Покрытый и непокрытый аккредитив: Чем отличается покрытый аккредитив от непокрытого?

Содержание

Покрытый и непокрытый аккредитив

Покрытые и непокрытые аккредитивы

Достаточно часто подтверждающие банки, страхуя себя от различных рисков, требуют при подтверждении немедленного перевода средств в покрытие предстоящих по аккредитиву платежей. Такие аккредитивы получили название покрытых аккредитивов.

Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего банка валютные средства (покрытие) в сумме аккредитива на срок действия обязательств банка-эмитента с условием возможности их использования для выплат по аккредитиву. Покрытие может предоставляться несколькими способами:

  • ? Путем кредитования суммой аккредитива корреспондентского счета исполняющего банка в банке-эмитенте или другом банке;
  • ? Путем предоставления исполняющему банку права списать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента в момент получения аккредитива на исполнение;
  • ? Посредством открытия банком-эмитентом страховых депозитов или депозитов покрытия в исполняющем банке.

Часто на практике российские банки стремятся уйти от покрытых аккредитивов и (вместо покрытия) выставляют подтвержденное рамбурсное обязательство, хотя за него в отличие от покрытия необходимо платить комиссию.

Использование покрытия приводит к фактическому замораживанию средств импортера на период от открытия аккредитива до выплаты средств по нему. При открытии покрытого безотзывного аккредитива банк импортера дебетует текущий счет своего клиента на сумму аккредитива и бронирует ее на особом счете с момента открытия аккредитива до срока истечения его действия. По истечении этого срока неиспользованная часть или вся неиспользованная сумма аккредитива восстанавливается на счет клиента. Импортер несет практически двойные расходы по аккредитиву, так как вынужден оплачивать комиссионные расходы банкам, при расчетах за товар, не говоря уже о заморозке средств на срок всей операции. В такой ситуации импортер старается избегать подтверждения аккредитивов, и при нормальных условиях внешнеторговых взаимоотношений подтверждение требуется экспортерам лишь в том случае, когда они не доверяют банку-эмитенту.

Следовательно, аккредитивы подразделяются еще и по способу обеспечения платежа на покрытые и непокрытые. Поэтому в каждом аккредитиве должно быть четко указано каким способом он исполняется.

Понятие

Аккредитив — это денежное обязательство, которое берет на себя банк по поручению компании, оплачивающей аккредитив. При осуществлении торговой сделки для каждого её участника открывается отдельный аккредитив.

В сделке с участием аккредитива принимают участие: банк-эмитент (банк покупателя, открывший А.) и исполняющий банк (банк-поставщика, который должен получить деньги с А.).

Аккредитив используется как гарантия — страховка, которая позволяет продающей стороне обезопасить себя от неоплаты за поставку вообще или частичной неоплаты отправленного по договору товара, покупающая сторона получает гарантию, что она получит товар за перечисленные деньги. Согласитесь, естественно желание продавца получить деньги за отгруженный товар и не менее естественно желание покупателя заплатить только тогда, когда товар прибыл на склад получателя, то есть по факту поставки. Расчеты с помощью аккредитива — это расчеты с наименьшим риском, особенно когда недостаточно информации о деловом партнере или предоплата затруднительна. Даже если вы думаете, что ваш партнер по сделке надежен, при составлении договоров купли-продажи в пункте «порядок расчетов», лучше указать, что оплата будет осуществлена через аккредитив и какой именно формы.

Аккредитив может быть закрыт:

  • при окончании его срока действия,
  • при поступлении заявления поставщика об отказе от аккредитива,
  • при его отзыве покупателем.

Недостаток в том, что покупатель, должен заранее изымать из оборота свои средства и резервировать их на счету для оплаты товара.

Классификация

Отзывный — дает возможность банку покупателя по собственному усмотрению, не ставя продавца в известность, на основании письменного распоряжения покупателя изменить условия аккредитива или вообще его аннулировать (причины таких действий могут быть разные).

Безотзывный, напротив, нельзя как-либо изменить без согласия продавца товара.

Безотзывный А. может быть подтвержденным, при этом банк-поставщика по просьбе банка-покупателя его подтверждает. Исполнение аккредитива в данном случае гарантируют оба банка, участвующие в сделке, что, соответственно, повышает надежность соблюдения договора и оплаты поставки товара.

Покрытый

Покупатель товара может открыть в банке покрытый аккредитив (депонированный), при этом банк-покупателя тут же перечисляет деньги со счета покупателя, либо средства, предоставленные ему как кредит для проведения сделки, в банк поставщика товара.

Непокрытый

Если покупатель открыл в своем банке непокрытый аккредитив (гарантированный), то банк поставщика получает право изымать средства в размере суммы аккредитива со счета банка-покупателя. И, конечно же, далее банк-покупателя списывает денежные средства с расчетного счета покупателя.

Если поставки товара осуществляются регулярно, то аккредитив может быть возобновляемым.

Денежный – это именной документ, в котором есть распоряжение банку произвести обладателю документа выдачу определенной суммы в указанные сроки.

Товарный — открывается покупателем товара в банке продавца с обязательством оплаты торговой сделки при предоставлении необходимых документов, подтверждающих отгрузку товара.

Документарный – договор, по которому банк-покупателя обязан на основании указаний клиента перечислить деньги третьему лицу либо, по его указанию, проплатить или акцептировать переводные векселя, выставленные им.

Применение аккредитива при осуществлении договоров поставки, позволяет торгующим сторонам гарантированно обезопасить себя от всевозможных случайностей и неприятностей.

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Вы можете получить ответ на свой вопрос позвонив по номерам ⇓
Консультация бесплатная
Москва, Московская область звоните: +7 (499) 288-17-58

Звонок в один клик

Санкт-Петербург, Ленинградская область звоните: +7 (812) 317-60-16

Звонок в один клик

Бухгалтерский учет и проводки

Представим, что мы – организация-покупатель и у нас есть несколько поставщиков. Если мы хотим осуществлять за поставляемый товар оплату аккредитивом, то для каждого поставщика нужно открыть его отдельно.

Учет покрытого аккредитива

Вариант первый – открываем покрытый аккредитив, при этом банк списывает с нашего расчетного счета необходимые средства для последующих расчетов с поставщиком. В бухучете необходимо сделать следующую проводку: Д55/1 К51, где счет 55/1 – это первый субсчет 55 счета бухгалтерского учета, который мы открыли для учета аккредитивов.

Деньги, которые сняты банком с расчетного счета, мы использовать не можем – это минус покрытого аккредитива, однако, мы можем быть точно уверены, что оплата за поставку будет осуществлена вовремя.

При оплате поставленного товара средствами акк-ва выполняем следующую проводку: Д60 К55/1.

Если после оплаты поставщику остались средства, то они возвращаются на наш расчетный счет проводкой Д51 К55/1.

Как всегда банку причитается комиссионное вознаграждение за оказанные им услуги, эти расходы можно списать в прочие расходы на счет 91, а можно отнести на увеличение стоимости приобретаемых ценностей: проводки Д91/2 К51 либо Д10 (41, 08) К51.

Проводки:

Учет непокрытого аккредитива

Вариант второй – открываем непокрытый А., при этом наши деньги остаются в обороте, а с поставщиком будет расплачиваться банк, который после этого снимет необходимую сумму с нашего расчетного счета. Если всей нужной суммы там не окажется, то банк будет снимать ее частями по мере поступления средств на расчетный счет.

В этом случае открытие непокрытого А. учитывается на забалансовом счете 009 (по дебету счета 009).

При оплате поставщику за товар выполняется проводка Д60 К51.

При этом сумма акк-ва списывается с кредита счета 009.

Аналогичным образом оплачивается банковская комиссия за акк-в и списывается в расходы или на увеличение стоимости приобретенных ценностей.

Проводки:

Оцените качество статьи. Мы хотим стать лучше для вас:

Что такое аккредитив? Расчеты по аккредитиву

При заключении новых сделок между частными лицами и индивидуальными предпринимателями, организациями и предприятиями часто возникает вопрос: «Как застраховаться от недобросовестности контрагентов и избежать потери денег или товара?». Особенно актуален данный вопрос, когда оплата товара производится авансом. При этом риски возрастают, если контракт заключается на значительную сумму с иностранными партнерами. Решение простое – применять при расчетах аккредитивы. Что такое аккредитив, знает не каждый. Однако, изучив все тонкости работы данного вида расчетов, клиенты чувствуют себя более защищенными и уверенными в проведении крупных сделок.

Аккредитив: что это простым языком?

Аккредитив – это форма безналичного расчета, которая осуществляется под контролем двух банковских организаций. Банк, который защищает интересы покупателя, переводит деньги на счет продавца продукции (услуги) только в том случае, когда продавец предоставит в банк необходимые документы. Список документов составляется при заключении сделки и прописывается в контракте.

Схема взаимодействия между партнерами может немного усложняться, все зависит от вида аккредитива. Несмотря на это, банковская организация выступает посредником, который за определенную плату обеспечивает выполнение сделки.

Преимущества аккредитива для покупателя

Расчеты по аккредитиву, по сравнению с другими формами оплаты, имеют преимущества для покупателя:

  • деньги перечисляются продавцу только после совершения поставки товара покупателю – для этого необходимо предоставить в банк весь необходимый список документов, составленных должным образом;
  • если поставка не производится, деньги возвращаются покупателю в заранее обозначенные сроки;
  • банк гарантирует, что товар будет доставлен в согласованном объеме и ассортименте, а также надлежащего качества, так как продавец обязан предоставить сотрудникам банка документы, подтверждающие ассортимент, качество и количество товара;
  • уменьшается риск негативных налоговых последствий сделки – банк гарантирует правильность оформления сопровождающих сделку документов, иначе банк не переведет деньги на счет продавца;
  • расчеты по аккредитиву могут быть предоставлены банком в кредит на выгодных для покупателя условиях – это позволяет не выводить большую сумму средств из оборота для оплаты сделки.

Схема использования аккредитива

Что такое аккредитив, мы выяснили. Теперь давайте разберемся, как же на практике проходят сделки с данной формой оплаты.

1 этап. Продавец и покупатель подписывают контракт (договор купли/продажи, поставки товара, оказания услуг), в условиях которого прописана форма расчетов по аккредитиву, а также условия его раскрытия.

2 этап. Покупатель подает в банк заявление и копию контракта. На основании предоставленных документов, банковская организация открывает аккредитив. При необходимости, аккредитив может быть подтвержден банком продавца, если данные требования предусмотрены контрактом.

3 этап. Покрытие аккредитива формируется либо за счет средств клиента-покупателя, либо на основании кредита, предоставленного данному лицу банком-эмитентом.

4 этап. Продавец доставляет товар, отправляет в банк надлежащим образом оформленные документы. После проверки банком выполнения всех условий, происходит открытие аккредитива, и продавец получает оплату.

5 этап. Покупатель получает товар и все сопровождающие документы.

Данная схема проста и прозрачна. Выставленный аккредитив для поставщика выступает гарантией оплаты, а для покупателя снижает риски потери денег, как в случае с предоплатой неизвестному контрагенту. Одновременно банк сопровождает сделку, проверяя ее чистоту.

Виды аккредитивов

В постановлениях Центрального Банка Российской Федерации прописана возможность открытия таких видов аккредитивов:

  • Покрытый (депонированный) банковский аккредитив – что это, простым языком можно описать так: покупатель открывает в банке счет и переводит на него денежные средства в размере, необходимом для покрытия аккредитива. Банк-эмитент производит перечисление суммы на корреспондентский счет финансового учреждения, где открыт счет продавца. Это наиболее распространенный вид расчета по аккредитивам.
  • Непокрытый (гарантированный) аккредитив – банк-эмитент не перечисляет денежные средства банку-исполнителю, а предоставляет возможность списания средств со счета, открытого у него, в пределах суммы, оговоренной в контракте. Порядок и сроки списания средств со счета банка-эмитента происходит согласно имеющемуся межбанковскому соглашению.
  • Отзывной – документарный аккредитив, который может быть отозван, изменен или аннулирован банком по поручению плательщика без согласия с поставщиком и даже без его предварительного уведомления.
  • Безотзывной – вид договора, который можно отменить только после того, как исполняющий банк получит согласие на изменение условий от поставщика товара. Не существует частичного принятия условий безотзывного аккредитива.
  • Подтверждённый – форма взаимодействия, которая подразумевает дополнительную гарантию платежа со стороны банка, который не выступает эмитентом. Финансовая организация берет на себя обязательства произвести оплату за товар (услуги), даже если банк-эмитент отказывается совершить платеж. Данная форма взаимодействия относится только к безотзывному аккредитиву. За подтверждение требуется дополнительная оплата комиссии банку.

Дополнительные разновидности

На сегодняшний день существует еще несколько видов аккредитивов. Они представляют собой разновидности тех, что описаны выше.

Документарный аккредитив с красной оговоркой – это договор, согласно которому банк-исполнитель получает полномочия от банка-эмитента производить оплату аванса поставщику товара в сумме, оговоренной в контракте, до того момента, когда товар будет полностью доставлен или услуга оказана в полной мере.

Револьверный вид – открывается, когда контракт предусматривает несколько поставок примерно равными по стоимости частями на протяжении определенного промежутка времени. Аккредитив открывается на сумму, равную одной поставки, с условием, что после каждой оплаты, на счету будет восстановлена первоначальная сумма. Параллельно с этим, сумма контракта будет циклично снижаться.

Переводной (трансферабельный) аккредитив – осуществляет платежи не только в пользу продавца, но и в пользу третьих лиц (поставщиков). Данный вид используется в том случае, когда продавец осуществляет поставку через поставщика и не является непосредственным грузоотправителем. Третье лицо, отгрузив товар по указанному адресу, предоставляет в исполнительный банк необходимые документы, после чего в его пользу производятся все оговоренные ранее выплаты.

Какой выбрать вид аккредитива?

Как правило, участники должны самостоятельно определять форму аккредитива и согласовывать ее с банком. Главными факторами, влияющими на выбор аккредитива, являются условия проводимой сделки и интересы сторон. Для этого необходимо точно понимать, что такое аккредитив и какие из его форм используются в нашей стране.

На данный момент, российское законодательство в вопросах урегулирования безналичных расчетов несколько отстает от наших западных соседей, поэтому можно ориентироваться на международные правила для документарных аккредитивов, разработанных Международной торговой палатой.

Стоит учитывать, что не каждый банк готов согласиться на нестандартные условия аккредитива. Это связано, в большей степени с нехваткой квалифицированных специалистов в этой сфере. Поэтому, прежде чем включать в основной договор нестандартные условия, нужно согласовать их с банками получателя и плательщика средств.

Участники взаиморасчетов

Для того чтобы выбрать данную форму расчетов, недостаточно знать, что такое аккредитив. Нужно также понимать, что, как и любая другая форма безналичного расчета, он имеет свои недостатки.

В данной сделке участвуют не две стороны, как при обычных взаиморасчетах, а четыре. Помимо продавца и покупателя здесь участвуют банк продавца и банк покупателя, где открывается простой аккредитив, счет и происходят все основные операции. Это вносит определенные сложности в проведение сделки.

Сложности оформления

Расчет по аккредитиву подразумевает жесткие требования к документам и срокам, а также усложнение процедуры оформления. Кроме составления основного контракта между покупателем и продавцом, требуется произвести обмен документами между банками. Несмотря на то что сейчас это делается в электронном виде, на проверку всех документов требуется время.

Дорогая услуга

Стоимость данного вида оплаты достаточно высокая. Банк взимает комиссию за все операции, проводимые с аккредитивами. К тому же с момента открытия аккредитива, деньги на счету покупателя замораживаются, что является гарантией покрытия аккредитива.

Заключение

Несмотря на все свои недостатки, такая форма оплаты является надежной и удобной для всех участников сделки. Разобравшись во всех тонкостях процесса, клиент больше не сможет отказаться от такого вида расчетов.

  • Д55.01 «Акк.» – К51 (66, 67).

Счет 51 используется при перечислении средств с расчетного счета предприятия, а счета 66 и 67 при использовании краткосрочного и долгосрочного кредита соответственно. Расчеты с получателем средств отражается следующей проводкой:

При этом 60 счет применяется для проведения расчетов с поставщиками или подрядчиками, а 76 – с другими дебиторами и кредиторами. Зачисление неиспользованных средств на рублевый (валютный) счет предприятия отражается проводкой:

  • Д51 (52) – К55.01 (55.21).

Учет непокрытого аккредитива Учет происходит с использованием забалансового счета 009 «Обеспечения обязательств и платежей выданные». О забалансовых счетах читайте тут. Оплата поставщику будет оформляться проводкой:

При этом с кредита сч.009 списывается перечисленная сумма.

В каких случаях используются покрытый и непокрытый аккредитивы? — статья

Чем отличаются покрытый и непокрытый аккредитивы? Может ли физическое лицо получить в банке непокрытый (гарантированный) аккредитив? Узнавал Prostobank.ua.

Алла Харченко, начальник управления документарного бизнеса Укрэксимбанка

Все зависит от того, достаточно ли денежных средств у физического лица для размещения в качестве покрытия по аккредитиву: если таких средств достаточно, открывается покрытый аккредитив, в противном случае – подписывается с банком кредитное соглашение, и открывается непокрытый аккредитив. При этом возможность открытия непокрытого аккредитива зависит от способности физического лица предоставить банку достаточный залог под такую операцию.

Олег Кругляк, директор департамента корпоративного бизнеса банка «Киевская Русь»

Покрытый аккредитив может использоваться в любом случае, непокрытый может использоваться только в случае, когда банк устраивает предлагаемое заявителем обеспечение. Так как в случае с непокрытым аккредитивом речь будет идти о так называемом «скрытом кредитовании», то, соответственно, банк сможет взять на себя обязательство по оплате аккредитива только при полном обеспечении рисков, возникающих в такой ситуации.

Надежда Ушакова, начальник управления документарных операций банка «Хрещатик»

Покрытый аккредитив используется в случае наличия у клиента собственных средств для платежей. Непокрытый аккредитив предполагает получение клиентом финансирования от банка для осуществления своей сделки. Физическое лицо может обратиться в банк по вопросу финансирования сделки и, соответственно, открытия банком непокрытого аккредитива.

Полезное видео о личных финансах

Видео дня

2-х летний малыш любит бросать. Смотрите, что случилось, когда родители купили ему баскетбольное кольцо!

в чем суть, виды, расчет и практика

У любых хозяйствующих субъектов возникает потребность получить определенную гарантию исполнения своих обязательств второй стороной договора. Одним из способов гарантировать своевременную и полную оплату предоставляемых услуг или продукции является аккредитивный способ расчета. С его помощью плательщик сможет вовремя расплатиться по своим обязательствам, а поставщик — получить деньги за свою работу или товар.

Оглавление: 1. Экономическая сущность аккредитива, виды аккредитива 2. Схема расчетов аккредитивом, ее особенности 3. Достоинства и недостатки расчетов с помощью аккредитива 4. Международная практика использования аккредитивов

Экономическая суть аккредитива, виды аккредитива

Под аккредитивом понимается гарантия своевременного и полного платежа от плательщика поставщику при условии полного исполнения вторым своих обязательств по договору. Открывается по заявлению плательщика в банковской организации.

Подобный способ оплаты пользуется популярностью, т.к. обе стороны получают выгоду, используя аккредитивы.

Востребованность данной финансовой функции привела к ее модификации, и теперь к видам аккредитива относятся:

  • резервный или гарантийный аккредитив. Денежные средства будут переведены на счет поставщика, даже если плательщик не исполнит своих обязательств;
  • безотзывный аккредитив. Подразумевает невозможность плательщика менять нюансы схемы рассчета;
  • возобновляемый аккредитив. Предполагается поэтапное списание средств со счета плательщика. Обязательства считаются исполненными только в том случае, когда вся сумма была переведена на счет поставщика;
  • отзывной аккредитив. Плательщик вправе изменять условия подобных расчетов, при этом подтверждение поставщика не требуется;
  • покрытый аккредитив. В форс-мажорной ситуации возместить все средства, указанные в договоре, поставщику будет обязан банк плательщика;
  • переводной или трансферабельный аккредитив. Поставщик может переадресовать долг плательщика третьему лицу. Для этого необходимо дополнительное посещение банка и заявление;
  • непокрытый аккредитив. Требуемая сумма средств оплачивается поставщику со счета банка плательщика еще до того, как на счету плательщика появится необходимая сумма.

Выбор конкретного вида аккредитива зависит от сути сделки и особенностей договора. Определиться с этим контрагентам помогут сотрудники банка.

Схема расчетов аккредитивом, ее особенности

Схема расчетов аккредитивом заключается в последовательном исполнении следующих этапов:

  1. Поставщик и плательщик оформляют соглашение. В тексте соглашения обязательно прописывается, что все расчеты будут происходить посредством аккредитива.
  2. Плательщик направляется в банковское учреждение, где оформляет заявление на получение аккредитива. Чтобы банк согласился на осуществление данной сделки, у заявителя уже должен быть открыт счет в финансовой организации. В случае, когда счета нет, прежде чем ходатайствовать об открытии аккредитива, необходимо позаботиться об оформлении счета.
  3. В ответ на прошение банк открывает заявителю счет с названием «аккредитивы». Владельца нового открытого счета в обязательном порядке ставят в известность. На данный счет будут поступать средства, получаемые от заявителя.
  4. Далее оба контрагента продолжают работать в режиме, закрепленном договором. Когда поставщик исполнит свои договорные обязательства, он должен предоставить в обслуживающий банк подтверждающие документы. Далее банк проверяет поступившую информацию. По факту проверки, если у сотрудников не возникает сомнений или подозрений о правдивости предоставленных бумаг, со счета плательщика списывается требуемое количество денег. Далее средства поступают на счет поставщика.

Сразу же после того, как средства поступили на счет поставщика, обязательства плательщика считаются покрытыми.

Обратите внимание

Когда счет поставщика открыт в банке, отличное от банка плательщика, схема расчетов увеличивается на одно звено. Тогда деньги поступают сначала на счет другого банка, а далее сотрудники перераспределяют полученные средства. От дополнительного элемента в схеме надежность схемы расчетов аккредитивами не снижается.

Достоинства и недостатки расчетов с помощью аккредитива

К преимуществам расчетов аккредитивами относятся:

  • гарантированность своевременных расчетов с плательщиком;
  • в случае если плательщик находится в затруднительном материальном положении на момент наступления даты оплаты, поставщик все равно получит требуемую сумму средств путем их депонирования на аккредитивном счете;
  • плательщик свободен от обязанности сохранять сумму денежных средств для будущей оплаты, и может пользоваться всем своим капиталом;
  • банковская структура заинтересована в подобной операции, поэтому сотрудники будут уделять особое внимание процедуре, следить за исполнением всех обязательств с обеих сторон;
  • если сделка, по каким-то причинам не состоится, плательщик сможет вернуть депонированные средства в свое распоряжение.

К недостаткам аккредитивных расчетов относятся:

  • банк требует дополнительные бумаги, во-первых, для открытия аккредитивного счета, во-вторых, для перечисления средств поставщику;
  • за открытие аккредитивного счета снимается комиссия банка;
  • расход дополнительного времени на открытие счета.

Некоторые банки также устанавливают определенное ограничение на аккредитивные счета своих клиентов. Так, некоторые учреждения открывают аккредитивный счет конкретному клиенту только после того, как убедятся в его платежеспособности. Проверка подобной информации займет дополнительное время.

Международная практика использования аккредитивов

Наиболее востребованными аккредитивы являются в таких сферах финансовой деятельности:

  • операции по экспорту и импорту;
  • торговые сделки, не выходящие за пределы государства;
  • крупные сделки физических лиц (например, покупка квартиры).

На данный момент подобный способ расчетов является одним из самых востребованных в мире. Самым распространенным видом аккредитива стал простой безотзывной документ.

Также в западных странах, в частности, в Англии и США, особой популярностью пользуются револьверные аккредитивы. Такой вид платежного документа используется, когда:

  • плательщик получает регулярные отгрузки от иностранного продавца;
  • иностранные продавец настаивает на расчетах с помощью аккредитива;
  • банковское учреждение не согласно выставлять платежный документ на полную стоимость операции, по которой однотипные товары регулярно будут поступать покупателю.

Таким образом, револьверные аккредитивы ― это платежные документы, которые по умолчанию возобновляются на их изначальную сумму средств по факту завершения периода, определенного банком или владельцем счета. Использования такого вида документа позволяет экспортеру получать необходимую сумму средств за каждую отгрузку своевременно.

Вопросы по теме:

Аккредитив

Поручение об оплате, исходящего от банка, закрепленного за плательщиком по отношению к банку, услугами которого пользуется получатель.

Аккредитив представляет собой одну из множества форм процедуры расчетов, которые происходят между различными юридическими лицами.

Данный вид расчетов можно охарактеризовать как достаточно безопасный, но по-своему сложный и трудоемкий.

Принцип действия аккредитива сводится к специальному поручению об оплате определенной суммы, исходящего от банка, закрепленного за плательщиком по отношению к банку, услугами которого пользуется получатель. При этом данная сумма переводится при соблюдении установленных условий и сроков, которые указываются в специальном заявлении об аккредитиве.

К числу положительных сторон данного вида расчетов можно смело отнести практически стопроцентную гарантию того, что денежные средства в полном объеме и в установленный срок поступят к плательщику. Из минусов можно назвать непростую процедуру оформления аккредитива и определенный процент банковской комиссии.

Аккредитивы бывают следующих разновидностей:

1. Аккредитивы отзывного вида. Особенность данного вида расчетов состоит в том, что есть возможность отозвать данный аккредитив банком или лицом, являющимся плательщиком.

2. Аккредитивы, имеющие красную оговорку. Суть данного аккредитива заключается в том, что платеж, который выступает в виде аванса банк, принимающий кредит может затребовать от банка его дающего без предоставления документации торгового характера.

3. Аккредитивы покрытого вида. Данный вид аккредитива подразумевает в себе тот факт, что банк, являющийся эмитентом, перечисляет определенные суммы из счетов плательщика исполняющему банку.

4. Аккредитивы безотзывного вида.

5. Аккредитивы непокрытого вида. В данном аккредитиве банк, являющийся исполнителем, имеет право списывать со счетов банка, который является эмитентом, установленные суммы.

6. Аккредитив подтвержденного вида. При аккредитиве указанного типа комплекс обязательств по выплате установленным сумм осуществляет банк, являющийся исполнителем.

7. Аккредитив револьверного вида. Отличительной чертой данного вида расчета между юридическими лицами заключается в том, что процедура его открытия рассчитана только на определенную часть платежа. Платежи возобновляются в том случае, если будут осуществлены расчеты за следующую партию установленных товаров. Стоит отметить, что данный аккредитив может быть открыт только при условии, что поставки будут нести равный характер.

  • Отказ от финансовой защиты сбербанка после получения кредита
  • Отказ от финансовой защиты сбербанка после получения кредита
  • Если у мужа долг по кредиту могут ли взыскать с жены
  • Если у мужа долг по кредиту могут ли взыскать с жены
  • Как делить машину в кредите при разводе
  • Как делить машину в кредите при разводе
  • Права кредиторов
  • Права кредиторов
  • Что делать потеряла кредитную карту сбербанка
  • Что делать потеряла кредитную карту сбербанка
  • Кредит взятый в браке при разводе делится

Свежие материалы

  • Налоговое планирование

    Налоговое планирование в организации Налоговое планирование может значительно повлиять на формирование финансовых результатов деятельности организации,…

  • Освобождение от НДС

    Уведомление об использовании права на освобождение от НДСУведомление об использовании права на освобождение от НДС…

это… (безотзывный, покрытый, непокрытый, подтвержденный)

Аккредитив – это договоренность, где клиент просит банковскую организацию оплатить с имеющегося лицевого счета продавцу конкретную сумму денег в течение заданного временного интервала, предоставив необходимые для этой операции документы, которые прописаны в договоре.


В процессе заключения договоров, где сторонами сделки являются частные лица, индивидуальные бизнесмены или разного рода компаниями, очень часто актуальным является вопрос о том, как обеспечить защиту от возможной потери денежных средств, а также как обезопасить себя от контрагентов, которые имеют недобросовестные мотивы. Особо остро встает данный вопрос, когда платеж за товар имеет авансовую среду. Помимо этого, рисковая ситуация растет при сотрудничестве с зарубежными партнерами, где участвуют крупные денежные средства.

Для того, чтобы решить все вышеперечисленные вопросы и быть спокойным за собственное дело необходимо просто-напросто воспользоваться при выплатах и переводах денег аккредитивами. Однако, что представляет собой данный термин и для чего нужна данная процедура, знают далеко не все. Но при подробном изучении этого понятия, который представляет собой определенный расчет, стороны договора могут чувствовать защиту и уверенность в совершаемых действиях.

Если говорить простыми словами, то аккредитив является видом безналичной оплаты, осуществляемая под надзором двух банков. Банковская организация, представляющая клиента-покупателя, обязуется осуществить перевод денежных средств на счет продавца товара лишь тогда, когда последний подаст в банковскую организацию все документы, которые нужны для проведения данной операции. Перечень этих документов обговаривается в процессе заключения договоренности и обязан быть прописан в отдельными пунктами.

Система партнерства может иметь несколько сложностей – все зависит от формы аккредитива. Но в любом случае банк всегда является посредников в данной сделке, и за обговоренное вознаграждение реализует, чтобы все пункты договоренности между партнерами были выполнены.

Преимущества

Для лица, которое выступает покупателем, применение аккредитива предоставляет несколько преимуществ, поскольку:

  1. денежные средства переводятся продавцу лишь, когда товар будет доставлен покупателю. Для осуществления данной операции нужно подать в банковскую организацию установленный перечень документов, которые должны быть заполнены корректно и без ошибок;
  2. при условии, что товар не был доставлен покупателю, то его денежные средства, отданные за товар, переводят обратно на его лицевой счет;
  3. банковская организация предоставляет гарантию, что товар придет в должном количестве и соответствующего качества, поскольку продавец обязуется отправить банку документацию, которая является подтверждением качества товара и его количество;
  4. снижается величина риска отрицательных позиций договоренности, касаемо налоговой составляющей. Банковская организация дает гарантию на правильное составление документов, которые сопровождают все этапы сделки. В случае неудачного сопровождения, банковская организация не сможет перевести денежные средства продавцу;
  5. аккредитивные расчеты предоставляются банковской организацией на льготных условиях, если для этого есть необходимость. Данное мероприятие не дает возможности переводить крупные суммы денег из банка для реализации договоренностей.

Этапы предоставления аккредитива

Стоит отметить, что договоренности, где применяется система аккредитива, имеют несколько этапов:

  • Первый: продавец вместе с покупателем должны подписать договоренность, где прописываются все положения, касающиеся аккредитива, и должны быть обозначены пункты, когда он применяется.
  • Второй: покупатель пишет заявление в банковской организации, а также предоставляет копию заключенной договоренности. При ознакомлении с данными документами, банк принимает решение об открытии аккредитива. Если это является необходимым, то аккредитив может подтвердиться банковской организацией, в которой обслуживается продавец, при условии, что этот пункт описан в заключенном контракте.
  • Третий: процесс оплаты аккредитива реализуется за деньги покупателя или при помощи кредитных денег, которые были предоставлены эмитентом.
  • Четвертый: по окончании проверки банковской организации, что все условия договора были исполнены в срок, открывается аккредитив и продавцу оплачивается необходимая сумма.
  • Пятый: товар доставляется покупателю в срок вместе с необходимыми документами, которые должны его сопровождать.

Подобная система предоставления аккредитива является простой и понятной. Открытый аккредитив определяется для поставщика как гарант того, что товар будет оплачен, а для покупателя является гарантом сохранности его денежных средств, которые были отданы за товар. Плюс ко всему, банковская организация присутствует на всех этапах договоренности, и способна проверить всю легальность данной сделки.

Обязательные пункты договоренности

В процессе оформления договоренности необходимо оговорить все пункты и, естественно, форму расчета аккредитива. Все эти условия должны в обязательном порядке прописываться в договоре сторон. При условии, что партнеры решат пользоваться аккредитивом, то этот пункт необходимо вписать, а также указать:

  • название банковской организации, которая согласилась открыть аккредитив;
  • название банковской организации, которая будет производить платежную операцию;
  • реквизиты лица, которому будет переведен платеж;
  • форму аккредитива;
  • величину денежных средств;
  • способы для сообщения информации;
  • время действия аккредитива;
  • временной интервал, в который необходимо предоставить всю документацию, для того, чтобы поставщики начали выполнять работу;
  • пункты, где должны быть прописаны ответственные моменты для каждой из сторон.

Расчет всегда осуществляется путем безналичного платежа. Ответственность за осуществление всех пунктов договоренности, его правильность и целостность отчетной и платежной документации берут банковские организации.

Виды аккредитивов

В документальных актах Центрального Банка Российской Федерации прописываются способы, которые помогают открывать определенные виды аккредитива. Это:

  • покрытый аккредитив банка, который представляет собой процесс, где покупатель подает заявку на открытие счета в банковской организации и перечисляет туда деньги, которые нужны для реализации аккредитива. Банковская организация, являющаяся эмитентом, перечисляет эти деньги на корреспондентский счет продавцу. Данный вид аккредитива является самым востребованным и распространенным;
  • непокрытый аккредитив, где банковская организация, являющийся эмитентом, не производит перевод денег банковской организации, являющейся исполнителем, а дает списать их с имеющегося счета в данном банке, который был открыт ранее, при условии, что имеющейся суммы на данном счете хватит для оплаты аккредитива. Временной промежуток списания денег выполняется по условиям заключенной договоренности;
  • отзывной, который представляет собой отозванный, измененный или аннулированный банковской организацией аккредитив по заявлению покупателя при отсутствии согласия и информирования поставщика;
  • безотзывный, который представляет собой аккредитив, отмена которого возможна лишь в том случае, когда банк-исполнитель получит «добро» от продавца изменить несколько позиций в договоре. Стоит сказать, что в данном виде аккредитива нельзя принять одну часть изменений в договоре, а другую проигнорировать;
  • подтвержденный, который представляет собой вид сотрудничества, характеризующийся дополнительной защитой платежной операции от банковской организации, не являющийся эмитентом. Данный банк проводит платеж за товар даже в том случае, когда банковская организация, являющаяся эмитентом, дает отказ на произведение данной операции. Этот вид сотрудничества является частью безотзывного аккредитива. За совершение данной операции банковская организация обычно берет комиссию.

Стоит сказать, что большинство аккредитивов имеют вид непокрытых. Благодаря им банковская организация не производит перевод денежных средств на лицевой счет продавца, а предоставляет вариант самостоятельно списать нужную величину денежных средств с личного корреспондентского счета.

В нынешнее время применяются еще некоторые аккредитивы, являющиеся подвидами тех, о которых говорилось чуть выше:

  1. Документарный аккредитив с красной оговоркой представляет собой договоренность, где банковская организация, являющаяся эмитентом, передает свои обязательства банковской организации, являющейся исполнителем, по осуществлению авансового платежа продавцу в конкретной сумме, которая была оговорена заранее, до времени доставки товара покупателю.
  2. Револьверный аккредитив представляет собой аккредитив, который подразумевает свое открытие в случае, когда сделка характеризуется количеством поставок больше одного, но которые имеют примерно одинаковую цену за весь указанный временной интервал. Открытие аккредитива происходит при условии, что стоимость одной доставки при оплате каждой будет восстанавливаться на банковском счете. Стоит отметить, что при постоянном сотрудничестве и применении данного аккредитива, стоимость сделки будет постоянно уменьшаться.
  3. Переводной аккредитив реализуется переводом платежей не всегда в сторону продавца, но и может переводить их поставщикам (третьим лицам). Он применяется, когда продавец производит процесс поставки товара, пользуясь услугами поставщика, а также не играет роль главного отправителя груза. Поставщик, который занимается отгрузкой груза, должен предоставить нужную документацию в банковскую организацию, которая является исполнителем. Затем осуществляется процесс перевода необходимых выплат.

Обычно, стороны договора обязуются сами выбирать вид аккредитива и проводить процедуру согласования с банковской организации. Основные показатели, которые влияют на определение аккредитива – это факторы заключаемой договоренности, а также предпочтения всех участников договора. Стоит с наибольшей точностью понимать ситуацию в государстве для того, чтобы выбрать нужный аккредитив.

Сегодня законодательство Российской Федерации уступает западным странам в вопросах, которые касаются регулирования операций, проводимых на безналичной основе. Опираясь на это, следует не пренебрегать иностранным опытом и пользоваться правилами ведения подобных операций, установленными на международной арене, которые были созданы и реализованы Международной торговой палатой.

Не любая банковская организация способна дать согласие на нестандартные позиции при открытии и использовании аккредитива. Данное утверждение характеризуется тем, что не хватает опытных сотрудников, которые имеют должный уровень квалификации в области безналичных расчетов. Поэтому перед тем, как вносить в договоренность условия, отличающиеся от обычных, стоит обговорить их с банковскими организациями, а также с лицами, которые будут производить платеж.

Авизование аккредитивов

Главный и немаловажный пункт при работе с аккредитивами – это процесс авизования аккредитивов. Авизование аккредитивов представляет собой проверку информационных данных, которые содержатся в ценных бумагах, а также информирование продавца, что вскоре откроется аккредитив на его имя.

Данный процесс является крайне ответственным и важным. Вся корректность и правильность рабочих моментов при использовании аккредитивов подробно описывается в действующих законодательных актах. Очень часто за банковскими организациями наблюдаются нарушения, поскольку они легкомысленно относятся к процессу авизования. И именно эта оплошность может стать началом больших проблем при открытии и дальнейшем использовании аккредитивов.

Иногда специальными службами, которые занимаются регулированием, проверкой и контролем данного процесса, был обнаружен факт того, что банковские организации использовали незащищенные способы для того, чтобы переслать необходимую информацию (к примеру, почта, которая является крайне ненадежной). Банковские организации – это активисты в данном процессе, поэтому они не имеют права допускать ошибки подобного рода.

Для определения вида аккредитива мало просто знать, что он собой представляет. Необходимо точно осознавать, что у него имеются отрицательные качества, как и любой иной безналичной операции. При осуществлении договоренности здесь работают не два партнера, как в простых взаимных расчетах – здесь участие принимают четыре стороны.

Кроме продавца и покупателя в процессе применения аккредитива участвуют банковская организация продавца и банковская организация покупателя, где были поданы заявления об открытии аккредитива, лицевого счета, а также выполняются главные платежные мероприятия. Все перечисленные пункты подразумевают некоторые трудности в процессе реализации договоренности.

Расчеты по аккредитиву

Расчеты по аккредитиву характеризуются строгими и суровыми правилами к оформлению документации и временным интервалам, где происходит ужесточение требований к оформлению. Помимо обычного заключения договоренности между покупателем и продавцом, нужно осуществить процесс обмена документацией среди банковских организаций. Сейчас, правда, все эти манипуляции осуществляются путем электронного оформления сдельных бумаг, но проверка все равно занимает большое количество времени.

Цена аккредитива

Цена аккредитива отличается высокой стоимостью и не каждому по карману. Банковская организация берет хорошие комиссионные за все проведенные денежные операции с аккредитивами. Помимо этого, при открытии аккредитива, денежные средства, которые имеются на банковском счете покупателя, «морозятся» — именно это представляет собой гарантированную оплату аккредитива. Но положительные качества данного вида безналичного расчета превышают его отрицательные моменты, поскольку аккредитив – это надежно и удобно для всех сторон заключенной договоренности.

И если подробно изучить термин «аккредитив» и все касающиеся его вопросы, то в будущем лицу, которое будет им пользоваться, будет крайне сложно им не пользоваться при безналичных расчетах и переводах.

Ваш репост и оценка статьи:

Поставьте оценку

Похожие статьи

  1. Спекуляция
  2. Плательщики акцизов
  3. Привилегированные акции
  4. Виды коммерческих банков
  5. Аванс

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Содержание

Скрыть
  1. Аккредитив: что это простым языком?
    1. Аккредитивная форма
      1. Безотзывный аккредитив
        1. Договор аккредитива
          1. Оплата аккредитивом
            1. Открытие аккредитива

                Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

                Аккредитив: что это простым языком?

                Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

                Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

                Аккредитивная форма

                Действует по следующей схеме.

                1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
                2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
                3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
                4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
                5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

                Безотзывный аккредитив

                Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

                Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

                Договор аккредитива

                В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

                • наименования поставщика и получателя,
                • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
                • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
                • сроки действия обязательства,
                • размер комиссии,
                • порядок оплаты,
                • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
                • права и обязанности всех сторон.

                Оплата аккредитивом

                Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

                Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

                Открытие аккредитива

                Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

                • номер договора, по которому открывается аккредитив,
                • наименование и данные поставщика,
                • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
                • способ его реализации,
                • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
                • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
                • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.
                Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

                что это простыми словами? Аккредитивная форма расчетов.

                Торговые отношения между партнерами бывают довольно сложные. Всегда существует элемент риска, при отгрузке товара без оплаты или наоборот – оплата без получения товара. Для уменьшения рисков, связанных с такими операциями, а также для облегчения и ускорения расчетов, используют разные инструменты. Один из них – аккредитив.

                Содержание этой статьи

                аккредитив при покупке недвижимости

                Аккредитив простыми словами

                Под аккредитивом понимают поручение, которое дает плательщик своему банку, для перечисления средств в пользу получателя, при наступлении определенных условий. Такая форма оплаты чаще всего используется в торговле.

                Ее основным достоинством является достоверность оплаты со стороны поставщика, а также уверенность со стороны покупателя в том, что продавец выполнит все свои обязательства в полном объеме.

                Банковский аккредитив – это форма расчета, которая является безопасной и дает определенные гарантии участникам сделки, что ускоряет процесс отгрузки товара, а затем и оплаты.

                Несмотря на определенные неудобства, которые возникают при использовании аккредитива, большинство клиентов, особенно крупных, с удовольствием используют этот способ взаиморасчетов.

                аккредитив что это простым языком

                Широко применяется аккредитив и при международной торговле или при освоении нового рынка, когда большинство контрагентов являются незнакомыми. В таких случаях работа с незнакомыми покупателями сопряжена с большими рисками, потому важно, чтобы обе стороны имели гарантию исполнения обязательств, а проверяла это третья сторона (банк).

                Основанием для совершения сделки является аккредитив в документарной форме. Чаще всего его используют при расчете с незнакомой фирмой, особенно если речь идет о контракте на большую сумму.

                Защита от мошенничества, которую дает аккредитив, высоко цениться. Потому, если предприятие однажды прибегло к такой форме расчета, то в будущем продолжает его постоянно использовать.

                При заключении сделки с использованием аккредитива берут участия следующие субъекты:

                Виды аккредитивов

                Существует несколько видов аккредитивов. Каждый из них имеет свою специфику, потому клиенту следует тщательно изучить особенности условий каждого и выбрать для себя подходящий:

                1. Покрытый аккредитив это форма взаиморасчетов, которая распространена в России. В международных расчетах такая форма не используется. При открытии аккредитива, банк покупателя, перечисляет сумму, оговоренную договором, в пользу банка продавца, который будет производить расчет с получателем. Средства находятся у исполняющего банка на протяжении всего срока действия аккредитива.
                2. Непокрытый – при использовании такой формы расчета, банк-эмитент не производит перечисление средств, а дает право банку продавца осуществлять списание средств в сумме аккредитива с корреспондентского счета, который открытый в банке-эмитенте. В международной практике обычно повсеместно применяется такая форма аккредитивов.
                3. Отзывной аккредитив – его можно аннулировать, исходя из унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов. При международных отношениях такую форму не используют.
                4. Безотзывной аккредитив это тот, который не может быть аннулирован.
                5. Подтвержденный аккредитив – подразумевает обязательство банка-исполнителя перечислить средства получателю независимо от зачислений средств со стороны банка-эмитента.
                6. Циркулярный – позволяет получить средства в рамках аккредитива во всех корреспондентах банка, который выпустил аккредитив.
                7. С красной оговоркой – согласно такой форме расчета, банк-эмитент дает указание банку-исполнителю произвести зачисление на счет получателя части средств до предоставления всех необходимых документов, при условиях, оговоренных договором.
                8. Револьверный — аккредитив, открывается на определенную часть платежей и автоматически возобновляется, по мере расчётов за определенную партию продукции.
                9. Трансферабельный аккредитив — который по распоряжению посредника (1-й бенефициар) может быть переведен его банком в пользу поставщика (2-й бенефициар). Первый получатель при такой форме расчета может внести кое-какие изменения в условия аккредитива. Он может сменить сумму, срок поставки, но только в меньшую сторону.
                10. Резервный аккредитив – выступает гарантией исполнения контракта. Являет собой обязательство банка-эмитента осуществить оплату получателю, при нарушении условий договора со стороны покупателя.
                Аккредитивы и другие формы расчетов, видео:

                Осуществление расчетов по аккредитиву

                При заключении сделки покупки-продажи, оговариваются все условия, в том числе и форма расчетов. Все это излагается в контракте между сторонами. Если партнеры будут использовать аккредитивную форму расчетов, то в договоре необходимо прописать некоторые условия:

                • наименование банка, выпускающего аккредитив;
                • наименование банка, осуществляющего оплату;
                • реквизиты получателя;
                • вид аккредитива;
                • сумма;
                • способы извещения;
                • срок действия;
                • срок предоставления документов и выполнения требований поставщиков;
                • ответственность сторон.

                Расчет производится безналичным путем на счет получателя. Ответственность за соблюдения условий договора, правильности и полноты предоставленных документов, несут банки.

                Потому они также являются заинтересованной стороной и осуществляют контроль над правильностью осуществления сделки.

                Авизование аккредитива

                Одним из важных этапов работы с аккредитивными расчетами является авизование аккредитивов.

                Этот процесс включает в себя проверку информации, содержащуюся в ценной бумаге и уведомление продавца об открытии аккредитива в его пользу.

                Процесс авизования является очень ответственным. Правила работы с авизованием четко прописаны существующим законодательством.

                Часто банки их нарушают и относятся к этому процессу поверхностно, что чревато серьезными последствиями.

                Нередко встречались случаи пересылки аккредитива незащищенными способами, например – почтой, что несет в себе риски.

                Также существует вероятность мошеннических операций, это может привести к несанкционированным выплатам по поддельным документам.

                Аккредитивы для физических лиц

                Аккредитивная форма расчетов используется и при сделках физических лиц. В отличие от субъектов бизнеса, простые люди в своем большинстве не имеют представления о том, что такое аккредитив и как эту форму расчетов можно использовать с выгодой для себя.

                Сущность аккредитива не меняется – он выступает в качестве гарантии безопасности при расчетах между определенными субъектами. Потому используется в качестве защиты от мошенников, при покупке дорогостоящих товаров, чаще всего недвижимости.

                Многие банки предлагают своим клиентам использовать банковскую ячейку для таких операций. В этом случае покупатель вносит в присутствии продавца деньги в ячейку, проверяется сумма, затем производится передача товара.

                аккредитивная форма расчетов

                При поступлении необходимых документов, банк предоставляет возможность продавцу получить средства из ячейки. Эта процедура уменьшает риск мошеннических операций, но является довольно сложной и емкой.

                Упрощенной формой этих расчетов является аккредитив. Для использования его при расчетах, необходимо посетить банк, оговорить условия, подписать договор. Но все дальнейшие действия по контролю документов, свидетельствующих о завершении сделки и осуществлении оплаты, производятся непосредственно банками.

                Использование аккредитива, видео:

                Аккредитив Сбербанка для физических лиц

                Далеко не все банки предоставляют возможность воспользоваться аккредитивом для физических лиц. Сбербанк является лидером по предоставлению услуг населению, через него осуществляется множество сделок, в том числе и касающихся покупки/продажи недвижимости. Именно в таких операциях чаще всего используют аккредитивную форму расчета.

                Особенностью сделки по продаже недвижимости является то, что сделка считается состоявшейся, все будет зарегистрировано соответствующим образом. Продавец не хочет этого делать до получения средств.

                Для покупателя же возникает риск того, что оплатив покупку недвижимости, он может столкнуться с тем, что продавец не завершит сделку путем регистрации и деньги будут потеряны. В таком случае вернуть их можно попробовать, да и то лишь через суд, что влечет за собой потерю времени, нервов и денег.

                Если все участники процесса согласны провести расчет с помощью аккредитива для покупки недвижимости, то покупатель обращается в Сбербанк и заполняет заявление на открытие аккредитива.

                заявление на открытие аккредитива

                Далее он вносит средства, которые банк-эмитент перечисляет на специальный счет и выписывает покупателю аккредитив.

                В то же время продавец должен открыть счет в банке, который будет являться исполняющим. После завершения всех процедур, продавец обязан предоставить комплект документов, который заранее оговорен в банк получателя.

                Он проверяет их, если все соответствует условиям предоставления аккредитива, средства зачисляют получателю.

                Взаиморасчет с использование аккредитива для физических лиц решает основной вопрос – гарантирует безопасность для обеих сторон. Но, тем не менее услугу не очень активно используют. Для этого есть несколько причин:

                Тем не менее услуга становится все более популярной, несмотря на некоторые недостатки. Это объясняется повышением финансовой образованности граждан. Люди понимают, что за безопасность и комфорт нужно платить и все чаще не экономят на этом.

                Итог

                Аккредитивы широко используются за рубежом, а также при заключении международных сделок. В России такая форма расчетов тоже набрала популярности и часто используется юридическими лицами и ИП.

                Среди физических лиц услуга пока не очень популярна. Это объясняется сложностью и высокой стоимостью процесса.

                При совершении торговых операций, аккредитивные системы расчетов имеют определенные преимущества:

                • безопасность операции;
                • гарантия выполнения обязательств сторонами;
                • процедура оплаты и форс-мажора оговорена должным образом и гарантируется со стороны банков;
                • нет необходимости работать с большими суммами наличных;
                • ответственность за проверку законности сделки лежит на банке;
                • расчет с помощью аккредитива может осуществляться путем предоставления кредита банком.

                расчеты по аккредитиву

                Вместе с тем есть и недостатки, которые отпугивают клиентов. Их не так много, но они являются существенными:

                • высокая стоимость – банки берут за свою работу большую комиссию;
                • сложная операция, требующая работы с большим количеством документов.

                Клиенты, осуществляющие операциями на крупные суммы, которые несут в себе риски, активно используют именно такую схему взаиморасчета. Гарантия и безопасность выходит на первое место и на этом стараются не экономить.

                Банки являются активными участниками процесса. Расчеты с помощью аккредитива являются емкими, потому высокая стоимость банковских услуг вполне оправдана. Ведь финансовые учреждения берут на себя определенную ответственность, ненадлежащее выполнение обязательств может обернуться опасными последствиями.

                Как правильно написать расписку о получении денежных средств? — здесь больше полезной информации.

                Важно правильно оценить законность сделки, проверить все необходимые документы, уведомить надлежавшим образом бенефициара и так далее.

                аккредитив сбербанк для физических лиц

                Вас заинтересует эта статья — Ипотека с господдержкой – что это значит?

                Аккредитивы для физических лиц также существуют. Их цель, достоинства и недостатки такие же, как и для юридических. Но они не получили такого широкого распространения. Всему виной обычная жадность рядового гражданина, который надеется на «авось», экономя на безопасности.

                Результат этого каждый из нас не раз встречал в новостях или газетах, где описывается очередная мошенническая махинация, с помощью которой обманули людей, выманив у них крупные суммы денег.

                Потому необходимо заниматься самообразованием. Тот, кто владеет определенной суммой денег и пытается совершить какую-либо операцию – потенциальная жертва аферистов. С каждым днем мошенники выдумывают новые схемы для того, чтобы завладеть чужими деньгами.

                Аккредитив является инструментом, который помогает минимизировать риски в торговых операциях, как для предприятий, так и для частных лиц.

                – оцените статью, 3 / 5 (кол-во голосов — 9) You need to enable JavaScript to vote

                Понравилась статья? Покажите её друзьям:

                CashGain.ru

                Похожие записи

                аккредитив сбербанк для физических лиц аккредитив сбербанк для физических лиц

                Аккредитив при покупке недвижимости: что это такое

                Что такое аккредитив

                Все чаще во время сделок с недвижимостью стали использовать аккредитив. Многие интересуются, что это такое? Какие плюсы и минусы несет в себе аккредитив по отношению к привычным способам взаиморасчетов. Вот что рассказывают об этом специалисты компании «PRO Обмен»:

                Что такое аккредитив?

                Аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя денежных средств при условии предъявления последним документов, отвечающих условиям аккредитива.

                Аккредитив на примере обычной сделки по продаже квартиры

                Покупатель квартиры обращается в банк, заключает договор аккредитива и вносит согласованную сумму на счет. В договоре прописан перечень документов для открытия аккредитива. Как правило, это зарегистрированный договор купли-продажи на имя покупателя. Продавец, после получения документов с регистрации, отправляется в банк, и банк предоставляет доступ продавцу к деньгам.

                Отличие аккредитива от банковской ячейки

                Основное отличие Аккредитива от банковской ячейки состоит в том, что в аккредитиве участвуют только безналичные средства, а в банковской ячейку закладываются наличные.

                Виды банковских аккредитивов

                Безотзывной аккредитив — данный аккредитив может быть изменен или отменен только при условии согласия получателя средств (Продавца).

                Отзывной аккредитив — данный аккредитив может быть изменен или отменен без участия получателя средств (Продавца) – (В сделках с недвижимостью неприемлемый вариант).

                Покрытый аккредитив (депонированный) — при открытии аккредитива банк сразу перечисляет деньги за счет средств плательщика в распоряжение банка продавца на весь срок действия аккредитива (чаще применяется при сделках с недвижимостью).

                Непокрытый аккредитив (гарантированный) – при открытии аккредитива банк не перечисляет деньги, а дает возможность банку продавца списывать средства с ведущегося у него аккредитивного счета в пределах суммы. Порядок списания определяется по соглашению между банками.

                Аккредитив с красной оговоркой — покупатель просит банк передать продавцу аванс до получения документов.

                Преимущества аккредитива

                ● Гарантированное получение всей суммы от покупателя

                ● Контроль со стороны банка соблюдения условий договора

                ● Полный и гарантированный возврат денег покупателю в случае отмены сделки

                ● Быстрый процесс совершения первого этапа сделки (в некоторых случаях даже не требуется присутствия продавца)

                Недостатки аккредитива

                ● Аккредитив подразумевает сложный документооборот, тщательную проверку и строгий контроль за ходом операции

                ● Раскрытие аккредитива может занимать более длительное время, чем открытие банковской ячейки

                ● Еще одним минусом подобных сделок можно назвать обязательное уведомление налоговых органов об их совершении, а это условие устраивает не всех

                ● Предоставление аккредитива — платная услуга, и банк взимает за неё комиссию

                ФОТО: pixabay.com/evgeny

                Понравилась статья? Поделись с друзьями!

                Непокрытый аккредитив – инструмент финансирования и снижения рисков

                Удобно клиенту, удобно банку

                Стоимость непокрытого аккредитива ниже стоимости обычного денежного кредита, который может быть привлечен для расчетов по контракту, так как банк не отвлекает собственные средства. Клиент платит только за тот риск, который берет на себя банк. Если он не может расплатиться по своим обязательствам в срок, банк осуществит платеж и предоставит клиенту стандартную отсрочку до 10 дней. В дополнение к этой отсрочке могут быть предложены различные варианты продления сроков возмещения банку отвлеченных по аккредитиву средств.

                А если, например, клиент-импортер хочет получить отсрочку платежа на несколько месяцев или даже лет, Сбербанк предложит непокрытый аккредитив с постимпортным финансированием. В рамках предложенной схемы иностранный банк осуществляет платеж в пользу своего клиента-поставщика и предоставляет отсрочку платежа для Сбербанка, который в свою очередь предоставляет аналогичную отсрочку своему клиенту-импортеру. В итоге иностранный поставщик без задержек получает выручку, а российский покупатель — финансирование на необходимый срок. По сравнению с обычным кредитом финансирование в рамках непокрытого аккредитива уменьшает затраты клиента. Неудивительно, что такой комплексный продукт пользуется особенной популярностью у российских импортеров. При этом возможности финансирования с использованием непокрытого аккредитива не исчерпываются только постимпортным финансированием.

                Правильный посредник

                Аккредитивы Сбербанка с готовностью принимают как российские, так и международные финансовые учреждения. Так как именно банк выступает гарантом платежа, важно, чтобы аккредитив был открыт в кредитной организации с безупречной репутацией. По итогам 2013 года Сбербанк признан лучшим банком в сфере торгового финансирования в России и странах СНГ ведущими международными финансовыми журналами — Global Trade Review, Global Finance и Trade & Forfaiting Review*. Банк представлен в 22 странах мира, что значительно упрощает расчеты по международным контрактам. Сделки, реализуемые в рамках одной финансовой структуры, несут в себе меньше рисков, позволяют сэкономить время и деньги.

                Специалисты Сбербанка берут на себя все вопросы по структурированию сделок, поэтому использовать непокрытые аккредитивы могут даже те компании, у которых нет опыта работы с этим продуктом. Статистика показывает, что клиенты, один раз воспользовавшись непокрытым аккредитивом, возвращаются за этой услугой снова и снова, а Сбербанк как надежный и опытный посредник становится дополнительным козырем в развитии бизнеса своих клиентов.

                Генеральный директор ЗАО «Норский керамический завод» (клиент Ярославского отделения № 17 Северного Банка ОАО «Сбербанк Росcии») Юрий Марченко:

                «В 2013 году мы начали модернизацию производства, заключив несколько контрактов на поставку импортного оборудования. Нам было необходимо минимизировать риски и получить дешевое финансирование. Сбербанк предложил оптимальную схему. Не отвлекая собственных ресурсов из оборота, мы получили финансирование на 2,5-3 года на комфортных условиях. В рамках предварительно установленного лимита Сбербанк открыл в пользу наших поставщиков несколько непокрытых аккредитивов с постимпортным финансированием на общую сумму 1,5 миллиона евро. Это позволило нам не только свести к минимуму все возможные риски по сделкам, но и получить отсрочки платежей с удобными графиками погашения».

                * Global Trade Review, Global Finance, Trade & Forfaiting Review

                Подробную и информацию о «Непокрытом аккредитиве» и других продуктах Торгового финансирования и документарного бизнеса Сбербанка, об условиях их предоставления и необходимых документах для их получения можно узнать на сайте Сбербанка, в отделениях Банка или по телефону 8 (800) 555 55 50.

                ОАО «Сбербанк России». Генеральная лицензия Банка России № 1481 от 08.08.2012.

                ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ — это… Что такое ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ?

                
                ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ
                — аккредитив, при открытии которого банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

                Экономика и право: словарь-справочник. — М.: Вуз и школа. Л. П. Кураков, В. Л. Кураков, А. Л. Кураков. 2004.

                • ПОКРЫТИЕ ФОРВАРДНОЕ
                • ПОКРЫТЫЙ ОПЦИОН

                Смотреть что такое «ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ» в других словарях:

                • ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ — аккредитив, при открытии которого банк эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка эмитента …   Юридическая энциклопедия

                • покрытый аккредитив — аккредитив депонированный аккредитив, при открытии которого банк эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства… …   Большой юридический словарь

                • Аккредитив — (покрытый аккредитив, депонированный аккредитив, непокрытый аккредитив, гарантированный аккредитив, отзывный аккредитив, безотзывный аккредитив, подтвержденный аккредитив, неподтвержденный аккредитив) При расчетах по аккредитиву банк, действующий …   Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право

                • АККРЕДИТИВ ПОКРЫТЫЙ — ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ …   Юридическая энциклопедия

                • аккредитив депонированный — аккредитив покрытый аккредитив, при открытии которого банк эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка… …   Большой юридический словарь

                • Аккредитив — Ценные бумаги Акция Обыкновенная …   Википедия

                • АККРЕДИТИВ ПОКРЫТЫЙ — (см. ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ) …   Энциклопедический словарь экономики и права

                • АККРЕДИТИВ ДЕПОНИРОВАННЫЙ — (см. ПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ) …   Энциклопедический словарь экономики и права

                • Аккредитив — – обязательство банка, предоставляемое по просьбе клиента, заплатить третьему лицу при предоставлении получателем платежа в банк, исполняющий аккредитив, документов, предусмотренных условиями аккредитива. Компанию клиента, по поручению которой… …   Банковская энциклопедия

                • АККРЕДИТИВ ПОКРЫТЫЙ (ДЕПОНИРОВАННЫЙ) — аккредитив, при открытии которого банк эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка эмитента …   Юридический словарь

                Аккредитивов (аккредитивов) по сравнению с банковскими гарантиями (BG)

                Банковская гарантия похожа на аккредитив в том смысле, что они оба вселяют уверенность в сделке и участвующих сторонах. Однако главное отличие состоит в том, что аккредитивы обеспечивают выполнение транзакции, а банковская гарантия сокращает любые убытки, понесенные, если транзакция не идет по плану.

                Аккредитивы — снижение риска

                Аккредитив — это обещание финансового учреждения выполнить финансовые обязательства покупателя, которое затем устраняет любой риск того, что покупатель не выполнит платежи.В результате его часто используют, чтобы снизить риск неуплаты после доставки.

                Кроме того, аккредитив выдается покупателю после проведения необходимой комплексной проверки и сбора достаточного обеспечения для покрытия гарантированной суммы. Затем Письмо представляется продавцу в качестве доказательства кредитоспособности покупателя.

                Банковские гарантии — Невыполнение договорных обязательств

                Банковские гарантии помогают компаниям снизить любой риск, возникающий с любой стороны сделки, и играют большую роль в содействии транзакциям на крупные суммы.Согласованная сумма называется гарантированной суммой и всегда будет в пользу бенефициара.

                В венчурных компаниях, где две стороны обязаны выполнять определенные обязанности для успешного завершения транзакции, обе стороны часто используют банковские гарантии как способ продемонстрировать свою надежность и финансовое состояние.

                Более того, если одна сторона терпит неудачу, другая сторона может потребовать банковскую гарантию, подав иск в кредитное учреждение и получив гарантированную сумму.В отличие от LOC, банковские гарантии защищают обе стороны.

                Bank guarantee, Letters of Credit, Shipping, Trade

                Критическая разница

                Продавцы, участвующие в экспорте и импорте товаров, будут выбирать аккредитивы для обеспечения доставки и оплаты. Напротив, подрядчики, участвующие в торгах по инфраструктурным проектам, докажут свою финансовую надежность с помощью банковских гарантий.

                Кроме того, еще одно отличительное различие между этими двумя инструментами заключается в том, что банковские гарантии более дороги, чем их аналог.Это связано с его способностью защитить обе стороны в сделке, а также с банковской гарантией, охватывающей более широкий спектр транзакций с более высокой стоимостью.

                Варианты

                Поскольку банковские гарантии являются индивидуализированными инструментами, они могут иметь различные формы:

                • Гарантия авансового платежа — обычно обеспечивает выполнение коммерческого контракта.
                • Кредитная гарантия — Обещает взять на себя долговое обязательство заемщика в случае дефолта.
                • Гарантия исполнения — Обеспечивает полное и надлежащее выполнение контракта в соответствии с первоначальным контрактом.
                • Гарантия отсроченного платежа — Обещание отложенного платежа.
                • Гарантия доставки — Письменная гарантия, которая будет предоставлена ​​перевозчику в случае прибытия товаров до прибытия транспортных документов.
                • Гарантия торгового кредита — покрывает поставщиков товаров / услуг от риска неплатежа (или задержки).

                Аналогичным образом кредитные учреждения выдают различные формы аккредитивов:

                • Импортный аккредитив — Краткосрочный аванс наличными, который позволяет импортеру производить немедленные платежи.
                • Экспортный аккредитив — документ, содержащий инструкции для банка покупателя о том, что он должен заплатить вам при условии соблюдения согласованных спецификаций.
                • Отзывный аккредитив — нечасто, потому что данные LoC могут быть аннулированы банком в любое время и по любой причине.
                • Безотзывный аккредитив — Гарантирует обязательства покупателя перед продавцом.
                • Подтвержденный аккредитив — присутствует, когда банк-эмитент может иметь сомнительное качество кредита.
                • Неподтвержденный аккредитив — аккредитив, не имеющий подтверждения какого-либо банка.
                .

                Разница между аккредитивом и банковской гарантией (со сравнительной таблицей)

                letter of credit vs bank guarantee Аккредитив (L / C) — это финансовый инструмент, используемый в качестве доказательства кредитоспособности, выданный банком покупателя в отношении его кредита история. Аккредитив часто путают с банковской гарантией, поскольку они обладают некоторыми общими характеристиками, например, оба они играют значительную роль в торговом финансировании, когда стороны сделки не установили деловых отношений.

                Тем не менее, они различаются в позиции банка по отношению к покупателю и продавцу товаров и услуг. Банковская гарантия — это гарантия, предоставляемая банком продавцу, что, если покупатель не произведет платеж, банк заплатит продавцу. Следовательно, чтобы лучше понять термины, все, что вам нужно знать, это разница между аккредитивом и банковской гарантией, так что прочтите.

                Содержание: Аккредитив

                1. Сравнительная таблица
                2. Определение
                3. Ключевые отличия
                4. Заключение

                Таблица сравнения

                Основа для сравнения Аккредитив Банковская гарантия
                Значение Аккредитив — это финансовый документ для гарантированных платежей, т.е.е. Обязательство банка покупателя произвести платеж продавцу согласно указанным документам. Банковская гарантия — это гарантия, предоставляемая банком бенефициару от имени заявителя для осуществления платежа в случае невыполнения заявителем платежа.
                Ответственность Первичная Вторичная
                Риск Меньше для продавца и больше для банка. Больше для продавца и меньше для банка.
                Участвующие стороны 5 и более 3
                По умолчанию Не дожидаясь неисполнения обязательств заявителем и бенефициара, чтобы ссылаться на обязательство. Становится активным только тогда, когда заявитель не выполняет платеж.
                Платеж Выплата производится только при выполнении указанного условия. Выплата производится по неисполнению обязательства.
                Подходит для Импорт и экспорт Государственные контракты

                Определение аккредитива

                Аккредитив — это официальный документ, который банк выдает продавцу от имени покупателя.В документе говорится, что банк оплатит векселя, выставленные на покупателя, на поставленные ему товары при условии, что поставщик (продавец) соблюдает условия, указанные в документе.

                Продавец должен соблюдать все условия, установленные покупателем и указанные в аккредитиве. Кроме того, он должен доказать соответствие условиям, предоставив документальные доказательства вместе с соответствующей транспортной документацией. Как только условия будут выполнены, банк переведет средства продавцу.Аккредитив выполняет следующие функции:

                • Устранение кредитного риска при хорошей репутации банка.
                • Снижение неопределенности, поскольку продавец осведомлен об условиях, которые должны быть выполнены для получения платежа.
                • Обеспечивает безопасность покупателя, который хочет произвести оплату только при соблюдении условий, указанных в аккредитиве.

                Различные типы аккредитивов включают Sight L / C, Usance L / C, Revolving L / C, Irrevocable L / C, Standby L / C, Confirmed L / C и так далее.

                Определение банковской гарантии

                Банковская гарантия относится к договору, по которому банк от имени клиента дает бенефициару гарантию того, что банк будет нести ответственность за платеж в случае неисполнения клиентом своих обязательств. В этом соглашении банк выступает в качестве поручителя для погашения долга в течение трех рабочих дней, если он не оплачен заявителем.

                Они используются для снижения риска потерь, связанных с коммерческими контрактами.За это банк получает определенную комиссию, исходя из гарантированной суммы. Кроме того, банк не обязан производить платеж, т.е. он может отказать в платеже, если требование признано незаконным. Банковская гарантия бывает двух видов:

                • Финансовая гарантия
                • Гарантия качества

                Ключевые различия между аккредитивом и банковской гарантией

                Приведенные ниже пункты заслуживают внимания с точки зрения разницы между аккредитивом и банковской гарантией:

                  Аккредитив
                1. — это обязательство банка покупателя перед банком продавца о том, что он примет представленные продавцом счета и произведет оплату при соблюдении определенных условий.Гарантия, предоставляемая банком бенефициару от имени заявителя для осуществления платежа в случае неисполнения заявителем платежа, называется банковской гарантией.
                2. В аккредитиве основная ответственность лежит только на банке, который впоследствии получает платеж от клиента. С другой стороны, в банковской гарантии банк принимает на себя ответственность, когда клиент не производит платеж.
                3. Когда дело доходит до риска, аккредитив является более рискованным для банка, но меньшим для продавца.Напротив, банковская гарантия более рискованна для продавца, но меньше для банка.
                4. В транзакции по аккредитиву участвуют пять или более сторон, например, заявитель, бенефициар, банк-эмитент, авизующий банк, ведущий переговорный банк и подтверждающий банк (могут быть или не быть). Напротив, в банковской гарантии участвуют только три стороны: заявитель, бенефициар и банкир.
                5. В аккредитиве платеж производится банком по мере наступления срока платежа, так что он не ждет, пока заявитель не осуществит дефолт, а бенефициар сослается на обязательства.И наоборот, банковская гарантия вступает в силу, когда заявитель не производит платеж бенефициару.
                6. Аккредитив гарантирует, что сумма будет выплачена до тех пор, пока услуги оказываются определенным образом. В отличие от банковской гарантии убытки уменьшаются, если стороны гарантии не удовлетворяют оговоренным условиям.
                7. Аккредитив подходит для импортных и экспортных операций. Напротив, банковская гарантия подходит для государственных контрактов.

                Заключение

                Аккредитив широко используется в международной торговле, но с течением времени его стали использовать и во внутренней торговле.Будь то глобальный рынок или местный, вам как покупателю всегда нужно оплачивать покупки, чему способствует аккредитив. С другой стороны, банковская гарантия используется для выполнения различных деловых обязательств, при этом банк выступает в качестве поручителя и гарантирует бенефициару, что необходимо для выполнения требований бизнеса.

                .

                Что такое подтвержденный безотзывный аккредитив L / C? И в чем его преимущества?

                Аккредитивы выдаются в соответствии с правилами UPC600, что является не законом, а практикой. Иногда, в соответствии с местным законодательством и применимым правом основного контракта, условия и условия которого требуют открытия аккредитива, аккредитив вступает в конфликт с правилами местного законодательства.

                По сути, юридическая сделка по аккредитиву состоит из трех отдельных соглашений: Джон заключает договор с Полом и обещает доставить некоторые товары к концу следующего месяца.Джон обещает выплатить заранее оцененные убытки, если не соблюдает условия доставки. Чтобы гарантировать выплату этой суммы — Л.Д. — Пол требует, чтобы у Джона был аккредитив в пользу Пола. Условия и сроки аккредитива дают Полу право требовать оплаты от банка, выпустившего аккредитив, путем предоставления конкретной документации / свидетельств о несоблюдении Джоном условий согласованного контракта и выплаты заранее определенного возмещения убытков. Контракт между Джоном и Полом — это контракт №1, контракт между Джоном и его банком — это контракт №2, контракт №3 — это фактический аккредитив в пользу Пола.

                Платежное обязательство банка в пользу Пола носит документальный характер, это означает, что банк будет платить только при условии, что Пол предоставит необходимые документы.

                Формулировка «безотзывный» в аккредитиве означает, что банк взял на себя обязательство произвести платеж в пользу Пола только на основании документов / свидетельств, а не против достоверности или ложности (возможной) фактов, указанных в этих документах / свидетельствах.

                Кроме того, из-за принципа независимости безотзывного аккредитива от контракта № 1 между Джоном и Полом, Пол будет гарантирован платежом, несмотря на возможные споры, которые могут возникнуть, за исключением мошенничества.

                Имейте в виду формулировку аккредитива, правила, регулирующие аккредитив (UPC или URDG), и действующее законодательство, регулирующее аккредитив. Иногда такой тип контрактов — так называемый «аккредитив» — может рассматриваться как гарантии и порождает передовые интерпретации, которые могут привести к не имеющей законной силы в свете местного законодательства (суды могут отказать в принудительном исполнении аккредитива, если банк отказывает платить).

                .

                Аккредитивы

                Аккредитив предоставляет экспортеру безотзывную гарантию того, что при условии, что товары и / или услуги будут доставлены импортеру в соответствии с условиями контракта и соответствующими документами, он будет оплачен банком, выпустившим этот аккредитив ( банк импортера). Он также предоставляет импортеру гарантии того, что заказанные товары и / или услуги будут получены в соответствии с соответствующей документацией и в соответствии с любыми договорными условиями, изложенными в соглашении о покупке.Обязанность банка-эмитента произвести оплату бенефициару аккредитива, как правило, экспортеру, поэтому зависит от экспортера, доставляющего товары, как указано в аккредитиве, а также в соответствии со всеми другими требованиями, указанными в документально подтвержденных документах. кредит.

                Документация, необходимая для аккредитива, зависит от уровня сложности транзакции и степени безопасности, которую обе стороны хотят иметь по транзакции: безопасность платежа, безопасность и прозрачность в отношении описания товаров, обеспечение в отношении таможенное оформление, процесс транспортировки и своевременная доставка, а также другие виды рисков, связанных со сделкой.Соответствие документов должно быть проверено — это одна из важных особенностей процесса принятия / подтверждения аккредитивов, особенно для банка экспортера. Юридические положения основных аккредитивов подлежат регулярной стандартизации банковской комиссией Международной торговой палаты (ICC), которая также предоставляет услуги арбитража. Наличие надежного и хорошо идентифицированного обеспечения и подробной документации делают документально оформленные аккредитивы одной из самых безопасных форм кредитования.Такая документация и обеспечение признаются во всем мире коммерческим законодательством и подлежат арбитражу в случае неисполнения обязательств или других проблем, влияющих на сделку.
                Руководство по внедрению
                Стандартная форма заявки на документарный аккредитив была разработана Международной торговой палатой (ICC). ICC также опубликовала «Единые обычаи и правила для аккредитива документов». Права и обязанности покупателей, продавцов и банков-участников в международных аккредитивных операциях подробно описаны в публикациях, предоставленных ICC.

                Процесс

                На диаграмме ниже показаны типичные потоки документов и информации при оформлении аккредитива.


                Шаг 1 Покупатель дает согласие на приобретение товара у продавца. Это соглашение может быть заказом на покупку, принятым предварительным счетом-фактурой, официальным контрактом или неформальным обменом сообщениями.Договариваются о закупаемых товарах, о том, как и когда они должны быть отправлены и застрахованы, а также как и когда будет произведена оплата. В этом случае договор заключается в использовании аккредитива в качестве механизма оплаты.

                Шаг 2 Покупатель обращается в свой банк с просьбой об открытии аккредитива, подписывая банковское заявление / форму соглашения об аккредитиве.

                Шаг 3 После утверждения заявки банк-эмитент выпускает фактический аккредитивный инструмент и отправляет его продавцу (получателю).

                Шаг 4 Получив заверение банка-эмитента об оплате, продавец отправляет товар покупателю.

                Шаг 5 Продавец подготавливает документы, требуемые для аккредитива, и представляет их банку-эмитенту.

                Шаг 6 Банк-эмитент проверяет документы. Если он определяет, что документы соответствуют аккредитиву, банк-эмитент производит платеж продавцу.

                Этапы 7 и 8 Банк-эмитент получает платеж от заявителя (покупателя) в соответствии с условиями соглашения об аккредитиве заявителя и пересылает документы заявителю.

                Шаг 9 Заявитель использует документы, чтобы забрать товар у перевозчика, завершая цикл аккредитива.

                Преимущества

                С помощью аккредитива банк может нейтрализовать страновые и банковские риски корпоративного клиента, предлагая подтвержденный документарный аккредитив, если клиент полагается на платежеспособность, знания и профессионализм банка. При проведении экспортных продаж по безотзывному аккредитиву продавец не должен определять кредитоспособность иностранного покупателя.Аккредитивы в различных формах выдаются иностранными банками и финансовыми учреждениями. Различия вызваны различиями в обычаях и правилах торговли и финансов в стране происхождения банка-эмитента или финансового учреждения. Если по какой-либо причине продавец не может выполнить одно или несколько условий аккредитива, продавцу абсолютно необходимо связаться с покупателем для согласования одной или нескольких поправок к первоначальному соглашению.

                Список литературы

                Полезная литература:
                «Международное регулирование и режим торгового финансирования: какие проблемы?» ВТО, 2010 г.

                .

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован.