести депозит на свой счет.Заполните дату депозита, номера любых чеков, которые вы депонируете, в строках «Чек» вашей депозитной квитанции, суммы любых чеков и суммы любых наличных денег. Сложите весь депозит и поместите эту сумму в строку «Промежуточный итог». Напишите сумму получаемого кэшбэка и подпишите строку «Подпись», если хотите получить кэшбэк. Затем вычтите сумму кэшбэка из строки «Итого» и введите эту сумму в строку «Итого». Это окончательная сумма вашего депозита.

Заполняйте еще одну строчку в своей чековой книжке каждый раз, когда вы делаете депозит на свой счет. Напишите дату депозита, откуда поступили деньги и размер депозита.

Обновляйте остаток в чековой книжке после каждого снятия средств или депозита на текущий счет. Это дает вам точное представление о том, сколько денег у вас на текущем счете.

Мелкая кассовая книга | Пример | Шаблон

Мелкая кассовая книга — это кассовая книга, которая включает в себя мелкую оплату и получение наличных во время повседневной работы.Он записывается в отдельном картографическом счете, что позволяет ежедневно сверять учетную запись и журнал.

Мелкие деньги помогают бухгалтерам обрабатывать небольшие и обычные платежи без разрешения высшего руководства. Однако сумма должна быть в пределах их уровня утверждения.

Какие виды операций подходят с мелкой наличностью?

Не все операции подходят для мелкой наличности, компания должна строго разрешить расчет мелкой наличностью следующим образом:

• Почтовая марка
• Оплачено за такси
• Оплачено доставщиком
• Покупка стационарных
• И другие мелкие и срочные платежи

Система авансов на мелкую кассу

Это форма системы финансового учета, которая обычно используется с контролем мелкой кассы.Мелкие денежные средства будут начинаться с любого фиксированного остатка в начале месяца, и со временем он будет уменьшаться из-за расходов. В конце месяца баланс необходимо пополнить до установленного лимита.

Кассир может потратить только то, что у него есть (плавающая сумма), и потребует то, что он уже потратил. К заполненной форме следует приложить подтверждающие документы, так как высшее руководство не одобрило отдельную сделку, поэтому ему необходимо утвердить общую сумму. Эта система разрешает только мелкую сумму наличных в пределах суммы плавающей.

Пример мелкой кассовой книги: учетная запись для операции мелкой кассы

Для более глубокого понимания см. Пример книги мелкой кассы ниже:

Настройка мелкой кассовой наличности

Например, компания решила установить мелкие денежные средства в размере 1000 долларов США, и эти деньги сняты с банковского счета 1 января 202X.

Двойная запись:

Счет	Дебет	Кредит
Мелкие наличные	1000 долларов
Наличные в банке	901 9014 9014 9014 9014 9014 9014 в месяц кассир сводит отчет, и общие расходы составляют 800 долларов, а остаток — 200 долларов.Поэтому она готовится пополнить отчет, чтобы потребовать 800 долларов из бухгалтерии. После проверки руководство утверждает и соглашается снять 800 долларов США из банка для пополнения остатка мелких денежных средств. Двойные записи: Для регистрации расходов, оплаченных мелкими денежными средствами: Счет Дебет Кредит Расход $ 800 $ Деньги Для регистрации перевода наличных денег из банка в мелкую наличность: Счет Дебет Кредит Мелкая наличность 800 долларов США долларов США 800 Внутренний контроль мелкой наличности Мелкую наличность необходимо хранить в надлежащем шкафчике, чтобы предотвратить кражу или пропажу, что может привести к потере активов компании.Если сумма значительная, наличные следует хранить в сейфе, а ключ необходимо разделить более чем с одним человеком. Чтобы предотвратить любой риск ошибки, все транзакции должны регистрироваться в течение дня, когда они происходят. Фактические денежные средства и записи должны регулярно сверяться. Если есть какие-либо расхождения, ответственное лицо должно провести расследование. Как установить мелкую наличность? Установить резерв мелкой наличности Резерв мелкой наличности — это сумма, которую компания позволяет ответственному лицу контролировать, и любая сумма сверх этой суммы должна быть депонирована в банке или переведена на другие денежные остатки.Это зависит от нескольких фактов, таких как потребность в наличных деньгах во время регулярной работы. Однако нам также необходимо учитывать риск мошенничества, если сумма в обращении слишком высока, поскольку оплата мелкими денежными средствами не проходит через одобрение руководства. A Назначить ответственное лицо Лицо, ответственное за контроль мелких денежных средств, может быть различным от компании к компании. Однако большинство компаний назначают кассира для контроля. Ваучер на мелкие платежи В качестве справочного материала можно использовать ваучер с порядковым номером.Кассир может использовать его в качестве шаблона для заполнения основной информации и подписи запрашиваемого лица. Мелкая кассовая книга Это журнал, который контролирует все движения и баланс в любое определенное время. Мы можем использовать файл Excel для пополнения баланса или самой книги. Внесение и снятие наличных Денежные средства необходимо перевести или внести на банковский счет, когда остаток больше, чем остаток. Это поможет гарантировать, что на балансе мелких наличных средств останется только достаточный остаток. Пополнение мелких денежных средств Кассир должен подготовить пополнение мелких денежных средств, когда сумма упадет ниже минимального остатка. Общий баланс не может превышать установленный предел. Выверка мелких денежных средств Выверка мелких денежных средств зависит от политики компании. Обычно мы проводим сверку в конце месяца, чтобы убедиться в отсутствии недостающих денежных средств. Более того, это также основа для составления финансовой отчетности. Шаблон книги мелкой кассы Вот простая книга мелкой кассы, которая может помочь бухгалтерам контролировать денежный поток. Как пользоваться этим шаблоном? Следуйте инструкциям следующим образом: Измените название компании Измените месяц Введите начальный остаток мелких денежных средств: это остаток, оставшийся с предыдущего месяца, или перевод остатка из банка (если это первый месяц). Затем форма готова для использования, пожалуйста, внимательно заполните ее следующим образом: Дата: дата, когда происходит транзакция. Номер ваучера: это номер, который предварительно напечатан на ваучере для оплаты мелких наличных. Это поможет нам при необходимости сверяться с подтверждающими документами. Имя: имя ответственного лица, обращающегося с просьбой об использовании наличных денег. Описание: краткое описание характера транзакции. Денежные средства получены: это сумма, которую мы получаем из других источников. Денежные выплаты: это сумма, которую мы платим поставщику. Между полученными и оплаченными наличными мы заполняем только одно.Мы не можем заполнить их оба в одном ряду. Баланс: формула Excel рассчитает автоматически. Пожалуйста, не меняйте его. Загрузите Книгу мелкой кассы в формате Excel Загрузите Книгу мелкой кассы в формате PDF Шаблон мелкой кассы 2 Вот еще один шаблон, который также полезен для бухгалтеров для контроля своего баланса мелких денежных средств. Использование аналогично приведенному выше шаблону, но мы разделяем внесение и снятие наличных (полученные и выплаченные) в два столбца. No related posts. Об авторе alexxlab Читайте также Как сшить игрушки из флиса своими руками: пошаговые мастер-классы с выкройками Как сшить одежду для новорожденного своими руками: пошаговая инструкция Позы во сне: о чем они говорят и как влияют на здоровье Добавить комментарий Отменить ответ Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены * Комментарий * Имя * Email * Сайт