Аккредитивы | Расчеты по аккредитиву
Документарный аккредитив — это твердое обязательство банка-эмитента выплатить продавцу (бенефициару) определенную сумму при своевременном предоставлении документов, соответствующих условиям аккредитива.
Схема расчетов аккредитивами
ОАО «АСБ Беларусбанк» разбивает мифы об аккредитивах.
Миф № 1. Аккредитив – это дорого.
При экспорте товаров (работ, услуг) неисполнение контрагентом своих обязательств по оплате предмета контракта приводит к возникновению дебиторской задолженности. При этом стоимость отвлеченных ресурсов на рынке банковского кредитования значительно превышает размер возникающих по аккредитиву комиссий.
При импорте товаров (работ, услуг) нарушение поставщиком сроков поставки, поставка некачественного товара или товара меньшего количества влечет огромные убытки, связанные со срывом производственного процесса, несопоставимые со стоимостью аккредитивной формы расчетов.
Кроме того, необходимо учитывать высокую стоимость юридических услуг в случае возникновения судебных споров.
Миф № 2. Аккредитив – это сложно.
Квалифицированные сотрудники ОАО «АСБ Беларусбанк» помогут в составлении платежной части контракта, а также в заполнении заявления на открытие аккредитива. Будут рады ответить на любой вопрос, возникающий в процессе открытия и сопровождения аккредитива. С ОАО «АСБ Беларусбанк» аккредитив – это просто.
Миф № 3. На срок действия аккредитива средства покупателя в сумме аккредитива обязательно отвлекаются из его хозяйственного оборота.
ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагает услугу открытия аккредитива без предоставления денежного покрытия.
Миф № 4. Промедление в получении платежа вследствие длительности проверки документов банками.
ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагает услугу проверки документов за 1 день, что значительно ускоряет время получения экспортной выручки.
Преимущества аккредитивной формы расчетов для импортера:
- Документарный аккредитив помогает импортеру существенно снизить риск, связанный с невыполнением продавцом обязательств по поставке.
- Аккредитив дает уверенность в том, что оплата будет произведена только после предоставления документов, подтверждающих отгрузку товара.
- Наличие аккредитива позволяет полностью или частично избежать предоплаты.
- Аккредитив дает возможность импортеру структурировать схемы платежей по контракту с учетом своих интересов.
- Открывая аккредитив, импортер подтверждает свою платежеспособность и может рассчитывать на более благоприятные условия платежа в будущем.
Преимущества аккредитивной формы расчетов для экспортера:
- Гарантия оплаты по предъявлению документов, оговоренных условиями аккредитива.
- Снижение производственного риска, в первую очередь, в отношении тех случаев, когда покупатель аннулирует или изменяет заказ.
- Возможность структурирования графика поставки с учетом своих интересов.
- Покупатель не может отказать в платеже при любой претензии к товару.
- Все претензии к поставленному товару импортер должен предъявить отдельно от аккредитива и выполненного по нему платежа, что дает экспортеру большое преимущество при урегулировании подобных вопросов.
Общие рекомендации
Для экспортеров После выставления в Вашу пользу аккредитива банком импортера: Убедитесь в выполнимости всех условий аккредитива и соответствии его условий договору. Всегда помните, что если условия аккредитива не выполнимы и/или не соответствуют договору, вы вправе отказаться от аккредитива либо, по согласованию сторон, попросить покупателя изменить условия аккредитива. Для импортеров Следует помнить, что в случае выпуска безотзывного аккредитива, аннулирование аккредитива или внесение любых изменений в сделку может быть осуществлено только в случае получения согласия бенефициара на аннулирование/внесение изменений (при внесении изменений в условия подтвержденного аккредитива необходимо также согласие подтверждающего банка). Следует помнить, что в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, те расходы банков,
которые по условиям аккредитива должны были оплачиваться бенефициаром, но не оплачены им, в конечном счете, подлежат возмещению
заявителем.
<- Аккредитивы |
В связи с этим Подтверждающий банк обычно назначается на роль исполняющего Банка и производит проверку
представленных документов для принятия решения о возможности совершения платежа.
При отсутствии корреспондентских отношений между банком Покупателя и банком Продавца, Банк-эмитент направляет
аккредитив в Авизующий банк (третий банк), который в свою очередь информирует банк Продавца об условиях аккредитива.
| Банк/Операция | Народный Банк Казахстана |
| Открытие аккредитива | 0,2%, мин. 16 500, макс. 165 000 тенге |
| Авизование аккредитива | 0,1%, мин. 16 000 макс. 90 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15%, мин. 16 000, макс. 150 000 тенге |
| Изменения условий | 10 000 тенге |
| Аннулирование | 13 000 тенге |
| Платеж по аккредитиву | Не указано |
| Банк/Операция | Сбербанк |
| Открытие аккредитива | 0,2%, мин. 18 000, макс. 130 000 тенге |
| Авизование аккредитива | 0,1%, мин. 14 000, макс. 80 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15%, мин. 18 000, макс. 140 000 тенге |
| Изменения условий | 9 000 тенге |
| Аннулирование | 14 000 тенге |
| Платеж по аккредитиву | 0,2%, мин. 5 000, макс. 10 000 тенге |
| Банк/Операция | ForteBank |
| Открытие аккредитива | Не указано |
| Авизование аккредитива | 0,15%, мин. 18 000, макс. 90 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,2%, мин. 18 000, макс. 180 000 тенге |
| Изменения условий | 9 000 тенге |
| Аннулирование | 18 000 тенге |
| Платеж по аккредитиву | 0,2%, мин. 9 000, макс. 90 000 тенге |
| Банк/Операция | Каспи Банк |
| Открытие аккредитива | 0,2%, мин. 15 000, макс. 150 000 тенге |
| Авизование аккредитива | 0,1%, мин. 15 000, макс. 90 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15%, мин. 15 000, макс. 150 000 тенге |
| Изменения условий | 7 500 тенге |
| Аннулирование | 15 000 тенге |
| Платеж по аккредитиву | Не указано |
| Банк/Операция | Цеснабанк |
| Открытие аккредитива | 0,25%, мин. 30 000, макс. 150 000 тенге |
| Авизование аккредитива | 0,25%, мин. 25 000, макс. 130 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,25%, мин. 25 000, макс. 150 000 тенге |
| Изменения условий | 10 000 тенге |
| Аннулирование | 12 000 тенге |
| Платеж по аккредитиву | 3 000 тенге |
| Банк/Операция | Центркредит |
| Открытие аккредитива | 0,2%, мин. 16 000, макс. 150 000 тенге |
| Авизование аккредитива | 0,1%, мин. 16 000, макс. 90 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15%, мин. 16 000, макс. 140 000 тенге |
| Изменения условий | 7 500 тенге |
| Аннулирование | 13 000 тенге |
| Платеж по аккредитиву | 5 000 тенге |
| Банк/Операция | АТФ Банк |
| Открытие аккредитива | 0,25%, мин. 23 000, макс. 230 000 тенге |
| Авизование аккредитива | 20 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,20%, мин. 15 500, макс. 155 000 тенге |
| Изменения условий | 7 700 тенге |
| Аннулирование | 15 500 тенге |
| Платеж по аккредитиву | 0,20%, мин. 5 000, макс. 50 000 тенге |
| Банк/Операция | Евразийский Банк |
| Открытие аккредитива | 0,2%, мин. 25 000, макс. 200 000 тенге |
| Авизование аккредитива | 0,1%, мин. 20 000, макс. 150 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,2%, мин. 25 000, макс. 200 000 тенге |
| Изменения условий | 10 000 тенге |
| Аннулирование | 20 000 тенге |
| Платеж по аккредитиву | 5 000 тенге |
| Банк/Операция | Bank RBK |
| Открытие аккредитива | 0,20%, мин. 15 000, макс. 100 000 тенге |
| Авизование аккредитива | 0,10%, мин. 15 000, макс. 75 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,15%, мин. 15 000, макс. 75 000 тенге |
| Изменения условий | 5 000 тенге |
| Аннулирование | 5 000 тенге |
| Платеж по аккредитиву | Не указано |
| Банк/Операция | Альфа-Банк |
| Открытие аккредитива | 0,2%, мин. 15 000, макс. 150 000 тенге |
| Авизование аккредитива | 0,10%, мин. 16 000, макс. 90 000 тенге |
| Проверка документов по аккредитиву | 0,2%, мин. 15 000, макс. 150 000 тенге |
| Изменения условий | 8 000 тенге |
| Аннулирование | 14 000 тенге |
| Платеж по аккредитиву | Не указано |
Аккредитив: определение термина простыми словами
Аккредитив – это банковское обязательство выплатить оговоренную сумму третьему лицу по просьбе клиента при предъявлении получателем платежа документов, согласованных этим аккредитивом.
Клиент, который поручает банку открыть аккредитив, называется плательщиком или аппликантом, а получатель денежных средств — бенефициаром. При этом сам банк играет роль независимого гаранта между участниками сделки и не влияет на условия аккредитивного договора.
Например, при заключении договора с новым поставщиком предприятие опасается работать по предоплате.
Тогда покупатель открывает банковский аккредитив на сумму, равную размеру поставки. Отгрузочные документы выступают свидетельством исполнения обязанностей поставщика. После передачи груза покупателю эти документы отправляются в исполняющий аккредитив банк. Он производит оплату по указанным реквизитам, при этом удерживает с покупателя комиссию за свои услуги. Аккредитив служит гарантией для поставщика получения оплаты за товар.
Такая форма расчетов применяется как во внутренних, так и в международных сделках и регулируется разными нормативно-правовыми актами:
- Внутрироссийские расчеты — положение № 383 от 19.06.2012г. «О правилах осуществления перевода денежных средств»
- Международные расчеты — унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов № 600 от 2007 года
Внутрироссийские аккредитивы делятся на:
- Отзывные. Могут быть аннулированы банком в любой момент, используются очень редко из-за вероятности нарушения сторонами прав по договору
- Безотзывные. Обязательства, указанные в таком аккредитиве, не могут быть изменены. Оплата производится строго после предоставления согласованных документов
- Покрытые (депонированные). Такой аккредитив выплачивается из суммы, которую плательщик предварительно вносит на аккредитивный счет. При этом кредитная организация несет минимальную нагрузку: ей не приходится вкладывать собственные деньги в эту сделку, даже временно
- Непокрытые (гарантированные). Такие аккредитивы выплачиваются из собственных средств банка на корреспондентском счету
- Подтвержденный. В этом случае исполняющий банк берет на себя обязательства по аккредитиву.независимо от того, будут ли ему перечислены средства или нет
- Неподтвержденный. В этом случае обслуживающий получателя платежа банк просто известит его о транзакции, совершенной исполняющим банком
Обязательства, указанные в таком аккредитиве, не могут быть изменены. Оплата производится строго после предоставления согласованных документовАккредитивный договор в целях надлежащего исполнения обязательств должен содержать следующие реквизиты и сведения:
- Наименование плательщика
- Наименование получателя
- Наименования выпускающего и принимающего банка
- Форму аккредитива
- Сумму, депонируемую в банке для совершения сделки
- Список документов, свидетельствующих об исполнении обязательств по договору, с подробным описанием
- Способ извещения получателя об открытии аккредитива
- Способ уведомления плательщика об открытии счета
- Сроки действия контракта
- Размер комиссионных выплат
- Порядок расчетов
- Алгоритм действий в случае неисполнения обязательств по договору
- Другие права и обязанности сторон
Аккредитивы для физических лиц
Расчеты с использованием аккредитивов
Аккредитив — это форма безналичных расчетов, которая может применяться физическими лицами при заключении договоров купли-продажи движимого и недвижимого имущества.
Другими словами, аккредитив представляет собой обязательство со стороны Банка перечислить на банковский счет Продавца сумму денежных средств от имени Покупателя в соответствии со строго определенными условиями, изложенными Покупателем в аккредитиве.
Расчеты по аккредитиву являются безналичной альтернативой расчетам наличными денежными средствами с использованием сейфовой ячейки.
Как это происходит?
1. Покупатель (или уполномоченный им риэлтор) договаривается с Продавцом об основных условиях сделки, а также документах, по предъявлении которых может быть осуществлен платеж.
2. Для ускорения оформления документов на открытие аккредитива и бронирования переговорной комнаты, желательно заблаговременно (например, за день) сообщить о намерении совершить сделку в ближайший офис Банка «Возрождение», где Вы собираетесь совершить сделку.
3. Покупатель посещает офис Банка, открывает счет и вносит на него сумму, необходимую для расчета по аккредитиву и оплаты комиссии Банка *.
4. Далее Покупатель в присутствии Продавца (если это возможно) заполняет заявление об открытии аккредитива (по форме Банка). В нем прописываются сроки, условия аккредитива, а также полное и точное наименование документов, по предъявлении которых будет произведена выплата денежных средств Продавцу. Покупателю выдается справка об открытии аккредитива, а Продавцу — памятка с перечнем необходимых документов и основных моментах сделки.
5. Если Продавец отсутствовал при оформлении аккредитива, Покупатель передает Продавцу справку об открытии аккредитива и памятку с перечнем необходимых документов.
После предоставления Продавцом в Банк описи документов с приложением документов, указанных в заявлении Покупателя, в пределах срока и в полном соответствии с условиями аккредитива денежные средства будут выплачены Продавцу.
Это может пригодится!
Для открытия счета и аккредитива потребуются паспорт и реквизиты счета Продавца. Для удобства Продавца денежные средства могут быть перечислены во вклад в Банке «Возрождение» — в этом случае денежные средства можно будет получить в наличном виде без комиссии, а на остаток по вкладу будут начисляться проценты.
Самое главное при совершении сделок — это безопасность, надежность и удобство!
Совершая сделку у нас, Вы получаете:
- Комнату для ведения переговоров
- Сохранность денежных средств и конфиденциальность совершения сделки
- Гибкий подход к каждому клиенту
Шатаю ипотечную систему ДомКлик
Проклятие любого научного мышления в том, что его носитель оценивает обычную сделку не с точки зрения делового риска, который она несёт, а гораздо шире, обсуждая любые сложности, даже маловероятные. На это уходит гораздо больше времени и сил, а польза обычно невелика. Однако есть ситуации, когда научное мышление спасает от ошибок, своего рода приятное излишество. И, конечно, без него нельзя обойтись в законотворчестве, когда любую конструкцию приходится расшатывать со всех сторон. Но ближе к делу…
Я всё о той же продаже доставшейся мне по наследству квартиры. Рынок недвижимости сейчас не тот, каким был в 90-е или даже в нулевые.
Мало у кого есть свободные деньги, поэтому берутся банковские кредиты вкупе с ипотекой. Сбер даже создал свой специализированный продукт — ДомКлик, и многие идут туда. Обратился туда и мой покупатель, и предложил заплатить мне покупную цену за счёт ипотечного кредита посредством аккредитива, безотзывного. Безумных скачков валютного курса я не ожидаю, льготу по налогу имею, почему бы нет.
И предлагаю заключить договор с оплатой в течение 5 дней после регистрации перехода права, с аккредитива, рассчитывая на п. 5 ст. 488 ГК. Мол де, пока не получу деньги, квартира будет у меня в ипотеке в обеспечение уплаты покупной цены, вполне разумные ожидания. Но не тут-то было. Обязательным условием предоставления кредита Сбером является отказ продавца от этой законной ипотеки с тем, чтобы объект перешёл к покупателю без обременения и потом попал в залог банку. Беглый поиск других банков, которые бы учитывали интересы продавца недвижимости, ни к чему не привёл. Отказа Продавца от законной ипотеки требуют все.
Я понимаю покупателей: многим из них негде взять деньги, кроме как в кредит у банка. Поэтому они соглашаются на любые условия. В защиту их прав работают правила ст. 428 ГК о договоре присоединения. Если банк слишком перегнёт палку в свою сторону, суд это поправит. Может быть, эти же правила защитят и мои права, поскольку меня вынудили согласиться на отказ от законной ипотеки в свою пользу. Но не тут-то было. Я же не сторона договора присоединения: мой контрагент — такой же гражданин. Его тоже банк принуждает к принятию соответствующего условия, но в отличие от него, я как продавец не могу ссылаться на правила о договорах присоединения.
И тут учёный мозг видит дефект нашего ГК: договор присоединения часто имеет отражённое действие на права третьих лиц, которые вынуждены соглашаться с условиями договора, навязанного их контрагенту, просто потому, что рыночные условия заставляют его заключить. Однако никаких мер защиты у третьих лиц на этот случай нет, хотя ясно, что Сбер здесь доминирует.
Единственная альтернатива для третьих лиц — отказаться от продажи при помощи системы ДомКлик и искать покупателя со свободными деньгами, который в последние годы вымирает как класс. А продать квартиру хочется. В ней никто не живёт и приходится бессмысленно тратить деньги на коммуналку.
Раз нельзя сохранить законную ипотеку, нужно искать другие способы избавиться от риска, который содержит договор купли-продажи. Иначе право собственности на квартиру перейдёт, а денег ещё не будет. Таких способов я нашёл несколько. Во-первых, значительная неустойка за просрочку оплаты (неоплату). Но она имеет смысл, если у покупателя есть деньги, потому что обратить взыскание на квартиру не удастся. Она в ипотеке у банка, который имеет право «первой руки». Да и вообще квартира может оказаться единственным жилым помещением покупателя, и в обращении взыскания на неё откажут.
Во-вторых, переход права собственности на квартиру в момент оплаты. Этот вариант вряд ли устроит банк, которые желает, чтобы обременение в виде ипотеки возникло сразу же при регистрации перехода права.
К тому же после отказа от регистрации сделок с жилыми помещениями невозможно развести моменты перехода права на недвижимость и регистрации. Они происходят одновременно. Поэтому лишено практического смысла соглашение о том, что право собственности на квартиру переходит в момент оплаты, который наступает после регистрации. Для этого просто нет легальных механизмов.
В-третьих, возможный «поворот» права собственности при неоплате недвижимости в течение определённого срока. Да, договор придётся расторгать через суд, на это уйдёт время. И даже если право собственности удастся вернуть, то квартира всё равно будет обременена ипотекой банка. Да и вообще проблема «поворота» права собственности применительно к недвижимости весьма туманна: он плохо стыкуется с регистрацией и в правилах ГК о купле-продаже весьма неотчётливо прописана. Впрочем, это тема отдельного разговора.
Эти три способа существуют в отношениях между продавцом и покупателем, и ни один из них не подходит.
Может быть, попробовать влезть в отношения между покупателем и банком, например, войти в договор как третье лицо — получатель денег. ДомКлик исключает подобный вариант, прямо указывая на то, что банк не вмешивается в отношения клиентов, которые разрешают возникшие претензии самостоятельно. Вроде если аккредитив безотзывный, покупатель самостоятельно, без согласия продавца, изменить условия или отказаться от аккредитива не может, «если банком не установлено иное», о чём сказано в банковских условиях аккредитива вопреки п. 1 ст. 869 ГК.
Что «иное» — не сказано. Не исключено, что с согласия банка покупателю можно не спрашивать продавца, и вместо аккредитива получить кредит наличными, потратив их на иные цели, либо просто заменить получателя. А квартира уже будет обременена ипотекой банка. Судись потом с покупателем, а банк подлежит привлечению в процесс, если есть его вина (так сказано в пресловутых условиях аккредитива). Про ответственность в тех же банковских условиях — ни слова, хотя изменяя условия аккредитива или отказавшись от него, банк и покупатель поступают недобросовестно, и по ГК должны нести ответственность.
Однако продавец, если он не получил цену за квартиру, будет вынужден сначала судиться с покупателем, а не с банком. Да, банк несёт ответственность, но, скорее всего, раздельную с покупателем (в ст. 872 ГК сказано про солидарную ответственность лишь банков). Банк с продавцом напрямую в договорных отношениях не состоит. Максимум, который здесь возможен, — договор в пользу третьего лица. А у покупателя перед продавцом — ответственность чисто договорная. И можно ли банк и покупателя (не предпринимателя) при таких обстоятельствах считать совместно причинившими вред — вопрос непростой. А если ответственность раздельная, то сначала придётся судиться с покупателем, чтобы определить объём ответственности банка. Это долго и неудобно.
Конечно, огромный Сбербанк не будет идти на поводу у маленького клиента и менять условия расчётов через аккредитив, поэтому продавцу можно быть относительно спокойным. А если банк будет поменьше, а покупатель — побольше!? Одним словом, в системе ДомКлик баланс интересов продавца недвижимости и банка явно смещён в пользу последнего, что, впрочем, неудивительно, и ГК не даёт разумных вариантов к тому, чтобы этот баланс восстановить.
Большинство продавцов об этом даже не задумывается, но учёные-то должны. Вижу здесь простой механизм — распространить правила ГК о договорах присоединения на третьих лиц — контрагентов слабой стороны, которые лишены сейчас такой возможности.
что это такое, для чего нужен, плюсы и минусы
Аккредитив – это банковский продукт, позволяющий защитить дорогостоящие сделки от воздействия неблагоприятных факторов. С его помощью каждая из сторон сделки может вовремя получить свои средства и услуги в строгом соответствии с условиями договора. Но у аккредитива как банковского продукта всегда есть свои особенности от которых напрямую зависит то, как он будет выглядеть и каким образом стороны сделки будут защищены. Brobank расскажет что такое аккредитив, а также как можно наиболее успешно защитить свои сделки с его помощью.
Что такое аккредитив
Аккредитив – это отдельный банковский продукт, при помощи которого осуществляется защита отдельных дорогостоящих сделок от сопутствующих рисков.
Если простыми словами, то аккредитив является способом безналичных расчетов, посредником при которых выступает банковская организация. Для осуществления расчетов подобным образом необходимо согласие всех сторон сделки.
Данную услугу предоставляют большинство крупных банков. Детальную информацию и тарифы можно узнать в статьях: аккредитив в Сбербанке и аккредитив в ВТБ.
Суть процесса следующая:
- Участники оформляют специальный аккредитивный счет в банке и заключают договор.
- Одна из сторон должна исполнить свои обязательства, после чего подтвердить факт исполнения при помощи соответствующих документов, предоставленных в банк.
- После документального подтверждения исполнитель получает свою оплату через банк.
Данный способ расчетов может защищать сделки с недвижимостью, куплей-продажей дорогостоящих товаров (например, автомобилей), а также оказание отдельных дорогих услуг.
Особенность аккредитивов – это отсутствие возможности у каждой из сторон обмануть, так как исполнение обязательство контролирует банк и именно ему необходимо подтверждать исполнение своих обязательств.
Это исключает, например, неверно оформленные или недооформленные документы при покупке квартиры.
Виды аккредитивов
Существует 4 вида аккредитивов с абсолютно отличающимся функционалом. Каждый потребитель должен выбрать подходящий именно для себя, так как неверно выбранный тип может стать причиной задержек при проведении сделки.
- Покрытый аккредитив — это тот, который можно открыть только при наличии на счете полной суммы денежных средств, которые планируется выплатить.
- Непокрытый используется только при наличии в банке отправителя корреспондентского счета банка-получателя денег. Второй банк списывает деньги со счета клиента, а исполняющий банк предоставляет гарантию.
- Отзывной аккредитив может быть отменен по инициативе отправителя средств, если получатель своих обязательств не выполнил.
- Безотзывной аккредитив никак не может быть отменен отправителем. Но может отменяться получателем.
Суть аккредитива не меняется в зависимости от того, какой его вид был выбран, но условия могут в значительной степени влиять на процесс сделки.
Как это работает
Основной процесс работы с аккредитивом происходит следующим образом:
- После того как стороны договорились об использовании данного банковского продукта и заполнили заявление, банк открывает специальный аккредитивный счет.
- Плательщик переводит на него средства.
- Исполнитель производит необходимые действия и предоставляет в банк документы по форме. Документы должны подтверждать исполнение условий в полном объеме.
- После проверки документов банк перечисляет деньги на счет исполнителя.
Данная схема наилучшим образом работает в тех случаях, когда гарантом исполнения сделки выступает одна кредитная организация. В этом случае скорость расчетов по аккредитиву заметно возрастает и снижается вероятность какого-либо технического сбоя в процессе.
После окончательного проведения взаиморасчетов и перечисления денег (раскрытие аккредитива) сделка считается завершенной, а участники исполнившими все свои обязательства друг перед другим.
Плюсы и минусы этого метода защиты
Плюсы аккредитивных способов расчетов связаны с безопасностью проводимых операций:
- Гарантия выполнения всех условий сделки.
- Нет необходимости в предоплате.
- Если сделка не состоялась, то деньги возвращаются отправителю.
Минусы связаны со сложностью и необходимостью тратить много денег и времени:
- Расчеты весьма сложны, особенно если банков в схеме несколько.
- Получение денег по аккредитиву возможно только при полном соблюдении условий договора. При отсутствии возможности выполнить какой-либо пункт исполнитель денег не получает.
- В процессе использования данного банковского продукта банк требует оплачивать как сам аккредитивный счет, так и вносить достаточно ощутимые комиссии за сделку.
Но, несмотря на минусы, рекомендуется использовать этот способ расчетов в сделках с неизвестными или сложными партнерами. Разобравшись, что такое аккредитив, вы сможете максимально обезопасить свои средства и защитить себя от неуплат по договору.
Евгений Никитин Высшее образование по специальности «Журналистика» в Университете Лобачевского. Более 4 лет работал с физическими лицами в банках НБД Банк и Волга-Кредит. Имеет опыт работы в газете и телевидении Нижнего Новгорода. Является аналитиком банковских продуктов и услуг. Профессиональный журналист и копирайтер в финансовой среде [email protected]
Эта статья полезная?ДаНет
Помогите нам узнать насколько эта статья помогла вам. Если чего-то не хватает или информация не точная, пожалуйста, сообщите об этом ниже в комментариях или напишите нам на почту admin@brobank.
ru.
Комментарии: 4
Как учесть аккредитив в балансе | Малый бизнес
Карен Роджерс Обновлено 1 марта 2019 г.
Учет аккредитива на вашем балансе зависит от того, когда вы его используете. Один, выпущенный вашим финансовым учреждением, выступает в качестве заменителя кредита. Это учреждение, часто банк, встает на ваше место и платит продавцу. Затем вы несете ответственность за выплату кредита банку. Когда вы используете аккредитив, записывайте операции в своей системе бухгалтерского учета и указывайте их в балансе компании.
Раскрытие внебалансовой ведомости
До тех пор, пока вы не используете аккредитив для бизнес-операции, это забалансовая информация. В соответствии с общепринятыми принципами бухгалтерского учета активы, обязательства, выручка и расходы признаются только тогда, когда они действительно происходят.
Поскольку аккредитив гарантирует будущее обязательство, фактического обязательства для признания нет. В результате аккредитивы отображаются в сноске к балансу.
Покупка без кредита
Если вы покупаете оборудование, основные средства и запасы без использования аккредитива, покупка учитывается либо как наличные, либо как кредит.Приобретаемое вами оборудование или инвентарь указывается как актив баланса, а покупка в кредит отображается в разделе пассивов ведомости. Если вы платите наличными, дебетуйте счет актива и кредит наличными. Например, чтобы учесть покупку инвентаря на 5000 долларов, дебетуйте инвентарь на 5000 долларов и зачислите наличные на 5000 долларов. Если вы используете кредит, дебетуйте Inventory на сумму 5000 долларов США и кредиторскую задолженность на сумму 5000 долларов США.
Покупка по аккредитиву
При покупке с использованием аккредитива дебетуйте счет активов и кредитуйте счет по аккредитиву.
Например, вы покупаете инвентарь на 50 000 долларов, используя письмо. Затем банк взимает с вас комиссию в размере 250 долларов США и консультационный сбор в размере 2000 долларов США. Дебетовать счет инвентаризации на сумму 50 000 долларов и дебетовать аккредитивно-денежный счет на сумму 2250 долларов. Кредитовать счет по аккредитиву на сумму 52 250 долларов. Все три записи отражены в балансе.
Погашение — начисленное обязательство
Погашение суммы аккредитива считается начисленным обязательством. Например, у вас может быть баланс аккредитива на сумму 50 000 долларов.Банковские сборы составляют 250 долларов, а консультационные услуги — 2000 долларов. Дебетируйте счет по аккредитиву на сумму 50 000 долларов и кредитуйте наличными на сумму 50 000 долларов. Затем взимается комиссия банка по дебетовому аккредитиву на сумму 250 долларов США и комиссия за консультационные услуги по аккредитиву на сумму 2000 долларов США и кредит наличными на сумму 2250 долларов США.
В балансе денежный счет уменьшен на выплаты в размере 50 000 долларов США, 250 долларов США и 2 000 долларов США. Балансовый счет по аккредитиву к оплате имеет нулевое сальдо. Консультативный сбор и банковский сбор указаны в отчете о прибылях и убытках.
Что это такое и как работает
Когда вы являетесь владельцем малого бизнеса, существует множество способов получить деньги от ваших клиентов и поставщиков.Некоторые из них просты, например наличные, чеки или электронные переводы. Другие немного сложнее, в зависимости от ситуации. Если у вас более сложная транзакция — например, с международной стороной, — вам может потребоваться надежный способ убедиться, что вы получите причитающиеся деньги. В этом случае одним из лучших и наиболее распространенных методов является аккредитив. Аккредитив служит способом гарантировать, что ваш поставщик будет верен своему слову и заплатит вам, и все это без необходимости полагаться на личную гарантию или устное соглашение.
Аккредитив — это более сложная финансовая операция, чем те, к которым вы привыкли, но в какой-то момент он может оказаться лучшим вариантом для вашего бизнеса.
В этом руководстве мы разберем, что такое аккредитив, как аккредитив помогает владельцам малого бизнеса и как вы можете им воспользоваться, если того потребует случай.
Аккредитив или кредитное письмо — это банковская гарантия того, что будет произведен определенный платеж.Как владелец бизнеса вы можете запросить аккредитив у клиента, чтобы гарантировать оплату товаров или услуг, которые вы предоставляете. В этом случае аккредитив — это способ для беспристрастной третьей стороны — в данном случае банка — гарантировать, что ваш клиент может (и будет) платить вам за предоставленные товары или услуги.
Банк выступает в качестве посредника при оплате, выписывая аккредитив, который обеспечивает защиту от сделки, которая идет не так. Аккредитив помогает снизить риск невыполнения любой из сторон своих обязательств, что может иметь важное значение для бизнеса любого размера.
Как работает аккредитив? Допустим, ваша компания получила крупный заказ от зарубежной компании.
Необходимо учитывать множество факторов, таких как получение заказа и обеспечение его правильной и своевременной доставки. Вдобавок ко всему, вам также нужно получать деньги — и вы, вероятно, захотите получить гарантию того, что платеж будет произведен, тем более, что у вас не будет много способов получить свои деньги, если ваш покупатель находится на другом сторона океана.
Вот где аккредитив — ваш лучший союзник. Банк, обычно расположенный в стране покупателя, выдает аккредитив, в котором излагаются обязательства покупателя перед продавцом. В этом письме указывается сумма платежа, причитающаяся продавцу, а также момент транзакции, когда продавец оплатит товар. Сторона, выдающая аккредитив (банк), сделает всю работу, чтобы убедиться, что у вашего клиента есть средства для оплаты того, что он купил, и будет способствовать процессу оплаты на этом пути.
Аккредитив функционирует аналогично счету условного депонирования, где третья сторона координирует и хранит деньги, необходимые для завершения транзакции, от имени двух других сторон сделки.
Это письмо подтверждает, что покупатель имеет хорошую кредитоспособность (отсюда и название) и может позволить себе заплатить за то, что он купил.
Как работает аккредитив, также будет зависеть от типа выданного кредитного письма. Например, при использовании коммерческого аккредитива банк будет производить платеж напрямую продавцу (вам).Однако при использовании резервного аккредитива ожидается, что покупатель произведет платеж — если он этого не сделает, банк вмешается и произведет оплату.
К другим типам кредитных писем относятся возобновляемые, туристические и подтвержденные, и все они имеют свое особое назначение. Однако для целей малого бизнеса мы сосредоточимся на коммерческих и резервных аккредитивах.
Стороны аккредитиваКак и следовало ожидать, в любой сделке с аккредитивом участвует несколько групп.В зависимости от типа сделки, над которой вы работаете, может быть до 10 отдельных групп, участвующих в ее успешном завершении. Вот что представляет собой каждая партия и чем они занимаются.
ЗаявительЗаявитель является покупателем в сделке, предусматривающей аккредитив. Поскольку покупатель обращается в банк за кредитом и одобрением для проведения транзакции, он называется заявителем. В своем заявлении они должны доказать, что являются надежным партнером.Заявитель несет ответственность за отправку средств в банк-эмитент, чтобы получить причитающиеся деньги бенефициару (то есть продавцу).
ПолучательПолучатель — продавец по аккредитивной операции. Эта сторона обычно запрашивает аккредитив как часть процесса оплаты и в конечном итоге получает средства, которые поступают вместе с ним, от банка-эмитента.
Банк-эмитентБанк-эмитент проверяет и утверждает полномочия заявителя и удерживает деньги, задействованные в аккредитиве.Банк-эмитент обычно находится в стране проживания заявителя, поскольку он тесно сотрудничает с покупателем и занимается международным завершением сделки. Банки-эмитенты будут работать с банком, ведущим переговоры, который находится в стране проживания продавца.
Переговорный банкВедущий банк занимается всеми тонкостями фактического получения оплаты продавцу и работает на стороне получателя сделки. Бенефициар предоставляет документы и информацию банку, ведущему переговоры, который затем будет действовать в качестве посредника с банком-эмитентом (а также с подтверждающим и авизирующим банком, если они отличаются от самого банка, ведущего переговоры).
Подтверждающий банкПодтверждающий банк предлагает гарантию платежа бенефициарам после выполнения требований по аккредитиву. Это может быть банк, ведущий переговоры, или третья сторона в зависимости от условий аккредитива.
Консультирующий банкАвизующий банк получает аккредитив, участвующий в сделке, и информирует бенефициара, когда письмо одобрено банком заявителя. Это также может быть тот же банк, что и ведущие переговоры и / или подтверждающие банки.
ПосредникПосредник делает то, что вы можете предположить, исходя из его имени. Посредники обычно связывают заявителей и бенефициаров, чтобы помочь им заключить сделку и могут облегчить создание аккредитива, чтобы все прошло гладко.
ЭкспедиторКрупные международные покупки не часто делают доставку такой простой, как прикрепление почтовых отправлений к коробке и отправка заказа по пути. Именно здесь на помощь приходят экспедиторы — эти компании упрощают международные перевозки и занимаются логистикой, связанной с отправкой товаров за границу.
ГрузоотправительГрузоотправители осуществляют фактическую передачу посылок и товаров, отправляемых получателем заявителю.
ЮрисконсультЮристы могут вмешаться в составление и пересмотр условий аккредитива. Обычно рекомендуется привлекать к участию в подобных сделках юрисконсульта, чтобы убедиться, что язык соглашения выглядит хорошо, является приемлемым с юридической точки зрения и снижает риск для любой из сторон.
Преимущества аккредитиваВ большинстве случаев аккредитив является полезной защитой при заключении крупных или сложных деловых сделок. Независимое стороннее банковское учреждение проводит комплексную проверку за кулисами и проверяет, что у вашего клиента (или, если вы совершаете покупку, у вашей компании) есть деньги и кредит, необходимые для совершения покупки. Затем банк удерживает деньги и либо выдает их вам напрямую, когда придет время, либо выполняет платеж, если ваш покупатель не может сделать это сам.Не нужно беспокоиться о неоплаченных счетах, частичных платежах или проблемах с отслеживанием счета.
В общем, аккредитив помогает защитить всех, кто участвует в транзакции. Покупатель также получает определенные меры защиты, такие как гарантия того, что деньги не перейдут из рук в руки, пока товар не достигнет определенного момента в процессе доставки. В большинстве случаев это происходит либо тогда, когда груз прибыл в порт ввоза, либо когда экспедитор гарантирует, что посылка находится на определенной части процесса доставки.
Еще одно преимущество аккредитива — это роль банка, ведущего переговоры. Банки, ведущие переговоры, работают с вами внутри страны, чтобы обрабатывать части транзакции с банком-эмитентом, который занимается всей логистикой на стороне покупателя, связанной с переводом денег от покупателя к продавцу. Эти меры защиты исключают риски и сложную бумажную работу, связанную с процессом покупки, что снижает вероятность возникновения головной боли.
Недостатки аккредитиваАккредитив определенно помогает упорядочить финансовые показатели сделки, но он не является панацеей для всех аспектов самой транзакции.Например, аккредитив не гарантирует прохождение товаров через международные порты и не гарантирует, что купленные товары будут в первозданном виде. Для этого вам понадобится прочный и имеющий юридическую силу договор купли-продажи.
Вы также можете обнаружить, что аккредитив не спасет вас от других обстоятельств, как предсказуемых, так и непредвиденных. Если ваш заказ задерживается или не доходит до покупателя, аккредитив не предоставит вам никаких прав.Это также не даст покупателю никакой защиты от получения меньшего, чем он принял, например от поддельных товаров. Даже если товары являются подлинными, прибывают в пункт назначения и в остальном находятся в хорошем состоянии, аккредитив может не действовать, если имеется задержка в получении соответствующих документов одной или любой из сторон, участвующих в транзакции. Убедитесь, что вы понимаете все детали транзакции; в противном случае у вас может не быть того уровня безопасности, на который вы рассчитывали.
Как получить аккредитивКак владелец малого бизнеса, вы можете чаще просить своих клиентов получить аккредитивы, но вы также можете нуждаться в получении этого документа самостоятельно. Чтобы получить аккредитив, вам в первую очередь нужно обратиться в банк вашей компании. Поскольку у вас уже есть отношения с этим банком, и они знают вашу кредитную историю, это естественный выбор.
Однако не все банки предлагают аккредитивы.Если в вашем банке нет этой услуги, он сможет направить вас в другой банк, в котором она есть. Как только вы найдете учреждение, с которым вы хотите работать, вы просто заполните заявку, а затем банк примет решение, утвердить или отклонить ваш запрос, исходя из вашего кредитного рейтинга, истории бизнеса и доступных средств.
Имейте в виду, что банки взимают комиссию за аккредитив. Как правило, это будет небольшой процент от суммы, которую вы гарантируете, например 2%, и может также включать комиссию за закрытие сделки, в зависимости от банка.
Примеры аккредитивовС каким бы банком вы ни работали, у него будет свой процесс подачи заявки на аккредитив, требования и условия. Например, Wells Fargo предлагает как коммерческие, так и резервные аккредитивы на сумму до 250 000 долларов для малых предприятий с годовым объемом продаж от 2 до 5 миллионов долларов. [1]
Точно так же Chase предлагает коммерческие и резервные кредитные письма для ряда транзакций, включая аренду или гарантийный депозит, гарантию оплаты неоплаченных счетов и даже гарантию выполнения проекта. [2] Обычно информацию об услугах аккредитива вашего банка можно найти в отделе торговых услуг.
ИтогТеперь, когда вы знаете, как мелким шрифтом стоит аккредитив, убедитесь, что любая транзакция, включающая аккредитив, проверяет все поля, которые требуются для сделки. Убедитесь, что вы можете доставить свой продукт вовремя, как и ожидалось, и со всеми гарантиями, изложенными в письме. С правильным аккредитивом вы можете расширить свой бизнес на большие расстояния и сделать свой малый бизнес немного больше.
Источники статей:
- WellsFargo.com. «Малый бизнес: аккредитивы»
- Chase.com. «Финансирование малого бизнеса»
SEC.gov | Превышен порог скорости запросов
Чтобы обеспечить равный доступ для всех пользователей, SEC оставляет за собой право ограничивать запросы, исходящие от необъявленных автоматизированных инструментов. Ваш запрос был идентифицирован как часть сети автоматизированных инструментов за пределами допустимой политики и будет обрабатываться до тех пор, пока не будут приняты меры по объявлению вашего трафика.
Укажите свой трафик, обновив свой пользовательский агент и включив в него информацию о компании.
Чтобы узнать о передовых методах эффективной загрузки информации с SEC.gov, в том числе о последних документах EDGAR, посетите sec.gov/developer. Вы также можете подписаться на рассылку обновлений по электронной почте о программе открытых данных SEC, включая передовые методы, которые делают загрузку данных более эффективной, и улучшения SEC.gov, которые могут повлиять на процессы загрузки по сценарию. Для получения дополнительной информации свяжитесь с opendata @ sec.губ.
Для получения дополнительной информации см. Политику конфиденциальности и безопасности веб-сайта SEC. Благодарим вас за интерес к Комиссии по ценным бумагам и биржам США.
Код ссылки: 0.5dfd733e.1639081744.7331cfd
Дополнительная информация
Политика безопасности в Интернете
Используя этот сайт, вы соглашаетесь на мониторинг и аудит безопасности. В целях безопасности и обеспечения того, чтобы общедоступная услуга оставалась доступной для пользователей, эта правительственная компьютерная система использует программы для мониторинга сетевого трафика для выявления несанкционированных попыток загрузки или изменения информации или иного причинения ущерба, включая попытки отказать пользователям в обслуживании.
Несанкционированные попытки загрузить информацию и / или изменить информацию в любой части этого сайта строго запрещены и подлежат судебному преследованию в соответствии с Законом о компьютерном мошенничестве и злоупотреблениях 1986 года и Законом о защите национальной информационной инфраструктуры 1996 года (см. Раздел 18 USC §§ 1001 и 1030).
Чтобы обеспечить хорошую работу нашего веб-сайта для всех пользователей, SEC отслеживает частоту запросов на контент SEC.gov, чтобы гарантировать, что автоматический поиск не влияет на возможность доступа других пользователей к SEC.содержание правительства. Мы оставляем за собой право блокировать IP-адреса, которые отправляют чрезмерное количество запросов. Текущие правила ограничивают пользователей до 10 запросов в секунду, независимо от количества машин, используемых для отправки запросов.
Если пользователь или приложение отправляет более 10 запросов в секунду, дальнейшие запросы с IP-адреса (-ов) могут быть ограничены на короткий период. Как только количество запросов упадет ниже порогового значения на 10 минут, пользователь может возобновить доступ к контенту на SEC.губ. Эта практика SEC предназначена для ограничения чрезмерного автоматического поиска на SEC.gov и не предназначена и не ожидается, чтобы повлиять на людей, просматривающих веб-сайт SEC.gov.
Обратите внимание, что эта политика может измениться, поскольку SEC управляет SEC.gov, чтобы гарантировать, что веб-сайт работает эффективно и остается доступным для всех пользователей.
Примечание: Мы не предлагаем техническую поддержку для разработки или отладки процессов загрузки по сценарию.
Аккредитив торгового финансирования (покупка и продажа) в SAP Treasury
Фон
Аккредитив или «кредитное письмо» — это письмо из банка, гарантирующее, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму.Если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Может предлагаться как объект.
Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.
(Источник Investopedia)
В этом блоге объясняется процесс аккредитива (покупка и продажа) в SAP и бухгалтерский учет в SAP с использованием процесса SAP Treasury & Risk Management.У SAP есть стандартное решение для аккредитива «Торговое финансирование». SAP Trade Finance доступен начиная с SAP 6.0 EHP8. В этом блоге используется сценарий коммерческого аккредитива, оплачиваемого напрямую банками.
История пользователя
Ли — менеджер по закупкам, ответственный за размещение Заказа на закупку сырья, используемого для производства медных изолированных проводов. Время от времени Ли приходилось повышать заказ на закупку меди у удаленного продавца.Медь является товаром, который продается на таких товарных рынках, как LME (Лондонская биржа металлов), COMEX и Шанхайская фьючерсная биржа. Поскольку цены на медь зависят от рыночных ставок, Ли должен гарантировать, что ставка и количество закупок будут фиксированными. Поскольку поставщик из другой страны, во избежание риска оплаты поставщика и юридических требований страны-поставщика Ли заключает соглашение об аккредитиве с деловым партнером.
Ли подошел к своему финансовому партнеру (Рохану). Рохан объяснил Ли требование стандарта МСФО
- Раскрытие аккредитива как условного обязательства (МСФО 4 «Договоры финансовой гарантии и кредитное страхование»)
Бизнес-требования
Согласно бизнес-требованиям, Ли выставляет заказ на покупку в счет оплаты аккредитива и обращается к Рохану, чтобы обсудить и обработать аккредитив с CITIBANK.Оплата заказа на поставку будет производиться при доставке товара в порт Мюнхена.
После получения коносамента и счета-фактуры платеж будет разблокирован (платеж в аккредитиве). Оплата будет произведена в банк-эмитент / обязательный банк, который перешлет платеж банку-получателю. Банк-получатель платит продавцу. В следующей выписке по счету CITIBANK дебетует (платеж по аккредитиву банку-получателю). Поставщик должен быть зачислен после того, как платеж в аккредитиве будет списан с банковской выписки.
Реквизиты аккредитива для отправки в банк и подтверждение для отправки через сообщение SWIFT.
Рис: 1 Источник: — Международная торговая палата
Процесс бухгалтерского учета аккредитива должен составляться в соответствии со стандартами бухгалтерского учета
МСФО.- Раскрытие аккредитива как условного обязательства (МСФО 4 «Договоры финансовой гарантии и кредитное страхование»)
Решение SAP
Рис: 2
Процесс аккредитива в SAP Trade Finance
Рис: 3
Договор с банком-эмитентом — выпуск LC
Рис: 4
Рис: 5
Проверка кредитного лимита контрагента (CITIBANK) Рис: 6
Предъявление аккредитива в банке-эмитенте
Рис: 7 (Стандартный рабочий процесс SAP может использоваться для расчета по контракту)
Возникла условная ответственность
Dr 194200 — К / к TR-TM Clearing A / c
Cr 159100 — Условные обязательства
Рис: 8
Предъявление аккредитива в банке-эмитенте
Рис: 9
Презентация LC
Рис: 10
LC Предъявление банку (Платежное обязательство)
Рис: 11
Рис: 12
Представление аккредитива в банк (платеж-получатель)
Рис: 13
Представление аккредитива в банк (платеж-получатель)
Рис. 14 (банк-эмитент — CITIBANK, а банк-эмитент / банк-получатель — JP Morgan, рассматриваемый в качестве примера в этом блоге)
В срок Платежи в аккредитиве
Примечание: — Все даты представлены только в демонстрационных целях.
Рис: 15 (Контрагент CITIBANK связан с клиентом 5000010099)
В срок Платеж поставщику
Рис. 16 (Учет платежей поставщикам на основе банковской выписки, полученной на следующий день обработки платежа в банк-получатель)
Аккредитив (процесс продажи)
Рис: 17
Представление аккредитива в банке
Рис: 18
Представление аккредитива с авизирующим банком
Рис: 19
Сообщение в банк-эмитент
PDF-документ может быть создан и автоматически отправлен на адрес электронной почты, указанный в основных данных делового партнера.
Рис. 20 (образец, использованный для этого блога, предварительное обращение в банк для заключения договора аккредитива)
LC Бухгалтерский учет в системе казначейства
Рис: 21
Представление аккредитива в банк (платеж-получатель)
Рис: 22
В срок Платежи в аккредитиве
Рис: 23 (Контрагент CITIBANK связан с клиентом 5000010099.LC Sales против ABC Forwarder)
Рис. 24 (Платеж зачислен клиенту на основании выписки из банка, платеж в аккредитиве получен банком-эмитентом)
Дополнительная информация
- Интеграция с SWIFT / Open Text / Block Chain для связи с Counterparty
- Может инициироваться переписка (MT700 * согласно стандартам ISO) для следующих
- LC Контракт
- Поселок
- Презентация
- Принятие презентации
- Платежи через SWIFT
- Полная автоматизация бухгалтерских проводок (Банковские выписки / Модуль Казначейства)
- LC Учет комиссий может быть интегрирован
- Управление лимитами SAP может быть расширено до лимитов контрагента
Заявление об отказе от ответственности:
Бухгалтерские записи могут изменяться в зависимости от требований клиента.Все бухгалтерские записи, представленные в блоге, предназначены для представления в соответствии со стандартным процессом аккредитива.
Заключение
SAP Trade Finance охватывает комплексные решения для процесса аккредитива как на покупку, так и на продажу. Весь процесс автоматизирован с использованием стандартного рабочего процесса SAP, автоматического сопоставления контрактов с использованием формата SWIFT MT для связи с банками, чтобы избежать риска манипуляций с использованием рабочего процесса, и с полной автоматизацией процесса аккредитива.
Раскрытие информации о кредитной карте| СРУ FCU
Тип процентных сборов можно найти в первом столбце, за которым следует сумма процентов и дополнительная информация о процентах.
| Годовая процентная ставка (годовая процентная ставка) для покупок | 12,90% |
|---|---|
| Годовая процентная ставка за переводы баланса | 12.90% |
| за наличные деньги90% | |
| Выплата процентов | Срок платежа составляет не менее 25 дней после закрытия каждого платежного цикла. Мы не будем взимать с вас проценты за покупки, если вы ежемесячно оплачиваете весь остаток в установленный срок. Мы начнем взимать проценты по авансам наличными в день транзакции. |
| Для подсказок по кредитным картам от потребителей Бюро финансовой защиты | Чтобы узнать больше о факторах, которые следует учитывать при подаче заявления или использовании кредитной карты, посетите веб-сайт Бюро финансовой защиты потребителей. |
Тип комиссии указывается в первом столбце, а в следующем столбце указывается размер комиссии.
| Годовая комиссия | Нет |
|---|---|
| Комиссии за транзакции — Комиссия за зарубежные транзакции | Нет |
| Пени — Штраф за опоздание оплаты — Комиссия за возвращенный платеж | До 10 долларов США.00 |
Как мы рассчитаем ваш баланс. Мы используем метод, называемый «средний дневной баланс (включая новые покупки)». См. Подробности в Соглашении о вашем аккаунте.
Биллинговые права. Информация о ваших правах на оспаривание транзакций и о том, как использовать эти права, содержится в Соглашении об учетной записи.
Дата вступления в силу. Информация о стоимости карты, описанная в этом приложении, актуальна на 1 сентября 2017 года.Эта информация могла измениться после этой даты. Чтобы узнать, что могло измениться, обратитесь в кредитный союз.
Тип комиссии указывается в первом столбце, а в следующем столбце указывается размер комиссии.
| Комиссия за просрочку платежа | 10,00 долларов США или сумма требуемого минимального платежа, в зависимости от того, что меньше, если вы опоздали на один (1) или более дней с опозданием в совершении платежа. |
|---|---|
| Комиссия за возвращенный платеж | 15 долларов США.00 или сумма требуемого минимального платежа, в зависимости от того, что меньше. |
| Комиссия за замену карты | 10,00 $ |
Затраты на инкассо. Вы соглашаетесь оплатить все расходы по взысканию суммы, которую вы должны по настоящему Соглашению, включая судебные издержки и разумные гонорары адвоката.
Периодические ставки.
Годовая процентная ставка покупки составляет 12,90%, что является ежемесячной периодической ставкой 1,0750%.
Годовая процентная ставка денежного аванса составляет 12.90%, что составляет 1,0750% ежемесячно.
Годовая процентная ставка по переносу баланса составляет 12,90%, что является периодической ежемесячной ставкой 1,0750%.
FX_Disclosure.indd
% PDF-1.4 % 19 0 объект >>> эндобдж 48 0 объект > поток False11.6929166666666678.26772222222222242018-05-24T16: 23: 20.305 + 02: 00 Библиотека Adobe PDF 9.9ffd2c4e6b7c64a6ec9b240c0cc32e1583e2d31a6219843AAAAAA == 384Adobe20: 47: 00-05-24: 47.000-05-24: 47.0005-24: 02.0005-24: 47.0005-24: 02.0005-24: 47.0005-24: 02.0005-24: 02.0005-24: 47.000-45: 02.000-45 +02: 002018-05-24T15: 28: 55.000 + 02: 00
Письмо в поддержку Закона об отчетности, ответственности и раскрытии информации по кредитным картам (CARD) 2009 г.
Уважаемый сенатор:
Я настоятельно призываю вас поддержать S. 414, Закон об отчетности, ответственности и раскрытии информации о кредитных картах (CARD) 2009 года, который, как ожидается, будет представлен на рассмотрение Сената в полном составе в ближайшие дни. Закон, внесенный председателем Банковского комитета Крисом Доддом (D-CT), поставит вне закона несколько злоупотреблений в сфере кредитования на рынке кредитных карт.
ИсследованиеDmos показывает, что из-за несправедливой практики андеррайтинга кредитных карт стоимость кредита сместилась на лиц, наименее способных его себе позволить, и в то же время принесла одни из самых высоких прибылей во всем банковском секторе.Семьи с низкими доходами и цветные домохозяйства, в первую очередь афроамериканцы и латиноамериканцы, несут основную тяжесть издержек дерегулирования кредитных карт в виде болезненно высоких процентных ставок и чрезмерных штрафов. Поскольку экономика пошатнулась, а безработица выросла, все больше и больше семей вынуждены полагаться на задолженность по кредитным картам, чтобы покрыть дефицит дохода. Короче говоря, отсутствие базового регулирования на рынке кредитных карт усугубляет рецессию для тех, кто уже находится на дне.
Закон о кредитных картах уравняет правила игры между заемщиком и кредитором, положив конец некоторым из наиболее произвольных, злоупотребляющих и несправедливых методов кредитования кредитных карт, которые заманивают потребителей — особенно малообеспеченных и миноритарных заемщиков — в бесконечный цикл дорогостоящих долгов. .Счет будет:
— Прекратить практику ретроактивного повышения процентной ставки по существующим остаткам;
— Обуздание чрезмерных сборов и штрафов;
— Требовать ответственных стандартов кредитования молодых потребителей;
— справедливое распределение платежей; и
— Защитите держателей карт, которые платят вовремя.
Осажденные заемщики не могут долго продержаться. Все еще пожиная последствия краха субстандартного кредитования, банки открыто повышают процентные ставки и комиссии для своих клиентов по кредитным картам, чтобы покрыть убытки в других областях.По мере того как кредиторы пытаются уравновесить свои бухгалтерские книги за счет пострадавших держателей карт, просрочки платежей достигли рекордно высокого уровня.
Вот почему потребность в справедливых стандартах кредитования с помощью кредитных карт как никогда остро стоит. Правило, предложенное Федеральной резервной системой и другими банковскими регуляторами для запрещения многих из тех же недобросовестных действий, вызвало более 60 000 комментариев общественности. 30 апреля 2009 года Палата представителей большинством голосов (357–70) приняла свой закон о реформе кредитной карты, HR 627.Настало время Сенату принять решительные меры в интересах осажденных потребителей.
Я призываю вас поддержать Закон о кредитных картах и важные меры защиты, которые он установит для миллионов американцев, пытающихся остаться на плаву в разгар обострения экономического кризиса.
